Alumno: Luis Fernando Bolina Pérez

Matricula: 1A64

Materia: Auditoría de la Calidad

Actividad: Actividad 1. Desarrollo de proceso de auditorías para empresas

Docente: Pablo Torres Múgica

Villahermosa, Tab. 8 de octubre 2022

 Instrucciones:

El alumno deberá leer todo el contenido del bloque, así como las lecturas base y
complementarias. 
El alumno deberá conseguir acceso a una empresa que le permita investigar y
obtener la información necesaria para la tarea.
La empresa deberá tener al menos las siguientes características:
 
1. Ser una empresa de tipo industrial
2. Ser una empresa establecida con al menos 5 años funcionando
3. Tener por lo menos 5 empleados o colaboradores
4. No tener un proceso de auditorías internas desarrollado o implementado
En la empresa el alumno deberá observar y recabar la siguiente información:
1. Nombre de la empresa y productos que hacen
2. Descripción general de su principal proceso productivo
3. La empresa tiene algún sistema de gestión de calidad
4. Cómo asegura la calidad en sus procesos
5. La empresa realiza alguna forma de auditorías internas o externas para validar su
calidad (elaborar cómo hace esto).

A partir de la información anterior el alumno deberá desarrollar un procedimiento

de auditorías internas mismo que contenga lo revisado en todo este capítulo. Se
puede apoyar del modelo incluido en los archivos de apoyo

Con base en la investigación anterior el alumno deberá realizar ensayo de forma

individual presentando su investigación y las respuestas a todas las preguntas y el
procedimiento. Por último el estudiante deberá presentar una conclusión donde
elabore sobre la utilidad de las auditorías de calidad y los beneficios que estas
pueden traer a una organización. 
El entregable debe de cumplir con la estructura formal de entrega presentando los
siguientes requerimientos:
1. Portada: universidad, materia, docente, nombre del alumno, título de la actividad,
lugar y fecha.
2. Introducción, en donde describa de forma general lo que va a hacer en la
actividad, el método que va a ocupar y dónde o cómo va a conseguir a las
empresas para su investigación.
3. Desarrollo de la actividad. Incluyendo los puntos mencionados en las instrucciones
de la actividad.
4. Conclusión. De acuerdo a las instrucciones de la actividad.
5. Fuentes consultadas en formato APA (6 ed.)
6. El texto del documento deberá ser presentado en texto, forma y tamaño legible,
letra Arial o Times New Román
tamaño 12, interlineado 1.0, extensión mínima 3 cuartillas, máxima 8 (incluyendo
portada) en tamaño carta.
Si tienes cualquier duda de la actividad, de cómo hacerla o entregarla por favor
ponte en contacto con tu docente quien podrá resolver tus dudas. En caso de
requerirlo, puedes solicitar a tu docente una sesión para la explicación de los
temas y/o la forma de resolución de la actividad. Una vez entregada y evaluada la
actividad tu docente te proporcionará retroalimentación de la misma.
Introducción

El presente documento tiene como objetivo proporcionar un instrumento de apoyo

a la empresa en el proceso de auditoría interna de esta, dentro de la intención que
tiene, es plasmar un instrumento sobre el procedimiento formal en la que se
debería aplicar una auditoria in situ; por lo tanto, en este instrumento, se
establecen niveles jerárquicos, se especifican la división de funciones, la
interrelación y la coordinación que debe de existir dentro de las diferente áreas
organizacionales de la empresa, a efecto de lograr la identificación de los
procesos y la correcta auditoria a estos.

Descripción de la empresa

Para esta actividad se consultó y se tuvo acceso a la información de la empresa

Chela Banana S.P.R. de R.L. de C.V. la cual es una empresa de tipo industrial
agrícola con más de 70 años dentro del mercado. Dicha organización se destaca
por la producción de plátano banano en la que se llevan a cabo diferentes
procesos industriales, tanto para comercialización de la fruta, así como la
transformación de esta. Actualmente se cuenta con dos certificaciones, una
nacional por CENASICA y una internacional por Global GAP, lo que permite la
comercialización del producto a nivel nacional e internacional. Es unas de las
plataneras más importantes del estado, su crecimiento ha permitido el desarrollo
de áreas administrativas importantes para el manejo de la empresa, en la
actualidad cuenta con 80 empleados entre obreros y administrativos.
Para asegurar la calidad de sus procesos la empresa cuenta con manuales de
procedimientos los cuales son supervisados constantemente y el encargado de
calidad genera cada 6 meses un informe detallado sobre este.
De acuerdo con la información recabada, actualmente no se cuenta con auditoria
interna en curso, ya que esta se lleva a cabo anualmente para asegurar las
certificaciones con las que ya se cuenta.
Procedimiento propuesto para la auditoria

Código : CB
Edición : 1
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Fecha : 5/10/22
Página : 1 de 3

AUDITORÍAS INTERNAS

PROCEDIMIENTO DE
AUDITORÍAS INTERNAS DEL
SISTEMA DE GESTIÓN DE
CALIDAD DE LA EMPRESA:
CHELA BANANA S.P.R. DE
COPIANOCONTROLADA

R.L. DE C.V.
 Código: CB
Edición: 1
Fecha: 5/10/22
Página: 2 de 3
Manual de procedimientos

Auditoria interna

1. Objetivo

Establecer los lineamientos para la planificación y realización de las

Auditorías Internas que permitan verificar la implantación, operación,
mantenimiento y conformidad del Sistema de Gestión Integral de
Calidad.

2. Alcance

Este documento involucra todos los procesos de la empresa que

integran el Sistema de Gestión de Calidad.

3. Glosario

 Auditor: Persona cualificada para realizar auditorías de

sistemas de gestión.
 Auditoría: La auditoría de calidad es un examen
metódico que se realiza para determinar si las
actividades y resultados relativos a la calidad
satisfacen las disposiciones previamente
establecidas y que realmente se llevan a cabo,
además de comprobar que son adecuadas para
alcanzar los objetivos propuestos.
 Auditoría interna: Auditorías llevadas a cabo por la
organización a intervalos planificados para
determinar si el sistema de gestión de la calidad,
por un lado, es conforme con las disposiciones
planificadas, con los requisitos de la norma y con los
requisitos del sistema establecidos por la
organización; y por otro lado, si el sistema de
gestión de calidad se ha implementado y se
mantiene de manera eficaz.
 Criterios de auditoría: Conjunto de políticas,
procedimientos o requisitos utilizados como
referencia.
 No Conformidad: Falta de cumplimiento de los
requisitos fijados por el sistema de gestión de
calidad de la empresa. Comprende la ausencia o
separación, en relación con los requisitos
especificados, de una o más características de la
calidad de uno o más elementos del sistema de
gestión de calidad, ya sean materiales o procesos
(actividades).
 Hallazgos de la auditoría: Resultados de la
evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada
frente a los criterios de auditoría. Los hallazgos de
la auditoría pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios de auditoría, u
oportunidades de mejora.
 Conclusiones de la auditoría: Resultado de una
auditoría que proporciona el equipo auditor tras
considerar los hallazgos de la auditoría.
 Código: CB
Edición: 1
Fecha: 5/10/22
Página: 3 de 3
Manual de procedimientos

Auditoria interna

4. Desarrollo del procedimiento

4.1. Perfil del auditor interno

Es un profesional dedicado a garantizar el correcto

funcionamiento de las empresas, proteger e incrementar su
valor, mejorar la gestión de riesgos, los controles internos y la
gobernanza, a través de sus recomendaciones.

4.2. Planificación de la auditoria interna

Se auditará cada proceso por lo menos una vez al año

(pudiéndose modificar, en base a los resultados de auditorías
previas), dando por entendido que el Sistema de Gestión de
Calidad de la empresa será revisado por completo una vez al
año.

4.2.1. Se deberá solicitar formalmente e informar a las

diferentes áreas que integran la empresa el proceso de
auditoría interna, con el fin el fin de que todos estén enterados
del proceso.

4.2.2. Se conformará el equipo de auditores calificados los

cuales serán los encargados de realizar la auditoria a los
procesos, estos deberán contar con un líder de equipo.

4.2.3. El equipo auditor y el Auditor Líder preparan el plan de

auditoría considerando: los objetivos, el alcance, los criterios y
la duración estimada de la auditoría de cada proceso.

4.2.4. El Líder asigna a cada miembro la responsabilidad para

auditar procesos, funciones, lugares, áreas o actividades
específicas, considerando la independencia y competencia de
los auditores.
4.2.5. El equipo auditor presenta el plan para llevar a cabo la
auditoria de acuerdo a las fechas elaboradas en el programa
de auditoria.

5. Revisión de documentación

Si la documentación es conforme a los requisitos de la norma

auditada, se preparan los documentos de trabajo para llevar a
cabo la auditoría interna, si no lo son, el jefe auditor podrá
decidir si se continúa o se suspende la auditoria.

6. Auditoria interna

Realiza la reunión de apertura con la dirección y con los

responsables de los procesos que se van a auditar. En la
reunión de inicio se debe confirmar: el plan de auditoría,
proporcionar un breve resumen de cómo se llevaran a cabo las
actividades de auditoría, los canales de comunicación y
proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas
sobre el desarrollo de la auditoría y sobre el plan de auditoría.

6.1. Proporcionar el calendario en que se llevará a cabo la

auditoria y proporcionarlo a las áreas involucradas.

6.2. Ejecución de la auditoria de acuerdo a las fechas

planteadas.
.
6.3. El Auditor Líder y el Equipo Auditor se reúnen para revisar
los hallazgos de la auditoría en etapas adecuadas durante la
misma.

6.4. Retroalimentar al auditado sobre los hallazgos de la

auditoria al término de cada sesión.

7. Revisión de informe, preparación y autorización de

informe.

El equipo auditor se reúne para revisar los hallazgos de la

auditoría, acordar las conclusiones de esta y preparar el
informe.

7.1. Evalúa la evidencia de la auditoría con respecto a los

criterios de la misma para generar los hallazgos, los cuales
pueden indicar tanto conformidad como no conformidad,
además de las oportunidades de mejora y observaciones, se
elabora informe.
7.2. Se prepara y revisa el informe que será presentado, de
acuerdo a los criterios del equipo auditor, se autoriza de
acuerdo a los criterios del equipo auditor.

8. Entrega de informe a directivos

El equipo auditor convoca a reunión de cierre a los directivos

de la organización, se muestran los hallazgos y conclusiones
de la auditoría. Así mismo se presentan las oportunidades de
mejora.

8.1. El director o jefe de la organización recibe documento de

informe de auditoría y establece acuerdos y acciones para la
corrección de las no conformidades de la auditoria.
Diagrama de procedimientos
Área de calidad Auditor y equipo Jefes de áreas Gerencia o
de auditoria dirección

Inicio

El líder auditor
selecciona su
Elabora programa
equipo de
de auditoria y
auditoria.
selecciona al
auditor líder

Prepara plan de
auditoria interna.

Se informa a todas Proporcionan

las áreas información y
involucradas sobre documentos
el proceso de solicitados por los
auditoría. auditores.

Se revisa
documentación y
se prepara para la
auditoria interna.

Proceso de
auditoría interna.

Revisa
información,
prepara y autoriza Recibe informe de auditoria
informe de
auditoria

Establece
acuerdos para
corrección de no
Entrega informe conformidades.
de auditoría. Fin
Conclusión

Uno de los objetivos principales de realizar una auditoría interna es encontrar

oportunidades para mejorar los procesos dentro del sistema de la organización,
puede tener muchos objetivos, de acuerdo al sector en el que se desarrolla esta,
pero siempre con un mismo enfoque, el brindar productos o servicios de calidad a
los consumidores finales. El llevar a cabo una auditoría in situ, en ocasiones
puede ser tedioso y generar descontentos dentro del personal de la organización,
ya que requiere de esfuerzo y quizás exigir un extra al trabajador para recabar la
información necesaria, pero si se logra el objetivo, será un bien que beneficiará a
todos dentro de la empresa al darle un valor agregado a los productos o servicios
brindados.
Las auditorias son esenciales, pero de igual manera el poner en práctica las
acciones que conlleva esta y sobre todo aplicar las correcciones a las
observaciones obtenidas ya que si estas no se llevan a cabo no se puede
alcanzar la calidad en los procesos y el esfuerzo de los auditores habrá sido en
vano.
Bibliografía

Cortés, J. M. (2017). Sistemas de gestión de calidad (ISO 9001:2015). Editorial

ICB. https://elibro.net/es/lc/ieu/titulos/56053 Pp. 3-61

Jabaloyes Vivas, J. Carot Sierra, J. M. y Carrión García, A. (2020). Introducción a

la gestión de la calidad. Editorial de la Universidad Politécnica de Valencia.
https://elibro.net/es/lc/ieu/titulos/165233 Pp. 3-19