DISTRIBUIDORA ALGER S.

A
NIT. 900021499-6
CEDULA SUMARIA DISPONIBLE
SALDO SALDO DEL AJUSTES
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA REF.
ANTERIOR EJERCICIO DB. CR.

1105 CAJA 0 -134,809,804 0 0

110505 Caja General A-01 0 -134,809,804 0 0
110510 Cajas Menores 0 0 0 0
110515 Moneda Extranjera 0 0 0 0

1110 Bancos 0 -95,094,291 0 0

111005 Moneda Nacional A-02 0 -95,094,291 0 0
111010 Moneda Extranjera 0 0 0 0

-229,904,095 0 0

Confrontado Conclusión:
Totalizado El disponible representa razonablemente los recursos en efectivo de la Empre
Revisado General se originó por error de digitación en el código contable; el saldo d
Conciliado corresponde al auditado
………………… ………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA ……
 REF: A
Auditor: JAVEC
Fecha Cierre: 12/31/2014

RECLASIFICACIONES SALDO S/
DB. CR. AUDITORIA

-134,809,804 0 -134,809,804
-134,809,804 0 -134,809,804
0 0 0
0 0 0

0 -95,094,291 -95,094,291
0 -95,094,291 -95,094,291
0 0 0

-134,809,804 -95,094,291 -229,904,095

sos en efectivo de la Empresa, El saldo negativo en el rubro Caja

código contable; el saldo de Caja General y Bancos Nacionales

……………..………. FECHA …………………

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NIT. 900021499-6
RECLASIFICACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS

REFERENCIA A P / T CODIGO DE CUENTAS

A - 01 110505
132505
Para reclasificar la caja, por cambio de naturaleza de la cuenta

A-02 111005
210505
Para reclasificar la caja, por cambio de naturaleza de la cuenta
Confrontado
Totalizado
Revisado
Conciliado
DISCUTIDO CON …………………
 DISTRIBUIDORA ALGER S.A REF:
NIT. 900021499-6 Auditor:
ICACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS Fecha Cierre

NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

-A-
CAJA GENERAL 134,809,804
Cuenta por Cobrar a Socios 134,809,804
la caja, por cambio de naturaleza de la cuenta

-A-
Moneda Nacional 95,094,291
Sobregiros 95,094,291
la caja, por cambio de naturaleza de la cuenta
Los registros corresponden a los hallazgos originados en la administración contable de la empresa. Ver papeles de
trabajo

………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA …………………

 A
JAVEC
12/31/2014

RECLASIFICAR

SI

SI

mpresa. Ver papeles de

 DISTRIBUIDORA ALGER S.A
NIT. 900021499-6
CEDULA SUMARIA DE DEUDORES

SALDOS AL AJUSTES
31-Dec-14
CODIGO CUENTA D(H) D
1305 CLIENTES
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 2,128,302,732
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA 1,810,000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 29,067,698
135515 Retención en la fuente 313,898,742
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 266,697,227
135595 Otros 27,708,125
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 19,493,390
1380 DEUDORES VARIOS 81,689,922
138020 Cuentas por cobrar de terceros 2,026,218,150
138095 Otros 7,186
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO 2,026,210,964
139001 Deudas en el Juridico 498,822,763
139002 DEUDAS CON ACUERDO DE PAGO 128,232,728
139003 OTRAS DEUDAS TES 364,452,948
139004 OTRAS 1,538,131
1399 PROVISIONES 4,598,956
139905 Clientes -29,923,460
13 DEUDORES 5,049,886,547
Confrontado Conclusión:
Totalizado Todas las cuentas de deudores muestran su valor real por lo ta

Revisado
Conciliado
realizar ajustes
 REF: D
Auditor: JAVEC
Fecha Cierre: 12/31/2014

AJUSTES SALDOS
AJUSTADOS
H D(H)

2,128,302,732
1,810,000
29,067,698
313,898,742
266,697,227
27,708,125
19,493,390
81,689,922
2,026,218,150
7,186
2,026,210,964
498,822,763
128,232,728
364,452,948
1,538,131
4,598,956
-29,923,460
5,049,886,547
deudores muestran su valor real por lo tanto no hubo necesidad de

realizar ajustes
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NIT. 900021499-6

BALANCE GENERAL
A Diciembre 31 de 2014

1 ACTIVO 7,954,818,290.02
11 DISPONIBLE -229,904,095.17
1105 CAJA -134,809,804.45
110505 Caja general -134,809,804.45
1110 BANCOS -95,094,290.72
111005 Moneda nacional -95,094,290.72
12 INVERSIONES 42,274,428.00
1205 ACCIONES 30,000,000.00
120510 Pesca 10,000,000.00
120535 Comercio al por mayor y al por menor 10,000,000.00
120560 Enseñanza 10,000,000.00
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS) 12,249,900.00
125005 Acciones 12,249,900.00
1255 OBLIGATORIAS 24,528.00
125515 Bonos para desarrollo social y seguridad interna (BDSI) 24,528.00
13 DEUDORES 5,049,886,547.14
1305 CLIENTES 2,128,302,732.30
130505 Nacionales 2,128,302,732.30
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 1,810,000.00
133005 A proveedores 1,810,000.00
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA 29,067,698.00
134095 De otros bienes 29,067,698.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 313,898,742.04
135515 Retención en la fuente 266,697,227.46
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 27,708,124.58
135595 Otros 19,493,390.00
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 81,689,922.00
136595 Otros 81,689,922.00
1380 DEUDORES VARIOS 2,026,218,150.11
138020 Cuentas por cobrar de terceros 7,185.75
138095 Otros 2,026,210,964.36
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO 498,822,762.84
139001 Deudas en el Juridico 128,232,728.00
139002 DEUDAS CON ACUERDO DE PAGO 364,452,947.95
139003 OTRAS DEUDAS TES 1,538,130.89
139004 OTRAS 4,598,956.00
1399 PROVISIONES -29,923,460.15
139905 Clientes -29,810,794.15
139910 Cuentas corrientes comerciales -112,666.00
14 INVENTARIOS 870,812,614.20
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 870,812,614.20
143501 INVENTARIO MERCANCÍAS gravadas 212,724,731.17
143503 INVENTARIO MERCANCIAS EXCLUIDAS 658,087,883.03
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 573,007,889.85
1504 TERRENOS 84,106,000.00
150405 Urbanos 84,106,000.00
1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE 301,109.66
151205 Maquinaria y equipo 300,000.00
151299 Ajustes por inflación 1,109.66
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 324,155,425.00
151605 Edificios 324,155,425.00
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 37,680,250.00
152001 Maquinaria y Equipo 37,680,250.00
1524 EQUIPO DE OFICINA 72,231,312.63
152405 Muebles y enseres 69,552,836.00
152410 Equipos 2,325,681.00
152499 Ajustes por inflación 352,795.63
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 52,616,821.06
152805 Equipos de procesamiento de datos 36,101,812.00
152810 Equipos de telecomunicaciones 16,479,500.00
152899 Ajustes por inflación 35,509.06
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 43,477,047.50
154005 Autos, camionetas y camperos 10,192,000.00
154008 Camiones, volquetas y furgones 6,500,000.00
154030 Motocicletas 26,730,900.00
154099 Ajustes por inflación 54,147.50
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -41,560,076.00
159210 Maquinaria y equipo -8,862,246.00
159215 Equipo de oficina -11,076,990.00
159220 Equipo de computación y comunicación -10,169,506.00
159235 Flota y equipo de transporte -11,451,334.00
16 INTANGIBLES 1,348,740,906.00
1625 DERECHOS 1,400,738,000.00
162535 En bienes recibidos en arrendamiento financiero (leasing) 1,400,738,000.00
1635 LICENCIAS 3,466,239.00
163501 3,466,239.00
1698 DEPRECIACIÓN Y/O AMORTIZACIÓN ACUMULADA -55,463,333.00
169830 Derechos -55,733,333.00
169840 Licencias 270,000.00
19 VALORIZACIONES 300,000,000.00
1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 300,000,000.00
191004 Terrenos 300,000,000.00
2 PASIVO 5,286,302,910.15
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3,860,536,117.89
2105 BANCOS NACIONALES 3,860,536,117.89
210505 OBLIGACIONES BANCARIAS 3,860,536,117.89
22 PROVEEDORES 1,071,355,229.44
2205 NACIONALES 1,071,355,229.44
220501 Proveedores Huila 1,071,355,229.44
23 CUENTAS POR PAGAR 16,372,500.25
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE 7,350,894.25
236525 Servicios 443,342.00
236530 Arrendamientos 24,750.00
236540 Compras 2,766,363.25
236590 Retencion del CREE 4,116,439.00
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 30,960.00
236705 Impuesto a la Ventas Retenido en Servicios 7,200.00
236710 Impuesto a las ventas Retenido en arriendo 23,760.00
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO -7,392.00
236801 Saldos años anteriores -47,789.00
236815 Retencion de Industria y Comercio en Servicios Caqueta 35,169.00
236825 Retencion de Industria y CCio servicio huila 5*1000 1,056.00
236830 Retencion Ind Ccio compras neiva 5*1000 4,172.00
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 5,998,038.00
237025 Embargos judiciales 1,753,172.00
237030 Libranzas 4,244,866.00
2380 ACREEDORES VARIOS 3,000,000.00
238095 Otros 3,000,000.00
24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 338,039,062.57
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 249,258,000.00
240405 Vigencia fiscal corriente 249,258,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR -2,257,937.43
240801 IVA GENERADO EN VENTAS 61,142,165.24
240802 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS -63,400,102.67
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 1,739,000.00
241205 Vigencia fiscal corriente 1,739,000.00
2495 OTROS 89,300,000.00
249501 IMPUESTO AL PATRIMONIO 89,300,000.00
3 PATRIMONIO 2,668,515,379.87
31 CAPITAL SOCIAL 600,000,000.00
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 600,000,000.00
310505 Capital autorizado 600,000,000.00
33 RESERVAS 161,231,614.42
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 161,231,614.42
330505 Reserva legal 161,231,614.42
34 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO 3,398,047.57
3405 AJUSTES POR INFLACIÓN** 3,398,047.57
340505 De capital social 152,000.00
340520 De resultados de ejercicios anteriores 3,246,047.57
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 530,782,211.48
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 530,782,211.48
360501 Utilidades del Ejercicio 530,782,211.48
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,073,103,506.40
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 1,073,103,506.40
370501 Utilidades Acumuladas 1,073,103,506.40
38 SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES 300,000,000.00
3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 300,000,000.00
381004 Terrenos 300,000,000.00