Tecnológico Nacional De México

Instituto Tecnológico De Tlalnepantla

Ingeniería En Gestión Empresarial

M.E. Leonor Medina Rodríguez

Marco legal de las organizaciones

Tema: ACTIVIDAD 2 T3 60% "TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO"

Alumno: Anguiano García Luis Enrique

Grupo: G31

Fecha: 19/03/2022
Índice
Concepto de título de crédito..................................................................................................3

Requisitos legales para cada título de crédito y las personas que intervienen........................4

 Letras de cambio..........................................................................................................4

 El pagaré......................................................................................................................5

 El cheque......................................................................................................................6

 Las obligaciones...........................................................................................................7

 Certificados de participación.......................................................................................8

 Bonos de prenda...........................................................................................................9

 EL BONO BANCARIO...............................................................................................9

Identificación de los requisitos legales en un título de crédito.............................................10

Las operaciones del crédito...................................................................................................11

A. El reporto................................................................................................................11

B. Deposito..................................................................................................................11

C. De los créditos........................................................................................................13

D. Prenda.....................................................................................................................17

E. Arreamiento financiero...........................................................................................18

F. Factoraje financiero....................................................................................................18

Llenado de títulos de crédito.................................................................................................22

Institución financiera, los tipos de operaciones de crédito que manejan y los requisitos para
llevarlas a cabo y compararlas con las marcadas en la ley...................................................24

Bibliografia...........................................................................................................................26
Concepto de título de crédito
Los títulos de crédito que son cosas mercantiles, ejercen una función económica de gran
importancia. El Derecho Mercantil les debe buena parte de su actual importancia. Son una
ficción de la Ley, de la más absoluta simplicidad: un simple pedazo de papel, al cual se
inserta o se redacta una serie de frases con características especiales, se transforma en algo
totalmente distinto llamado título de crédito, que va contener derechos y obligaciones
distintas de cualquier otro documento o cosa civil o mercantil, con cualidades propias y
efectos positivamente inusitados. Las operaciones de crédito son independientes de las
personas; tienen una vida propia, contienen un derecho y una obligación y son un valor en
sí mismo.

Un título de crédito es una promesa o una orden, para pagar una suma definida o
determinada de dinero al portador, a una persona específica o a su orden. Demuestran que
el crédito ha sido extendido. Cada tipo de crédito tiene su forma o formas especiales de
títulos de crédito, pero todos ellos tienen 3 aspectos generales que los distinguen de otros
documentos de hecho o de derecho:

1. una promesa u orden de pago futuro;

2. riesgos y
3. el establecimiento de relaciones deudor-acreedor.

Un título de crédito es la evidencia de una deuda, la cual puede o no ser asegurada por una
garantía. Los títulos de crédito son generalmente negociables.

Los títulos de crédito son documentos privados que representan la creencia, fe, o confianza
que una persona tiene en otra para que haga o pague algo, ya sea porque se le haya
entregado un bien o porque se le haya acreditado una suma de dinero. Así, el título de
crédito existe como consecuencia de un crédito que se da a una persona.
Requisitos legales para cada título de crédito y las personas que intervienen
 Letras de cambio
El girador, es creador de la letra de cambio que, por su orden incondicional de pago a cargo
de un girado, éste pagará, a un tercero.

Su carácter necesario para ejercer los derechos consignados en ellos, lo que va a implicar la
detentación material y posesión del documento, así como la titularidad del documento y su
exhibición para exigir su cumplimiento. Este principio tiene como excepción el caso de la
falsificación, destrucción del documento o cuando las acciones de la sociedad anónima no
hubieran sido emitidas.

Requisitos.

El Artículo 76 de la Ley Gral. De Títulos y operaciones de Crédito dice que debe contener:

I.- La mención de ser letra de cambio, inserta en el texto de documento;

II.- La expresión del lugar y del día, mes y año, e n que se suscribe;

III.- La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero;

IV.- El nombre del girado;

V.- El lugar y la época del pago.

VI.- El nombre de la persona a quién ha de hacerse el pago; y

VIII.- La firma del girador o de la persona que suscriba a su ruego o en su nombre.

En la emisión y circulación de una letra de cambio intervienen las siguientes personas:

o El librador: Es la persona acreedora de la deuda y quien emite la letra de cambio

para que el deudor o librado la acepte y se haga cargo del pago del importe de la
misma.
o El librado: Es el deudor, quien debe pagar la letra de cambio cuando llegue la fecha
indicada o de vencimiento. El librado puede aceptar o no la orden de pago dada por
el librador y en caso de que la acepte, quedará obligado a efectuarlo. En este caso al
librado se le denominará aceptante.
 o El tomador, portador, tenedor o beneficiario: Es la persona que tiene en su poder la
letra de cambio y a quien se le debe abonar.

También pueden intervenir en la circulación de la letra las siguientes personas:

o El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.

o El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que recibe la letra)
o El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

 El pagaré
El pagaré, tiene como elementos al beneficiario y al suscriptor o aceptante pagador del
crédito; hay cobro de intereses por su crédito, es una promesa de pago, y quiere decir que,
en un crédito documentado por varios pagarés, sí no se paga uno, se vencen todos los
pagarés al mismo tiempo. Esto hace que los comerciantes, gusten más del pagaré.

Requisitos.

El Artículo 170 de la Ley de Títulos y Operaciones de crédito, dispone que el pagaré debe
contener:

La mención de ser pagaré, insertar en el texto del documento;

La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero;

El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago;

La época y el lugar del pago;

La fecha y el lugar en que se suscribe el documento; y

La firma del suscriptor o de la persona que firme a su ruego o en su nombre.

El Artículo 171 de la misma ley, ordena que sí el pagaré no menciona la fecha de su

vencimiento, se considerará pagadero a la vista; si no se indica lugar de su pago, se tendrá
como tal el del domicilio del que lo suscribe.

Personas que intervienen

 o El librado: Es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una
fecha futura fija o determinable. La persona del librado coincide con la del librador
que es aquel que emite el pagaré.
o El beneficiario o tenedor: Es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma de
dinero estipulada en el pagaré, si este ha sido transmitido o endosado por el librador.
o El avalista: Es la persona que garantiza el pago del pagaré.

 El cheque
El cheque, es un documento para pagar sumas de dinero, sin ser dinero y cobrable en un
banco (previo depósito en el banco), así lo manejaron en Venecia, en Milán, en plena edad
media y el renacimiento.

Siguiendo al autor Rodríguez y Rodríguez, ya que él se refiere al cheque como un

documento valor, dirigido a una institución de crédito (banco) en el que se le da la orden
incondicional de pago a la vista, una suma de dinero, a cuenta de la provisión de dinero
previamente depositada.

La ley mexicana, exige que solamente los bancos con permiso especial de la secretaria de
Hacienda y Crédito Público y la comisión Nacional Bancaria y de valores, pueden aceptar
depósitos y expedir esqueletos o formas de cheques que el depositante librará (llenar y
firmar) para ser cobrada en el mismo banco. El cheque, ya llenado y firmado se convierte
en un título de crédito. El librado debe ser un banco autorizado.

Requisitos:

El Artículo 175 de la Ley Gral. De Título s y Operaciones de Crédito, dice que el cheque
sólo puede ser expedido a cargo de una institución de crédito. El documento que en forma
de cheque se libre a cargo de otras personas no producirá efectos de

Títulos de Crédito.

El cheque sólo puede ser expedido por quien teniendo fondos disponibles en banco
denominado institución de crédito, y sea autorizado por éste para librar cheques a su cargo.
La autorización se entenderá concedida por el hecho de que la institución de crédito
proporcione al librador esqueletos especiales para la expedición de cheques, o le acredite la
suma disponible en cuenta de depósito a la vista; previamente se hace la apertura de cuenta
en cheques, y se deposita dinero en ella.

Personas que intervienen

o El tomador, portador, tenedor o beneficiario: Es la persona que tiene en su poder la

letra de cambio y a quien se le debe abonar.
o También pueden intervenir en la circulación de la letra las siguientes personas:
o El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.
o El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que recibe la letra)
o El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

Otros tipos de títulos legales

 Las obligaciones
La Ley Gral. De Títulos y Operaciones de crédito, dispone en su artículo 208, lo siguiente:

Las sociedades anónimas pueden emitir obligaciones que representen la participación

individual de sus tenedores en un crédito colectivo constituido a cargo de la sociedad
emisora.

Las obligaciones serán bienes muebles aun cuando estén garantizadas como hipoteca.

La obligación es el título valor en que se incorporan los derechos y obligaciones del titular
de una fracción del crédito colectivo concedido a una sociedad. Se habla de crédito
colectivo porque le crédito se encuentra dividido en partes, cada una de las cuales puede ser
suscrita por una persona distinta. Esto es, el crédito está fraccionado y la obligación
constituye precisamente una parte del mismo, cuyos titulares pueden ser personas distintas.

Las obligaciones siempre serán nominativas y deberán emitirse en denominaciones de cien

pesos o de sus múltiplos, excepto tratándose de obligaciones que se inscriban el Registro
Nacional de Valores e Intermediarios y se coloquen en el extranjero entre el gran público
inversionista, en cuyo caso podrán emitirse al portador.

Las obligaciones son bienes muebles en todo caso, aun cuando estén garantizadas con
hipoteca, y darán a sus tenedores, dentro de cada serie, iguales derechos.
La naturaleza jurídica de la obligación la distingue de la acción. En efecto, Mientras las
acciones representan una cuota del capital social, las obligaciones, por el contrario,
atestiguan un crédito contra la sociedad.

Las obligaciones, de acuerdo con el artículo 210 de la LTOC, deben contener determinados
requisitos y menciones. Unos se refieren a la emisora y son:

La denominación, objeto y domicilio de la sociedad emisora;

El importe del capital pagado de la sociedad emisora y el de su activo y su pasivo, según el

balance que se practique precisamente para efectuar la emisión.

 Certificados de participación
La Ley Gral. de Títulos y Operaciones de Crédito, en su Artículo 228-A, se refiere a los
certificados de participación que son Títulos de crédito que representan:

El derecho a una parte alícuota de los frutos o rendimientos de los valores, derechos o
bienes de cualquier clase que tenga en fideicomiso irrevocable para ese propósito la
sociedad fiduciaria que los emite;

El derecho a una parte alícuota del derecho de propiedad o de la titularidad de esos bienes,
derechos o valores;

O bien el derecho a una parte alícuota del producto neto que resulte de la venta de dichos
bienes; derechos y valores....

Los certificados de participación dan rendimientos.

La misma Ley se refiere a los Certificados de depósito y del bono de prenda en el Artículo
229, que expresa:

El certificado de depósito acredita la propiedad de mercancías o bienes depositados en el

almacén que lo emite; y el bono de prenda, es la constitución de un crédito prendario sobre
las mercancías o bienes indicados en el certificado de depósito correspondiente.

Sólo los almacenes generales de depósito, autorizados conforme a la Ley Gral. De

Instituciones de Crédito, podrán expedir estos títulos.
Las constancias, recibos o certificados que otras personas o instituciones expidan para
acreditar el depósito de bienes o mercancías, no producirán efectos como Títulos de crédito.

Son útiles los Almacenes generales de depósito, ya que son bodegas, en las cuales se
depositan granos y semillas en grandes volúmenes, y están a la entrada de las ciudades. Hay
otros almacenes de otro tipo de bienes y mercancías.

 Bonos de prenda
Es un título de crédito que se comprueba la constitución de un crédito prendario sobre las
mercancías o bienes indicados en el certificado de depósito correspondiente.

Datos que debe contener el Bono de Prenda:

1. El nombre del tomador del Bono o la mención de ser emitido al portador.

2. El importe del crédito que el Bono representa o está garantizado.

3. La tasa de interés pactado.

4. La fecha de vencimiento de del préstamo, que no podrá ser posterior a la fecha en que
concluya el depósito.

5. La firma del tenedor del Certificado que negocie el Bono por primera vez.

6. La mención suscrita por el almacén o por la institución de crédito que intervenga en la

primera negociación del Bono, de haber se hecho la anotación respectiva en el Certificado
de Depósito.

La Ley Gral. de Títulos y operaciones de crédito (L TOC), trata de las obligaciones, bonos,
y las acciones que se rigen por la Le y Gral. de sociedades mercantiles, en lo que respecta a
la sociedad anónima. Certificados de participación y certificados de depósito.

 EL BONO BANCARIO
Se emite como instrumento de inversión o ahorro, por una sociedad de crédito o banco, o
una sociedad autorizada como emisora de productos bursátiles, la Ley de marcado de
valores y la autorización de la Comisión bancaria y valores, también, la contempla la
legislación bancaria, pagan rendimientos y son nominativos con fecha de vencimiento, la
Secretaria de Hacienda y Crédito Público, emite bonos gubernamentales de ahorro e
inversión como los CETES, BONDY, TESOBONOS, VENCEDEROS A DÍAS, MES,
AÑOS, CON INTERESES, y se colocan en la Bolsa de valores de la Ciudad de México, o
en Bolsas internacionales. Son nominativos tienen lugar de emisión, la cantidad en dólares
o pesos, lugar de pago, y fecha de vencimiento. El Estado garantiza su redención o pago, ya
que cuenta con oro y plata, petróleo (Pemex) y la garantía que siempre paga sus bonos
estatales.

Identificación de los requisitos legales en un título de crédito

Las operaciones del crédito
A. El reporto
En virtud del reporto, el reportador adquiere por una suma de dinero la propiedad de títulos
de crédito, y se obliga a transferir al reportado la propiedad de otros tantos títulos de la
misma especie, en el plazo convenido y contra reembolso del mismo precio más un premio.
El premio queda en beneficio del reportador, salvo pacto en contrario.

El reporto se perfecciona por la entrega de los títulos y por su endoso cuando sean
nominativos. El reporto debe constar por escrito, expresándose el nombre completo del
reportador y del reportado, la clase de los títulos dados en reporto y los datos necesarios
para su identificación, el término fijado para el vencimiento de la operación, el precio y el
premio pactados o la manera de calcularlos.

Si los títulos atribuyen un derecho de opción que deba ser ejercitado durante el reporto, el
reportador estará obligado a ejercitarlo por cuenta del reportado; pero este último deberá
proveerlo de los fondos suficientes dos días antes, por lo menos, del vencimiento del plazo
señalado para el ejercicio del derecho opcional.

Salvo pacto en contrario los derechos accesorios correspondientes a los títulos dados en
reporto, serán ejercitados por el reportador por cuenta del reportado y los dividendos o
intereses que se paguen sobre los títulos durante el reporto, serán acreditados al reportado
para ser liquidados al vencimiento de la operación.

Los reembolsos y premios quedarán a beneficio del reportado, cuando los títulos o valores
hayan sido específicamente designados al hacerse la operación.

B. Deposito
o Depósito bancario:

El depósito de una suma determinada de dinero en moneda nacional o en divisas o monedas

extranjeras, transfiere la propiedad al depositario y lo obliga a restituir la suma depositada
en la misma especie, salvo lo dispuesto en el artículo 268 de la Ley de Títulos y
Operaciones de Crédito.

Los depósitos que se constituyan en caja, saco o sobre cerrados, no transfieren la propiedad
al depositario, y su retiro quedará sujeto a los términos y condiciones que en el contrato
mismo se señalen.

En los depósitos a la vista, en cuenta de cheques, el depositante tiene derecho a hacer

libremente remesas en efectivo para abono de su cuenta y a disponer, total o parcialmente,
de la suma depositada, mediante cheques girados a cargo del depositario. Los depósitos en
dinero constituidos a la vista en instituciones de crédito, se entenderán entregados en cuenta
de cheques, salvo convenio en contrario

o Depósitos bancarios de títulos

El depósito bancario de títulos no transfiere la propiedad al depositario, a menos que, por

convenio escrito, el depositante lo autorice a disponer de ellos con obligación de restituir
otros tantos títulos de la misma especie.

Si no se transfiere la propiedad al depositario, esté queda obligado a la simple conservación

material de los títulos, a menos que, por convenio expreso, se haya constituido el depósito
en administración. El depósito bancario de títulos en administración, obliga al depositario a
efectuar el cobro de los títulos y a practicar todos los actos necesarios para la conservación
de los derechos que aquéllos confieran al depositante. Cuando haya que ejercitar derechos
accesorios u opcionales o efectuar exhibiciones o pagos de cualquier clase en relación con
los títulos de depositados, se estará a lo dispuesto en los artículos 261 a 263 de la Ley de
Títulos y Operaciones de Crédito.

o Depósito de mercancías en almacenes generales.

Los Almacenes Generales están obligados a restituir los mismos bienes o mercancías
depositados –salvo excepciones-, en el estado en que los hayan recibido, respondiendo sólo
de su conservación aparente y de los daños que se deriven de su culpa.

Los Almacenes pueden recibir en guarda mercancías o bienes genéricamente designados,

con obligación de restituir otros tantos de la misma especie y calidad siempre que dichos
bienes o mercancías sean de calidad tipo, o que, de no serlo, pueda conservarse en los
Almacenes en condiciones que aseguren su autenticidad, una muestra conforme a la cual se
efectuará la restitución. En este caso, los Almacenes responden no sólo de los daños
derivados de su culpa, sino aún de los riesgos inherentes a las mercancías o efectos materia
del depósito.

En el caso de depósito de mercancías o bienes individualmente designados, los Almacenes

están obligados a la guarda de las mercancías o bienes depositados, por todo el tiempo que
se estipule como duración para el depósito y, si por causas que no les sean imputables, las
mercancías o efectos se descompusieren en condiciones que puedan afectar la seguridad o
la salubridad, los Almacenes, con intervención de corredor o con autorización de las
oficinas de salubridad pública respectivas, podrán proceder, sin responsabilidad, a la venta
o a la destrucción de las mercancías o efectos de que se trate.

o Descuentos de créditos en libros.

Los créditos abiertos en los libros de comerciantes podrán ser objeto de descuento, aun
cuando no estén amparados por títulos de crédito suscritos por el deudor, siempre que se
reúnan las siguientes condiciones: I.- Que los créditos sean exigibles a término o con previo
aviso fijos; II.- Que el deudor haya manifestado por escrito su conformidad con la
existencia del crédito; III.- Que el contrato de descuento se haga constar en póliza a la cual
se adicionarán las notas o relaciones que expresen los créditos descontados, con mención
del nombre y domicilio de los deudores, del importe de los créditos, del tipo de interés
pactado, y de los términos y condiciones de pago; IV.- Que el descontatario entregue al
descontador letras giradas a la orden de éste y a cargo de los deudores, en los términos
convenidos para cada crédito.

C. De los créditos
o Contrato de apertura de crédito.

En virtud de la apertura de crédito, el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a

disposición del acreditado, o a contraer por cuenta de éste una obligación, para que el
mismo haga uso del crédito concedido en la forma y en los términos y condiciones
convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante las sumas de que
disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe de la obligación que contrajo, y en
todo caso a pagarle los intereses, prestaciones, gastos y comisiones que se estipulen.

Si las partes fijaron límite al importe del crédito, se entenderá, salvo pacto en contrario, que
en él quedan comprendidos los intereses, comisiones y gastos que deba cubrir el acreditado.
Si en el contrato no se señala un límite a las disposiciones del acreditado, y tampoco es
posible determinar el importe del crédito por el objeto a que se destina, o de algún otro
modo convenido por las partes, se entenderá que el acreditante está facultado para fijar ese
límite en cualquier tiempo.

La apertura de crédito en cuenta corriente da derecho al acreditado a hacer remesas, antes

de la fecha fijada para la liquidación, en reembolso parcial o total de las disposiciones que
previamente hubiere hecho, quedando facultado, mientras el contrato no concluya, para
disponer en la forma pactada del saldo que resulte a su favor.

La apertura de crédito simple o en cuenta corriente, puede ser pactada con garantía personal
o real. La garantía se entenderá extendida, salvo pacto en contrario, a las cantidades de que
el acreditado haga uso dentro de los límites del crédito.

El crédito se extinguirá, cesando, en consecuencia, el derecho del acreditado a hacer uso de

él en lo futuro: I.- Por haber dispuesto el acreditado de la totalidad de su importe, a menos
que el crédito se haya abierto en cuenta corriente; II.- Por la expiración del término
convenido, o por la notificación de haberse dado por concluido el contrato, conforme al
artículo 294 de la Ley de Títulos y Operaciones de Crédito, cuando no se hubiere fijado
plazo; III.- Por la denuncia que del contrato se haga en los términos del citado artículo,
entre otras causales.

o Cuenta corriente

En virtud del contrato de cuenta corriente, los créditos derivados de las remesas recíprocas
de las partes, se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y sólo el saldo
que resulte a la clausura de la cuenta constituye un crédito exigible y disponible.

Las comisiones y los gastos por los negocios a que la cuenta se refiere, se incluirán en ésta,
salvo convenio en contrario. La inscripción de un crédito en la cuenta corriente, no excluye
las acciones o excepciones relativas a la validez de los actos o contratos de que proceda la
remesa, salvo pacto en contrario. Si el acto o el contrato son anulados, la partida
correspondiente se cancela en la cuenta.

El cuentacorrentista que incluya en la cuenta un crédito garantizado con prenda o hipoteca,

tiene derecho a hacer efectiva la garantía por el importe del crédito garantizado, en cuanto
resulte acreedor del saldo.

El contrato de cuenta corriente termina al vencimiento del plazo convenido. A falta de éste,
cualquiera de los cuentacorrentistas podrá, en cada época de clausura de la cuenta,
denunciar el contrato, dando aviso al otro cuentacorrentista por lo menos diez días antes de
la fecha de clausura.

La muerte o la incapacidad superveniente de uno de los cuentacorrentistas, no importan la

terminación del contrato sino cuando sus herederos o representantes o el otro
cuentacorrentista opten por su terminación.

o Cartas de crédito

Las cartas de crédito deberán expedirse en favor de persona determinada y no serán

negociables; expresarán una cantidad fija o varias cantidades indeterminadas; pero
comprendidas en un máximo cuyo límite se señalará precisamente. Las cartas de crédito no
se aceptan ni son protestables, ni confieren a sus tenedores derecho alguno contra las
personas a quienes van dirigidas.

El tomador no tendrá derecho alguno contra el dador, sino cuando haya dejado en su poder
el importe de la carta de crédito, o sea su acreedor por ese importe, en cuyos casos el dador
estará obligado a restituir el importe de la carta, si ésta no fuere pagada, y a pagar los daños
y perjuicios.

El que expida una carta de crédito, salvo en el caso de que el tomador haya dejado el
importe de la carta en su poder, lo haya afianzado o asegurado o sea su acreedor por ese
importe, podrá anularla en cualquier tiempo, poniéndolo en conocimiento del tomador y de
aquél a quien fuere dirigida.
El que expida una carta de crédito quedará obligado hacia la persona a cuyo cargo la dio,
por la cantidad que ésta pague en virtud de la carta dentro de los límites fijados en la
misma.

o Crédito confirmado

El crédito confirmado se otorga como obligación directa del acreditante hacia un tercero;
debe constar por escrito y no podrá ser revocado por el que pidió el crédito. Salvo pacto en
contrario, el tercero a cuyo favor se abre el crédito, podrá transferirlo; pero quedará sujeto a
todas las obligaciones que en el escrito de confirmación del crédito se hayan estipulado a su
cargo.

El acreditante es responsable hacia el que pidió el crédito, de acuerdo con las reglas del
mandato. La misma responsabilidad tendrá, salvo pacto en contrario, por los actos de la
persona que designe para que los sustituya en la ejecución de la operación.

El acreditante podrá oponer al tercero beneficiario las excepciones que nazcan del escrito
de confirmación y, salvo lo que en el mismo escrito se estipule, las derivadas de las
relaciones entre dicho tercero y el que pidió el crédito; pero en ningún caso podrá oponerle
las que resulten de las relaciones entre este último y el propio acreditante.

o Crédito de habitación o avión

En virtud del contrato de crédito de habilitación o avío, el acreditado queda obligado a

invertir el importe del crédito precisamente en la adquisición de las materias primas y
materiales y en el pago de los jornales, salarios y gastos directos de explotación
indispensables para los fines de su empresa.

Los créditos de habilitación o avío estarán garantizados con las materias primas y
materiales adquiridos, y con los frutos, productos o artefactos que se obtengan con el
crédito, aunque éstos sean futuros o pendientes En virtud del contrato de crédito
refaccionario, el acreditado queda obligado a invertir el importe del crédito precisamente en
la adquisición de aperos, instrumentos, útiles de labranza, abonos, ganado, o animales de
cría; en la realización de plantaciones o cultivos cíclicos o permanentes; en la apertura de
tierras para el cultivo, en la compra o instalación de maquinarias y en la construcción o
realización de obras materiales necesarias para el fomento de la empresa del acreditado.

Los contratos de crédito refaccionario o de habilitación o avío deberán satisfacer diversos

requisitos sin los cuales no existiría. Se podría decir que son elementos de existencia, entre
ellos se expresarán el objeto de la operación, la duración y la forma en que el beneficiario
podrá disponer del crédito materia del contrato; fijarán, con toda precisión, los bienes que
se afecten en garantía, y señalarán los demás términos y condiciones del contrato.

Los contratos de habilitación o refacción no surtirán efectos contra tercero, sino desde la
fecha y hora de su inscripción en el Registro. Quienes otorguen créditos de refacción o de
habilitación o avío, deberán cuidar de que su importe se invierta precisamente en los
objetos determinados en el contrato; si se probare que se le dio otra inversión a sabiendas
del acreedor o por su negligencia, éste perderá el privilegio a que se refieren los artículos
322 y 324 de la Ley de Títulos y Operaciones de Crédito.

D. Prenda
Por virtud de este contrato el deudor, o un tercero, entrega al acreedor una cosa mueble
confiriéndole el derecho de tenerla en su poder hasta el pago del crédito o de hacerse pagar
con la misma, con preferencia a cualquier otro acreedor, si no se le cubre el crédito.

En materia de comercio, la prenda se constituye: I.- Por la entrega al acreedor, de los bienes
o títulos de crédito, si éstos son al portador; II.- Por el endoso de los títulos de crédito en
favor del acreedor, si se trata de títulos nominativos, y por este mismo endoso y la
correspondiente anotación en el registro, si los títulos son de los mencionados en el artículo
24 de la Ley de Títulos y Operaciones de Crédito; III.- Por la entrega, al acreedor, del título
o del documento en que el crédito conste, cuando el título o crédito materia de la prenda no
sean negociables, con inscripción del gravamen en el registro de emisión del título o con
notificación hecha al deudor, según que se trate de títulos o créditos respecto de los cuales
se exija o no tal registro; IV.- Por el depósito de los bienes o títulos, si éstos son al portador,
en poder de un tercero que las partes hayan designado y a disposición del acreedor; entre
otros.
Cuando se den en prenda bienes o títulos fungibles, la prenda subsistirá aun cuando los
títulos o bienes sean sustituidos por otros de la misma especie.

Cuando la prenda se constituya sobre bienes o títulos fungibles, puede pactarse que la
propiedad de éstos se transfiera al acreedor, el cual quedará obligado, en su caso, a restituir
al deudor otros tantos bienes o títulos de la misma especie. Este pacto debe constar por
escrito.

Cuando la prenda se constituya sobre dinero, se entenderá transferida la propiedad, salvo

convenio en contrario. Si el precio de los bienes o títulos dados en prenda baja de manera
que no baste a cubrir el importe de la deuda y un 20% más, el acreedor podrá proceder a la
venta de la prenda, en los términos del artículo 342 de la Ley de Títulos y Operaciones de
Crédito.

E. Arreamiento financiero
Por virtud del contrato de arrendamiento financiero, el arrendador se obliga a adquirir
determinados bienes y a conceder su uso o goce temporal, a plazo forzoso, al arrendatario,
quien podrá ser persona física o moral, obligándose este último a pagar como
contraprestación, que se liquidará en pagos parciales, según se convenga, una cantidad en
dinero determinada o determinable, que cubra el valor de adquisición de los bienes, las
cargas financieras y los demás accesorios que se estipulen, y adoptar al vencimiento del
contrato alguna de las opciones terminales a que se refiere el artículo 410 de la Ley de
Títulos y Operaciones de Crédito.

Los contratos de arrendamiento financiero deberán otorgarse por escrito y podrán

inscribirse en el Registro Público de Comercio, a solicitud de los contratantes, sin perjuicio
de hacerlo en otros Registros que las leyes determinen.

En los contratos de arrendamiento financiero en los que se convenga la entrega de

anticipos, por parte del arrendador, a los proveedores, fabricantes o constructores de los
bienes objeto de dichos contratos que, por su naturaleza, ubicación o proceso de
producción, no sean entregados en el momento en que se pague su precio o parte del
mismo, el arrendatario quedará obligado a pagar al arrendador una cantidad de dinero,
determinada o determinable, que cubrirá únicamente el valor de las cargas financieras y
demás accesorios de los anticipos hasta en tanto se entregue el bien de que se trate,
condición que deberá estar contenida en el contrato de arrendamiento financiero.

F. Factoraje financiero
Por virtud del contrato de factoraje, el factorante conviene con el factorado, quien podrá ser
persona física o moral, en adquirir derechos de crédito que este último tenga a su favor por
un precio determinado o determinable, en moneda nacional o extranjera,
independientemente de la fecha y la forma en que se pague, siendo posible pactar algunas
modalidades como la siguiente:

Que el factorado no quede obligado a responder por el pago de los derechos de crédito
transmitidos al factorante; o II. Que el factorado quede obligado solidariamente con el
deudor, a responder del pago puntual y oportuno de los derechos de crédito transmitidos al
factorante. La administración y cobranza de los derechos de crédito, objeto de los contratos
de factoraje, deberá ser realizada por el factorante o por un tercero a quien éste le haya
delegado la misma, en términos del artículo 430 de la Ley de Títulos y Operaciones de
Crédito.

Todos los derechos de crédito pueden transmitirse a través de un contrato de factoraje

financiero, sin el consentimiento del deudor, a menos que la transmisión esté prohibida por
la ley, no lo permita la naturaleza del derecho o en los documentos en los que consten los
derechos que se van a adquirir se haya convenido expresamente que no pueden ser objeto
de una operación de factoraje.

Cuadro comparativo de las operaciones de crédito

Operaciones de Características Similitudes Diferencias
crédito
Deposito Es un contrato real, Se encuentran en la Solo son acciones
ya que sólo se Ley General de que el depositante
perfecciona por la Títulos y realiza siendo o no
entrega de la cosa. Operaciones de el beneficiario sin
Es naturalmente Crédito en el Cap. II generar ningún
gratuito, esto es, de Deposito a partir interés o comisión
salvo pacto en
 contrario del Art 267.
Es unilateral o Todos son
bilateral, según sea expedidos por
gratuito o alguna institución
retribuido. financiera.
No confiere al
depositario facultad
es de uso, disfrute ni
disposición, pues la
entrega de la cosa
sólo tiene el sentido
de permitirle su
obligación principal
de custodia
El depósito puede
ser civil o mercantil,
según la legislación
aplicable
Apertura de crédito La apertura de Se encuentran en la No hay ninguna
crédito es un Ley General de diferencia, ya que
contrato consensual. Títulos y todo acto de
Se perfecciona por Operaciones de apertura de crédito
el mero acuerdo de Crédito en el Cap. genera derechos y
voluntades. IV de los Crédito en obligaciones.
No requiere el Art 291.
formalidad alguna Todos son
para su validez expedidos por
La apertura de alguna institución
crédito es un financiera.
contrato bilateral
Se generan
 obligaciones tanto
del banco como del
tomador del crédito
Cuenta corriente Cuenta básica para Se encuentran en la A diferencia de los
realizar operaciones Ley General de créditos, esto no te
cotidianas como Títulos y genera ningún
ingresos, pagos, Operaciones de interés y solo el
domiciliaciones de Crédito en el Cap. dinero que se genere
recibos, IV de los Crédito en es lo que tienes
transferencias o el Art 302. disponible.
retiradas de efectivo Todos son
en cajeros expedidos por
automáticos. alguna institución
Se denomina financiera.
también depósito “a
la vista” ya que el
titular puede retirar
el dinero en
cualquier momento.
Es un producto
principalmente
operativo y no tanto
enfocado para el
ahorro.
 Llenado de títulos de crédito

036 230,000.00
1 30 marzo 22
Ka-tet
corporation primera
Efectivo Iván
Dimitri
Doscientos
treinta mil
Anguiano
Calle
García Luis 563025010
Colonia
Schopenha
San Juan

036 230,000.00
1 30 marzo 22

Tyrone
Tlalnepantl 19Garai de
marzo de
Doscientos
treinta mil 5
10

Anguiano
Calle
García Luis
Colonia
Schopenha
San Juan
 19/03/2022

230,000.00
Santiago
Galindo
Doscientos
treinta mil

Anguiano
García Luis

México, 19 marzo Anguiano

Ingeniero Estado de Schopenha
García Luis
Ka-tet México uer
493284834
Coporation, 19 marzo
De
31 Diciembre
23,000.00

230,000.00
 230,000.00

Ka-tet 4,600.00
23,000.00 10
31 Coporation, diciembre

Institución financiera, los tipos de operaciones de crédito que manejan y los requisitos
20 para
marzo
230,000.00
llevarlas a cabo y compararlas con las marcadas en la ley.
FONATUR

FINALIDAD Y OBJETIVOS

Su finalidad es la de realizar programas de apoyo financiero para el desarrollo integral de

proyectos turísticos que permitan incrementar la oferta hotelera.

Sus objetivos son fomentar las inversiones en instalaciones y en actividades turísticas a

través de financiamientos preferenciales y establecer instrumentos de financiamiento
acordes con las necesidades del sector turismo.

SERVICIOS

 Adquiere, urbaniza, fracciona, vende y administra bienes inmuebles para proyectos

turísticos.
 Garantiza la recuperación de los créditos que las instituciones financieras conceden
a personas dedicadas a actividades turísticas.
 Garantiza la amortización y el pago de intereses de obligaciones que se emitan para
el fomento del turismo.
 Suscribe acciones de sociedades dedicadas al turismo hasta por el 33% de su capital
social.
 Adquiere obligaciones y valores emitidos por las instituciones de crédito para
fomento del turismo.
 Descuenta a instituciones de crédito títulos provenientes de créditos otorgados para
actividades turísticas.
  Otorga créditos directos para uso del turismo social interior. Abre créditos y otorga
préstamos a instituciones de crédito para que éstas a su vez los concedan a personas
dedicadas al turismo.
 Otorga asistencia técnica en la planeación de inversiones y en la elaboración de
solicitudes de crédito.

ACTIVIDADES

 Garantías
 Créditos con recursos propios
 Inversiones de capital de empresas con recursos del fondo

TIPOS DE CRÉDITOS

 Refaccionario;
 Apertura de crédito con garantía de la unidad hotelera y
 De avío.
Bibliografia
Curso AIU. (s. f.). 4. TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO. cursos.aiu.edu.
Recuperado 19 de marzo de 2022, de
https://cursos.aiu.edu/Derecho%20Mercantil/PDF/Tema%204.pdf

Jiménez Jerez, S. R. (s. f.). Principales instituciones e instrumentos de crédito de México.

unam.mx. Recuperado 19 de marzo de 2022, de
http://acacia.org.mx/busqueda/pdf/PRINCIPALES_INSTITUCIONES_DE_INTRUMENT
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UNAM. (s. f.). UNIDAD 7. TÍTULOS DE CRÉDITO. unam.mx. Recuperado 19 de marzo

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