LAVADO DE DINERO 

1. ¿Qué es el Lavado de Dinero?

El lavado de dinero es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a
través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen sin problema
en el sistema financiero.

Para que exista blanqueo de capitales se precisa la previa comisión de un acto delictivo de tipo
grave y la obtención de unos beneficios ilegales que quieren ser introducidos en los mercados
financieros u otros sectores económicos, la actividad en la cual una persona u organización
criminal incursionando en un acto delictivo procesa las ganancias financieras resultando
de actividades ilegales para tratar de darle la apariencia de recursos obtenidos de actividades
ilícitas. Son muchos los procedimientos para lavar dinero, es también conocido como lavado de
capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia
ilícita.

Por esto es importante la prevención de dichas operaciones con la aplicación del conocimiento del
cliente, interiorizándose sobre la procedencia, de que negocio surgen, y el propósito que tienen las
transacciones. Las leyes de lavado de dinero se aplican a personas humanas, jurídicas y tanto a las
entidades financieras como sus integrantes, que incurran en transacciones de dinero procedente de
negocios delictivos o injustificables, aplicando a los involucrados, entidad/empleados, sanciones
severas dentro de la normativa de la ley penal. Es responsabilidad del banco, identificar anomalías o
situaciones ilícitas, según manifiesta los principios de Comité de Basilea, mejorando el sistema de
verificación e identificación de todos sus clientes, siendo el banco responsable en caso de
demostrarse conocimiento por parte de la entidad de las operaciones ilícitas o fraudulentas.

2. ¿Cuáles son los Organismos intervinientes en la temática de prevención de Lavado de

Dinero?

Los organismos públicos y privados que intervienen en la temática de la prevención de  lavado de

dinero son:

 Unidad de información Financiera UIF: Organismo centralizado encargado de los

informes sobre operaciones sospechosas proporcionadas por las instituciones financieras,
analizar y difundir resultados con organismos oficiales y UIF de otros países para
combatir, previniendo e impidiendo el lavado de dinero. Opera de forma autarquía funcional
dentro de la jurisdicción del Ministerio de Hacienda.
 Banco Central de la República Argentina: Organismo rector del sistema
financiero encargado del buen funcionamiento del sistema financiero, haciendo cumplir
las normativas vigentes e impulsando políticas que promueven el desarrollo económico.
 Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) : Es un organismo
intergubernamental conformado por los 7 principales países, cuyo propósito es el desarrollo
y la promoción de las políticas nacionales e internacionales para combatir el lavado de
dinero y el financiamiento del terrorismo, la cual:
o Evaluar de manera regular el progreso en la implementación efectiva de
las medidas necesarias para combatir el lavado de dinero, evitando la utilización
de entidades financieras y en el sistema bancario en el blanqueo de activos.
o Analizar medidas de prevención suplementarias, y la adaptación en el marco legal
e institucional de un país reforzando la ayuda mutua judicial internacional.
o Evaluar participación en la prevención de los países, clasificándolos
como cooperadores o no cooperadores en la lucha contra el lavado de dinero.
 Asociación de Bancos (ABA, ABRA, ADEBA etc.) : Entidades empresarias que
tienen como objetivo representar los bancos de capitales nacionales e internacionales
con operaciones en el país, promoviendo el desarrollo de la banca, servir sus intereses
y contribuir a crear una conciencia pública sobre la importancia de contar con un
sistema financiero sólido como instrumento fundamental para el desarrollo sostenido del
país.
 

3. ¿Qué Operaciones deberán informarse a los organismos de contralor?

Se deben informar a la Unidad de información financiera (UIF), aquellas que habiendo sido

detectadas como inusuales, se presume proceden de alguna actividad ilícita.

Operaciones Inusuales / Operaciones Sospechosas de cualquier importe, considerada por parte de

la entidad bancaria.

4. ¿Cuáles son las funciones en particular del Comité de control y prevención del lavado de
dinero?

Las funciones particulares del comité de control y prevención del lavado de dinero son: 

 Proponer al directorio del banco el reglamento para un adecuado ambiente de control y

gestión contra el riesgo de lavado de dinero y de activos que exigen las normativas en
vigencia. 
 Dar seguimiento a las actividades que realiza el banco, evitando operaciones de
procedencia sospechosa, de posible actividad ilícita, proponiendo al directorio acciones
adecuadas de acuerdo a la circunstancia.
 Recomendar actividades tendientes a crear una cultura de cumplimiento que permita al
personal de la entidad, conocer sus responsabilidades y crear conciencia al personal de los
riesgos asociados en materia de lavado de dinero procedentes de actividades ilícitas. 
 Conocer sobre las operaciones sospechosas del banco para su realización, con la finalidad
de determinarlas acciones a adoptar sobre cada caso. 
 Conocer sobre los requerimientos que formule el ente de control y la Unidad de información
Financiera UIF sobre el lavado de dinero y respuestas que se efectúen. 
 Conocer los requerimientos de entidades financieras del país/exterior sobre la problemática
de lavado de dinero en nuestro banco. 
 Conocer sobre informes de organismos de control interno y externos de blanqueo de
activos, y de distintos reportes e informes de uso interno/externo referentes al sistema de
administración del riesgo de lavado de dinero y de activos. 
 Dar reporte al directorio para la gestión y aprobación, toda información a emitirse al BCRA y
demás organismos del control para dar cumplimiento a las normas vigentes sobre el lavado
de activos. 
 Conocer sobre participación del personal de la entidad en talleres/cursos/conferencias
referidos a la prevención de lavado de dinero y de activos. 
 Conocer sobre las actas de reuniones de la Comisión de Prevención del Lavado de Dinero
de la Asociación de Bancos Argentinos. 
 En general toda función que resulte de interés y competencia en materia de prevención de
lavado de dinero y de activos, así como del seguimiento a las mismas.

5. ¿Cómo se integra el Comité de control y prevención del lavado de dinero?

El “Comité de control y prevención del lavado de dinero" es integrado por, al menos, un miembro del
Directorio o Consejo de Administración, según corresponda, el funcionario responsable del
antilavado (descripto más abajo) y un funcionario de máximo nivel con competencia en el área de
operaciones de intermediación financiera.

El Comité estará integrado por los siguientes Funcionarios:

 Vicepresidente en su calidad de Funcionario antilavado designado ante el Banco Central de

la República Argentina. 
 Representante del Directorio.
  Subgerente General Área Operaciones y Tecnología. 
 Gerente Principal de Medios Operativos. 
 Gerente Principal de Asuntos Legales. 
 Oficial de Cumplimiento. 

El Vicepresidente en su calidad de Funcionario antilavado designado ante el Banco Central de la

República Argentina oficiará de Presidente del Comité. Sin perjuicio de ello, el Comité podrá invitar a
las personas que estime necesarias para un mejor cumplimiento de su función o cuando lo
considere beneficioso para la Organización.

6. ¿Cuáles son las funciones y responsabilidades del Funcionario responsable del

antilavado?

El Banco deberá designar a un miembro del Directorio o Consejo de Administración, según

corresponda, como responsable del antilavado y encargado de centralizar todas las informaciones
que requiera el BCRA y/o la UIF. 

Este Funcionario será responsable de ejecutar las políticas establecidas por el órgano directivo de la
entidad financiera, de su seguimiento y de la implementación de los controles internos necesarios en
la materia.

7. ¿Cuáles son las funciones y responsabilidades del Oficial de Cumplimiento y en que tareas
debe participar?

 Verificar que se cumplan las normas de los organismos de control (UIF y BCRA) y las
normas internas.
 Participar en la confección y modificación de las normas que regulan la prevención e
impiden el lavado de dinero.
 Relevar los circuitos de las operatorias enunciadas por el BCRA afectadas por las normas
de lavado de dinero, con el objeto de evaluar el sistema de prevención adoptado para
prevenir e impedir que se realicen operaciones ilícitas.
 Efectuar a través del aplicativo en uso y selectivamente, el seguimiento de las operaciones
cursadas y de la información sobre clientes y efectuar los análisis pertinentes sobre las
operaciones que resulten sospechosas.
 Recepcionar consultas de las sucursales y/o áreas centrales de aquellas operaciones que
se consideran sospechosas por distintas circunstancias y efectuar los análisis pertinentes.
 Recepcionar y dar respuesta a los pedidos formulados por el BCRA, entidades financieras
del país y/o del exterior y, en general, cualquier requerimiento efectuado a la Entidad
vinculado con los procedimientos y políticas llevadas a cabo en materia de lavado de
dinero.
 Contestar los requerimientos en materia de lavado de dinero vinculados con clientes del
Banco cursados por el BCRA y/o la UIF, y efectuar el análisis para determinar si el cliente
está realizando operaciones inusuales que puedan ser consideradas sospechosas.
 Tomar conocimiento de los informes elaborados por los órganos de control interno y externo
y efectuar el seguimiento, a los efectos de verificar e impulsar la regularización de los
comentarios allí incluidos, mediante tareas coordinadas con otras áreas del Banco. 

Participar en:

 Las reuniones que mantenga el “Comité de control y prevención del lavado de dinero” y
poner en conocimiento de dicho órgano los temas relacionados con la materia.
 Cursos, seminarios, jornadas de capacitación, etc.
 La capacitación del personal a través de distintos medios (e-learning, desarrollo de cursos,
etc.).
  Las reuniones que se realicen en la Comisión de Prevención de Lavado de Activos de
ADEBA.

8. ¿Cuáles son las funciones y responsabilidades de Auditoria Interna, Recursos Humanos y

de Sucursales y Áreas Centrales?

 La Auditoria Interna es la responsable de diseñar y llevar a cabo auditorias tanto

periódicas como eventuales.
 Por parte de Recursos Humanos deberán implementar capacitaciones de forma
permanente y actualizadas, además de llevar a cabo los principios de "Conozca a su
Empleado".
 Por parte de las Sucursales y Áreas Centrales, forman parte de la entidad, por lo cual
están incluidos dentro de las responsabilidad de hacer cumplir e informar cualquier
anomalía que pueda inferir un lavado de dinero.

9. ¿Cómo se define al cliente según los parámetros de Prevención de Lavado de Dinero?

Un cliente es toda persona física (humana) o jurídica con relación contractual financiera, económica
o comercial., ya sea ocasional o eventual.

10. ¿En base a la definición de Cliente según los parámetros de Prevención de Lavado de
Dinero como se puede clasificar a los clientes?

 Cliente Habitual: Es aquel cliente con el cual se mantiene una relación constante y
permanente siendo este adquisidor de al menos una cuenta a la vista activa o un producto
de riesgo activo o una cuenta comitente activa.
 Cliente Ocasional: Es aquel que realiza una operación por única vez o
esporádicamente, entendiendo que ello sucede cuando no mantiene cuentas a la vista con
la entidad, salvo en aquellos casos en que el cliente se encuentre incorporado en una base
de datos y/o legajo en los cuales estén registrados los requisitos de identificación exigidos
para los clientes habituales.

11. ¿En que se fundamenta la Regla  “Conozca a su Cliente”?

Se fundamenta en: 

 La Identificación del Cliente por medios fehacientes, a través de :

o La presentación de la documentación de identidad para personas físicas y
elementos constitutivos de la sociedad para personas jurídicas. Se registrará la
identidad de los clientes, conforme a lo previsto en las normas sobre "documentos
de identificación en vigencia" sin perjuicio de la obligación en ese sentido
establecida en las normas sobre apertura de cuentas, operaciones activas y
cambiarías, que mantienen plena vigencia. 
o El análisis de la validez de la documentación presentada 
o La comparación contra la firma que se registra en el documento presentado 
o La semejanza entre los rasgos de la persona y los de la fotografía del documento
presentado  
o La presentación de referencias comerciales.
 La Verificación del Domicilio.
  La Determinación de la Actividad Económica que desarrolla : Deberá quedar
documentado el nivel de ingresos por ventas, servicios, sueldos (mensual/anual) y la
documentación que los sustente, incluso si el cliente está operando sin riesgos.

12. Mencione 5 (cinco) operaciones realizadas en dinero en efectivo que pueden considerarse
sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Depósitos o extracciones por montos importantes no usuales en dinero en efectivo,

efectuados por personas físicas o jurídicas, siendo su operatoria normal la utilización de
cheque u otros instrumentos financieros, o su actividad declarada no justifique las
transacciones por el tipo y el volumen del negocio
 Cambios de grandes cantidades de billetes de baja denominación por otros de mayor
denominación
 Depósitos u otras transacciones que involucren instrumentos falsificados o de dudosa
autenticidad
 Depósito de grandes cantidades de dinero en efectivo fuera del horario de atención al
público, evitando el contacto directo con el personal de la entidad
 Realización de frecuentes ingresos de efectivo (por ventanilla o depósito nocturno), o retiros
por caja de sumas elevadas, sin una justificación

13. Mencione 5 (cinco) operaciones realizadas a través de cuentas bancarias que pueden
considerarse sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Cuentas de personas físicas o jurídicas que se utilizan para recibir o depositar sumas
importantes que no tienen una finalidad o relación clara con el titular de la cuenta o su
negocio
 Balanceo de los pagos con los depósitos realizados en el mismo día o en el día anterior
 Clientes que conjunta y simultáneamente, utilizan cajeros separado para efectuar grande
transacciones financieras u operaciones de cambio de moneda
 Gran número de personas físicas que realizan diversas operaciones en la misma cuenta,
sin una explicación adecuada
 Cuenta abierta a nombre de una entidad, fundación, asociación o mutual, que muestra
movimientos de fondos por encima del nivel de ingresos normales o habituales, sin
justificación económica o jurídica, teniendo en cuenta la actividad declarada, como así
también el perfil del cliente

14. Mencione 5 (cinco) operaciones de comercio exterior que pueden considerarse

sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Cambio del nombre y la dirección del beneficiario de la cartera de crédito justo antes del
pago
 Uso de Cartas de Crédito y otros métodos de financiación comercial para mover dinero
entre países, en los que dicho comercio no es lógico respecto al negocio normal del cliente
 Exportaciones/Importaciones ficticias o sobrefacturación/subfacturación de operaciones de
Exportaciones/Importaciones
 Operaciones de comercio exterior cuyos precios no concuerda con los mercado, o cuyos
volúmenes resultan muy diferentes a los comercializados por parte del cliente o sector

 Transferencias electrónicas que no contienen todos los datos necesarios para poder
reconstruir la transacción

 
15. Mencione 5 (cinco) operaciones relacionadas con inversiones que pueden considerarse
sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Inversiones en compra de papeles públicos o privados dados en custodia a la entidad

financiera cuyo valor aparenta ser inapropiado, dado el tipo de negocio
 Depósitos o transacciones de préstamos “back-to-back” con sucursales del banco,
conocidas como paraísos fiscales
 Solicitudes de clientes para servicios de manejos de inversiones(monedas extranjeras,
acciones o fideicomisos) donde la fuente de los fondos no está clara o no es consistente
con el tipo de negocio que conoce
 Movimientos significativos e inusuales en cuentas de valores en custodia
 Operaciones habituales con valores negociables (títulos valores) mediante la utilización de
la modalidad de compra/venta en el día y por idénticos volúmenes y valores nominales,
aprovechando diferencias de cotización, cuando no condicen con la actividad declarada y el
perfil del cliente

16. Mencione 5 (cinco) operaciones relacionadas con la actividad internacional que pueden
considerarse sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Transferencia de grandes cantidades de dinero hacia o desde el extranjero con

instrucciones de pagar en efectivo.
 Clientes presentados por una sucursal, filial o banco extranjero con base en países o
territorios considerados como “paraísos fiscales” o no cooperativos por el GAFI.
 Clientes que efectúan o reciben pagos regulares y en grandes cantidades, incluyendo
operaciones telegráficas, hacia o desde países considerados como “paraísos fiscales” o no
cooperativos por el GAFI. 
 Operaciones frecuentes con cheques de viajero, giros en divisas u otros instrumentos
negociables, que no condicen con la actividad declarada o el perfil del cliente.
 Transacciones internacionales para clientes/cuentas sin contarse con los antecedentes
necesarios sobre dichas transacciones, o donde el negocio declarado del cliente no justifica
dicha actividad.

17. Mencione 5 (cinco) operaciones de préstamos con/sin garantía que pueden considerarse
sospechosas según la Resolución Nª 02/02 de la UIF.

 Clientes que cancelan inesperadamente préstamos.

 Préstamos garantizados con activos depositados en la entidad financiera o por terceros,
cuyo origen es desconocido o cuyo valor no guarda relación con la situación del solicitante.
 Solicitud de un cliente para que la entidad financiera le facilite financiación, cuando no se
pueda demostrar la capacidad de pago en virtud de la inconsistencia con la actividad
declarada, o bien por falta de elementos suficientes para determinar el origen de los fondos
que se utilizarán para cancelar la acreencia. Se debe prestar especial atención, si el
préstamo está vinculado con la adquisición de inmuebles u otros bienes registrables.
 Clientes que solicitan préstamos para capital de trabajo e inmediatamente de acreditados
los fondos los transfieren a cuentas en el exterior, sin que medie una justificación
económica o jurídica para ello.
 Clientes que solicitan préstamos que pueden estar vinculados con depósitos a plazo.

18. ¿Qué se aconseja hacer con la presunta actuación por cuenta ajena con respecto a lo
identificación de los Fideicomisos y Empresas vehículos?

Se deberán extremar los recaudos para identificar a los titulares y/o clientes finales y/o reales
cuando se suponga que en la operación de que se trate el presunto cliente estaría actuando por
cuenta de otra persona (titular / cliente final o real), requiriendo información sobre la identidad de
esta última. 

 Fideicomisos : Pueden ser utilizados para eludir los procedimientos de identificación del

cliente. En estos casos, la identificación debe incluir a los fiduciarios, fiduciantes y
beneficiarios.
 Empresas Vehículos : Se debe prestar atención para evitar que las personas físicas
utilicen a las personas jurídicas como un método para realizar sus operaciones. Se debe
solicitar la documentación necesaria para conocer la estructura de la sociedad, determinar
el origen de sus fondos e identificar a los propietarios, beneficiarios y a aquellos que ejercen
el control real de la persona jurídica. 

19. ¿Qué supuesto rige sobre los fondos provenientes de otras entidades?

Rige el supuesto de tratarse de fondos provenientes de otra entidad alcanzada por el presente

régimen de prevención de actividades ilícitas, se presume que dicha entidad verificó el principio de
"Conozca a su Cliente".

En el caso de fondos provenientes de entidades financieras del exterior - excepto de las

jurisdicciones consideradas no cooperadoras- se presume que dicha entidad verificó el principio de
"Conozca a su Cliente". No obstante ello, la oficina de Prevención de Actividades Ilícitas solicitará en
forma anual a los Bancos Corresponsales de esta Entidad las Políticas y Procedimientos que los
mismos mantienen en materia de Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo
y verificará que lo solicitado se encuentre a satisfacción del Banco.

20. ¿Qué son los PEP’s? Detalle cada persona que entra en su definición y sus excepciones.

Los PEPS  son aquellas figuras políticas relevantes, sus familiares inmediatos y relaciones
cercanas:

 Figuras Políticas Relevantes: Son los funcionarios de alto rango del poder ejecutivo,
legislativo, municipal, judicial o militar de un gobierno, electo o no, las figuras relevantes de
los partidos políticos o funcionarios ejecutivos de empresas estatales, incluyendo holdings,
asociaciones y fideicomisos establecidos con intervención o participación de una figura
política.
 Familiares Inmediatos: Incluye a padres, hermanos, cónyuge, hijos, familiares políticos,
abuelos y nietos de las figuras políticas relevantes.
 Relaciones Cercanas: Son personas, amplia y públicamente conocidas por mantener
relaciones estrechas con figuras políticas relevantes y quienes están en posición de
manejar transacciones financieras nacionales e internacionales en su representación.

21. ¿Cuál es el criterio a considerar con respecto a la Conservación de la documentación que

respaldan las operaciones vinculadas con el lavado de dinero?

En general la documentación respaldatoria de las operaciones vinculadas con la materia, que

corresponde recopilar en cumplimiento de lo detallado en la presente reglamentación se debe
mantener como mínimo durante el plazo de 10 años, contados a partir de la fecha de ejecución de la
transacción u operación. Dicha documentación deberá permitir reconstruir las transacciones y estar
disponible ante requerimientos de las autoridades competentes.  

 
22. ¿Cuáles son las consideraciones generales que deben tenerse en cuenta en los
Procedimientos  de  control y prevención de lavado de dinero?

Los procedimientos a tenerse en cuenta para el control y prevención de lavado de activos son:

 Monitoreo de las operaciones, basado en el conocimiento del cliente y en el análisis de sus

operaciones.
 En caso de detectarse desvíos, incongruencias, incoherencias o inconsistencias, se deberá
profundizar el análisis de la/s operación/es con el fin de obtener información adicional que
permita confirmar la inusualidad de la situación planteada. 
 El carácter inusual o sospechoso de la operación podrá también estar fundado en
elementos tales como volumen, valor, tipo, frecuencia y naturaleza de la operación frente a
las actividades habituales del cliente.

23. Describa el Procedimiento para reportar una operación sospechosa o inusual.

Tanto las áreas centrales (incluido el sector de Prevención de Actividades Ilícitas) como las
sucursales, en función del monitoreo de la clientela, podrán detectar operaciones sospechosas.
Tanto el analista del sector de Prevención de Actividades Ilícitas como el personal de una sucursal o
de un área central que según su criterio detecta una operación sospechosa o inusual, son
responsables de reportarla a quien corresponda. Este procedimiento también será aplicable en el
caso de clientes “Funcionarios Públicos” ocasionales o clientes habituales ya existentes, cuando las
operaciones realizadas por el cliente no sean razonables o no posean una justificación económica o
jurídica. Aquellos casos que resulten elevados al “Comité de control y prevención del lavado de
dinero” serán analizados por este órgano, el cual definirá en caso que corresponda, su reporte a la
UIF. Se dejará la debida constancia de la decisión adoptada en el acta de reunión correspondiente
al Comité.

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 

1. ¿Que se comunica en el Reporte de información y en qué plazo debe realizarse?

Prevención de Lavado de Dinero deberá informar a la Gerencia Principal de Análisis y Seguimiento

de Operaciones Especiales de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, sobre la
existencia o inexistencia de activos financieros depositados, y cualquier otro tipo de operaciones
(incluyendo giros y transferencias) efectuadas o que pretendan efectuar los titulares comprendidos
en las resoluciones (con sus respectivos Anexos) dictadas por el Ministerio de Relaciones
Exteriores, Comercio Internacional y Culto, a partir de su publicación en el Boletín Oficial o en las
que resulten beneficiarios, así como por las personas y entidades que actúen en nombre de esas
personas y entidades o bajo sus órdenes, inclusive respecto de los fondos obtenidos o derivados de
los bienes de propiedad o bajo control, directo o indirecto, de esas personas y de las personas y
entidades asociadas a ellas. Dicha información deberá producirse dentro de las 48 horas hábiles de
la publicación mencionada en el párrafo anterior o desde el momento en que se detecta la presencia
de alguna de las personas incluidas en los listados del Consejo de Seguridad de la Organización de
las Naciones Unidas, y que proyecten realizar alguna transacción

2. ¿Cuáles son los Recaudos especiales que deberán tenerse en cuenta para prevenir el
Terrorismo?

Los recaudos que se deben tener en cuenta son:

 Los sectores involucrados deberán prestar especial atención a la identidad real de los
clientes.
  En la apertura, mantenimiento de cuentas y realización de operaciones, se deberá verificar
con especial atención que los clientes no se encuentren incluidos en los listados de
terroristas y/u organizaciones terroristas que figuren en las Resoluciones del Consejo de
Seguridad de Naciones Unidas, Unión Europea, Reino Unido, Canadá y Tesoro de los
EEUU.
 Se deberá prestar especial recaudo al momento de incorporar la información del ordenante
de las transferencias de fondos, asegurándose que la información sea completa y exacta.
 Se mantendrá la documentación respaldatoria de las operaciones vinculadas con la
materia, que corresponde recopilar durante 10 años.
 Dichos registros deberán permitir reconstruir completamente las  transacciones y estar
disponibles ante requerimientos de las autoridades competentes.

3. Mencione 5 (cinco) operaciones de cuentas que pueden considerarse sospechosas

relacionadas con el Terrorismo.

 Aperturas de cuentas en las que los clientes no quieran facilitar la información normal
exigida, brinden una información escasa, falsa o que sea difícil de verificar para la
institución financiera.
 Que un mismo cliente posea numerosas cuentas y cuyo importe total de depósitos
ingresados sean de una suma importante y no coincida con la actividad declarada al
momento de la apertura de las mismas.
 Cuentas que sean abiertas a nombre de una entidad, una fundación, una asociación o una
mutual, que muestra movimientos de fondos por encima del nivel de ingresos habituales,
sin justificación económica o jurídica, siempre teniendo en cuenta la actividad declarada y el
perfil del cliente.
 Cuentas que tienen muy pocos movimientos, pero esporádicamente se utilizan para la
recepción o envío de grandes sumas sin justificación en relación con el perfil y el negocio
del cliente.
 Cuentas que efectúan movimientos de importantes suma de dinero a través de los sistemas
internacionales de transferencias o medios electrónicos de pago (MEP), que no están
justificados por las características, volumen de negocio y perfil del cliente.

4. Mencione 5 (cinco) operaciones de Depósitos y extracciones que pueden considerarse

sospechosas relacionadas con el Terrorismo

 Depósitos de dinero en efectivo por montos altos realizados por personas físicas o jurídicas
cuando por su actividad comercial normalmente se maneja con cheques u otros medios de
pago.
 Depósitos o extracciones en efectivo por montos inferiores a $30.000.
 Transacciones múltiples realizadas el mismo día, en la misma sucursal de la entidad
bancaria, pero en diferentes cajeros.
 Extracciones por montos importantes de dinero en efectivo no asociados al flujo normal de
transacciones y volumen en relación con la actividad declarada.
 Aumento sustancial de los depósitos en efectivo realizados por personas físicas o jurídicas
sin justificación aparente y si los mismos luego fueron rápidamente transferidos a un destino
sin relación con la actividad declarada por el cliente.

5. Mencione 5 (cinco) operaciones de Transferencias que pueden considerarse sospechosas

relacionadas con el Terrorismo.

 Transferencias solicitadas en cantidades pequeñas demostrando un claro esfuerzo por

evitar un monto mayor de $30.000.
  Transferencias enviadas o recibidas, en las que la información sobre el ordenante o
destinatario no contiene los datos que permitan identificar claramente dicha transacción.
 Uso de múltiples cuentas de personas físicas, jurídicas o de organizaciones sin fines de
lucro para recolectar fondos, los cuales se consolidan inmediatamente o en el corto plazo
en un pequeño grupo de beneficiarios extranjeros.
 Transacciones de cambio de moneda extranjera realizadas a nombre de un cliente por una
tercera persona, seguidas por transferencias de los fondos o localidades que no tienen
ninguna conexión comercial clara con el cliente o a las jurisdicciones consideradas no
cooperadoras.
 Transferencias de fondos efectuadas por clientes, con entrada y salida inmediata de la
cuenta, en especial si el cliente solicita que ella no queden registradas en la cuenta.

6. Mencione 5 (cinco) características del cliente o su actividad comercial que pueden

considerarse sospechosas relacionadas con el Terrorismo.

Algunos ejemplos de características del cliente o su actividad comercial que implica una alerta que
amerita mayor detenimiento en el análisis de la operación, sin implicar fehacientemente a priori que
trata de una operación sospechosa, son:

 Personas jurídicas de propiedad de individuos del mismo origen o con participación de

diversos individuos del mismo origen de jurisdicciones consideradas no cooperadoras.
 Personas físicas que efectúen transacciones de dinero en efectivo y comparten el mismo
domicilio, particularmente cuando el domicilio declarado es también el domicilio comercial o
laboral y/o entre dichas personas no parece existir ninguna relación familiar o comercial.
 El perfil declarado por el cliente no se corresponde con el nivel o tipo de actividad
declarada.
 Organizaciones sin fines de lucro o de beneficencia que efectúan transacciones financieras
que parece no tener ningún propósito económico lógico o en las cuales parece no haber
vinculación entre la actividad declarada de la organización y las otras partes involucradas
en la transacción.
 Una caja de seguridad abierta a nombre de una persona jurídica cuando la actividad
comercial del cliente es desconocida o no parece justificar el uso de esta.

7. Mencione 5 (cinco) transacciones vinculadas con jurisdicciones no cooperadoras que

pueden considerarse sospechosas relacionadas con el Terrorismo. 

En el caso de transacciones vinculadas con jurisdicciones no cooperadoras podría mencionarse:

 Transacciones que involucran operaciones de cambio de moneda extranjera seguida en el

corto plazo por transferencias a jurisdicciones no cooperadoras.
 Depósitos seguidos en el corto plazo por transferencias de fondos, particularmente
enviadas a una jurisdicción no cooperadora o a través de ella a otras jurisdicciones.
 Una cuenta comercial a través de la cual se reciben o envían grandes sumas de dinero por
medio de transferencias y que no parecen tener apariencia lógica con el giro habitual del
negocio o actividad declarada, particularmente cuando estas transacciones son efectuadas
hacia o a través de una jurisdicción no cooperadora.
 El uso de múltiples cuentas para recolectar fondos y luego canalizarlos a un número
pequeño de beneficiarios extranjeros, tanto personas físicas como personas jurídicas,
particularmente cuando éstos se ubican en una jurisdicción no cooperadora.
 Un cliente obtiene un instrumento de crédito o realiza transacciones financieras comerciales
que involucran movimientos de fondos hacia o desde las jurisdicciones consideradas no
cooperadoras, cuando no parece haber ninguna razón comercial lógica para efectuar
transacciones con dichas jurisdicciones.