FECHA Y HORA

10/29/2022 1:54

CAJA DE H
PLAN DE VENTAS Y
PRODUCCION

PROYECCIÓN DE VENTAS

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

INGRESOS
INGRESOS
CAJA DE HERRAMIENTA
COSTOS

COSTOS DE PRODUCCIÓN

MANO DE OBRA

ALQUILERES

GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION

GASTOS DE
COMERCIALIZACION

RESUMEN DE COSTOS
RESUMEN DE COSTOS
 TIPO DE CAMBIO

1.00

ERRAMIENTAS PARA PLAN

INVERSIONES

TERRENO Y EDIFICACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO

VEHÍCULOS

MOBILIARIO

HERRAMIENTAS

GASTOS
PREOPERACIONALES

RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES
 Tiempo de ejecución en años

PARA PLANES DE NEGOCI

CAPITAL DE OPERACIÓN

CAPITAL DE OPERACION
 MONEDA

USS

S DE NEGOCIOS
CREDITOS

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE
OPERACION
OS
FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
INGRESOS

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTOS

ANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Unidad
Costo Unitario [N.s] Nº Descripción de Cantidad
Medida
400.00 1 Capacitación para elaborar jabones kuntu Grupo 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
COSTO TOTAL
 INICIO
ONALES

Costo Unitario Costo Total

400.00 400.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 400.00
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 30% 35%
jabon de aceite coco 74,000 96,200 129,870
Incremento porcentual 30% 35%
jabon de aceite de cacao 74,000 96,200 129,870
30% 35%
jabon de aceite de oliva 74,000 96,200 129,870
Incremento porcentual 20% 30%
jabon de 74,000 88,800 115,440
Incremento porcentual
0 0 0
TOTAL 296,000 377,400 505,050

Escenario
Escenario 1
Plan de negocio Escenario 2
Escenario 3

=
 INICIO

AÑO
4 5
35% 40% Propuesta Precio Clientes Ingresos x Mes
175,325 245,455 P1D S/.420 25 S/.10,500
35% 40% P3D S/.400 20 S/.8,000
175,325 245,455 P5D S/.450 15 S/.6,750
35% 40% S/.25,250
175,325 245,455 S/.252,500
35% 35% Se brindará el servicio 10 meses al año
155,844 210,389

0 0
681,819 946,754

Optimista No se recomienda para evaluar. No resiste el análisis de sensibilidad

Medio Normalmente se usa en la evaluación Esta sujeto a las caracteristica
Pesimista Si es rentable en este escenario Es rentable en cualquier escenario

30

=
gresos x Mes

TOTAL MES
TOTAL AÑO
rvicio 10 meses al año

caracteristica
ualquier escenario Startups
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 8%
2
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
jabon de aceite coco 79,920 103,896 140,260
jabon de aceite de cacao 79,920 103,896 140,260
jabon de aceite de oliva 79,920 103,896 140,260
jabon de 79,920 95,904 124,675
0 0 0 0
TOTAL 319,680 407,592 545,454
 INICIO
INICIO

IÓN

AÑO
4 5
189,351 265,091
189,351 265,091
189,351 265,091
168,312 227,220
0 0
736,365 1,022,494

INICIO
 Tipo de cambio 1.00
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO jabon de aceite coco
CANTIDAD A
PRODUCIR 79,920

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Ns ] Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Ns ]
Medida
producto
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
0.27 glicerina kg 0.06000 4,795.20 0.27 1,294.70 0.27
0.0195 aceite de coco kg 0.03 2,397.60 0.02 46.75 0.024
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,341.46
Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
Suministros SUMINISTRO Suministros
8.35 energia electrica kwh 0.02 1,598.40 8.35 13,346.64
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 13,346.64
Empaque EMPAQUE Empaque
1.50 cajas de carton Unidades 1.00 79,920.00 1.50 119,880.00 1.50
3.00 etiqueta Unidades 1.00 79,920.00 3.00 239,760.00 3.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 359,640.00
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 374,328.10

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 4.68
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO jabon de aceite de cacao
CANTIDAD A
PRODUCIR 79,920

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Ns ]
Medida
producto
MATERIA PRIMA Materia prima
glicerina kg 0.06000 4,795.20 0.27 1,294.70 0.27
aceite de cacao kg 0.03 2,397.60 0.02 57.54 0.012
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,352.25
INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
EMPAQUE Empaque
cajas de carton Unidades 1.00 79,920.00 1.50 119,880.00 1.50
etiqueta Unidades 1.00 79,920.00 3.00 239,760.00 3.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 359,640.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 360,992.25

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 4.52
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO jabon de aceite de oliva
CANTIDAD A PRODUCIR
79,920

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida
producto
MATERIA PRIMA
glicerina kg 0.06000 4,795.20 0.27 1,294.70
aceite de oliva L 0.03 2,397.60 0.01 28.77
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,323.48
INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
EMPAQUE
cajas de carton Unidades 1.00 79,920.00 1.50 119,880.00
etiqueta Unidades 1.00 79,920.00 3.00 239,760.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 359,640.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 360,963.48

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 4.52
 INICIO INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO jabon de
CANTIDAD A PRODUCIR
79,920

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Ns ] Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Ns ]
Medida
producto
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
0.27 glicerina kg 0.06000 4,795.20 0.27 1,294.70
aceite de kg 0.03 2,397.60 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,294.70
Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
Suministros SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
Empaque EMPAQUE Empaque
1.50 cajas de carton Unidades 1.00 79,920.00 1.50 119,880.00
3.00 etiqueta Unidades 1.00 79,920.00 3.00 239,760.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 359,640.00
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
16.00 Control H/H 1.00 79,920.00 16.00 1,278,720.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 1,278,720.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 1,639,654.70

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 20.52
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN
(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO

CANTIDAD A PRODUCIR CANTIDAD A PRODUCIR

0

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción
Medida
producto
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE EMPAQUE
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad de product
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTAL

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AÑO 1)

Costo Total

5,311.88

0.00

13,346.64

1,438,560.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de product

1,278,720.00

2,735,938.52
 Tipo de Cambio 1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Remuneración Cantidad de
mensual Cargo Meses
unitaria [Ns] puestos

1,025.00 vendedores 1 12
1,100.00 personas de produccion 1 12

SUBTO
BENEFICIOS SOCIA

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneración Cantidad de
mensual Cargo Meses
unitaria [N.S] puestos
1,500.00 Administrador 1 12

SUBTO
BENEFICIOS SOCIA
 INICIO

E PERSONAL

Remuneración
Total
mensual unitaria

1,025.00 12,300.00
1,100.00 13,200.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 25,500.00
BENEFICIOS SOCIALES 11,107.80
36,607.80

Remuneración
Total
mensual unitaria
1,500.00 18,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 18,000.00
BENEFICIOS SOCIALES 7,617.60
25,617.60
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

SCRT 1.24% *SEGÚN CORRESPONDA Y

Compensación por tiempo de servicios 8.33% MAYOR INFORMACION SO
Essalud 9.00% http://www.veraparedes.org/inf
Vacaciones y Descansos Remunerados 8.33% SEGÚN CORRESPONDA PO
TOTAL 26.90%

Prov. Julio 8.33%

Prov. Diciembre 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 43.56%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Conpensacion por tiempo de Servicios 8.33%

Essalud 9%
Vacaciones y Descansos Remunerados 8.33%
TOTAL 25.66%

Prov. Julio 8.33%

Prov. Diciembre 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 42.32%
EGÚN CORRESPONDA Y EL TIPO DE RIEGO EL SCRT PUEDE CAMBIAR DE TASA DE APORTACION
AYOR INFORMACION SOBRE LOS SEGUROS Y BENEFICCIOS SOCIALES EN
p://www.veraparedes.org/informativos/2daenero2010/laboral.pdf
GÚN CORRESPONDA POR RUBRO DE LA EMPRESA.
 Tipo de cambio 1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIO

AÑO 1
Unidad
Costo Unitario [Ns] Nº Descripción de
Medida
20.00 1 agua mes
20.00 2 Energia electrica mes
35.00 3 Material de escritorio mes
15.00 4 Material de limpieza mes
70.00 5 Internet mes
45.00 6 botiquin basico unidad
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
 INICIO
S DE ADMINISTRACION
ÑO 1

Cantidad Costo Unitario Costo Total

12 20.00 240.00
12 20.00 240.00
12 35.00 420.00
12 15.00 180.00
12 70.00 840.00
1 45.00 45.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 1,965.00
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACION INICIO
AÑO 1
Costo Unitario Unidad de
Nº Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
[Ns] Medida

450.00 1 promocion por facebook mes 12 450.00 5,400.00

150.00 2 presente de chocolates mes 12 150.00 1,800.00
3 0.00 0.00
4 0.00 0.00
5 0.00 0.00
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
COSTO TOTAL 7,200.00
 Tipo de cambio 1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRA

COSTOS DE INVERSIÓN : TERREN
Unidad de
Costo Unitario [Ns] Nº Item Cantidad
Medida
1
2
COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACI

Unidad de
Costo Unitario [Ns] Nº Item Cantidad
Medida
0.00 1
0.00 2
3
4
COSTO TOTAL
 INICIO

ERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

NVERSIÓN : TERRENOS
Vida Depreciación
Costo Unitario Costo Total Valor Residual
Útil Anual
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00

ERSIÓN : EDIFICACIONES
Vida Depreciación
Costo Unitario Costo Total Valor Residual
Útil Anual
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00 0.00
 Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MA

Costo Unitario [Ns] Nº Descripción Unidad

800.00 1 cocina Pza
300.00 2 ollas kit
50.00 3 medidor de ph pza
10.00 4 moldes de jabon pza
15.00 5 termometro pza
80.00 6 balanza pza
8.00 7 paletas pza
13.00 8 cuchillos pza
7.00 9 enbudos pza
10.00 10 recipiente plastico pza
1,700.00 11 empaquetadora pza
1,700.00 12 etiquetadora pza
1,200.00 13 laptop pza
14
15
16
17
18
19
20
 INICIO
INICIO
NVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
0%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida
Cantidad Costo Unitario Costo Total Depreciación Anual Valor residual
útil
1 800.00 800.00 5 160.00 0.00
1 300.00 300.00 5 60.00 0.00
2 50.00 100.00 2 50.00 0.00
4 10.00 40.00 2 20.00 0.00
4 15.00 60.00 2 30.00 0.00
1 80.00 80.00 5 16.00 0.00
4 8.00 32.00 2 16.00 0.00
4 13.00 52.00 3 17.33 0.00
4 7.00 28.00 2 14.00 0.00
4 10.00 40.00 2 20.00 0.00
1 1,700.00 1,700.00 3 566.67 0.00
1 1,700.00 1,700.00 3 566.67 0.00
1 1,200.00 1,200.00 1 1,200.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 6,132.00 2,736.67 0.00
INICIO

(PORCENTAJE ESTIMADO)
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: MOBILIAR

Unidad
Costo Unitario
[Ns] Nº Descripción de Cantidad
Medida
400.00 1 Escritorio de oficina pza 1.00
150.00 2 Mueblería de oficina - sillas pza 2.00
250.00 3 Mueblería de oficina - sillones de escritorio pza 1.00
4
5
6
7
COSTO TOTAL
 INICIO

NVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
0%

Vida Depreciación Valor

Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
400.00 400.00 4.00 100.00 0.00
150.00 300.00 4.00 75.00 0.00
250.00 250.00 4.00 62.50 0.00
0.00 0.00 4.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 950.00 237.50 0.00
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: HERRAM

Unidad de
Costo Unitario [Ns] Nº Descripción Cantidad
Medida
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
COSTO TOTAL
 INICIO

ERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 10%
Depreciación
Costo Unitario Costo Total Vida util Valor residual
Anual
0.00 0.00 8.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00 0.00
 Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION:

Costo Unitario [Ns] Unidad de

Vehículos
Medida
 1.00 INICIO

OS DE INVERSION: VEHÍCULOS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 1%
Vida Depreciación Valor residual
Cantidad Costo Unitario Costo Total
útil Anual
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN
Descripcion Costo Total Valor Residual
Terreno 0.00 0.00
Edificaciones 0.00 0.00
Mobiliario 950.00 0.00
Maquinaria y equipo 6,132.00 0.00
Herramientas 0.00 0.00
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 400.00 N/A
TOTAL 7,482.00 0.00
 INICIO
IÓN
Depreciación
anual
N/A
0.00
237.50
2,736.67
0.00
0.00
N/A
2,974.17
 Tipo de cambio 1.00
ALQUILERES
Edificaciones
Alquiler Mensual
[Ns] ITEM Alquiler Mensual
400.00 Alquiler de oficina 400.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler Mensual
[Ns] ITEM Alquiler Mensual
0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
ES
INICIO INICIO
Meses por año Total anual
12.00 4,800.00
0.00
0.00
4,800.00
uebles
Meses por año Total anual
0.00
0.00
0.00
0.00
4,800.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 234,344.08
FINANCIAMIENTO 80.00% 187,475.26
APORTE PROPIO 20.00% 46,868.82

Monto a financiar 187,475.26

Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo año
Tasa de interes por unidad de
5%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 43,302.06

Año 1 2 3 4
Cuota constante 43,302.06 43,302.06 43,302.06 43,302.06
Amortizacion de capital 33,928.30 35,624.71 37,405.95 39,276.25
Intereses 9,373.76 7,677.35 5,896.11 4,025.82
Saldo 153,546.96 117,922.25 80,516.30 41,240.06
ERACIÓN
INICIO

5
43,302.06
41,240.06
2,062.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 7,482.00
FINANCIAMIENTO 80.00% 5,985.60
APORTE PROPIO 20.00% 1,496.40

Monto a financiar 5,985.60

Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
Tasa de interes por unidad de
5%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE 1,382.52

Año 1 2 3 4
Cuota constante 1,382.52 1,382.52 1,382.52 1,382.52
Amortizacion de capital 1,083.24 1,137.40 1,194.28 1,253.99
Intereses 299.28 245.12 188.25 128.53
Saldo 4,902.36 3,764.95 2,570.68 1,316.69
 INICIO
ON

5
1,382.52
1,316.69
65.83
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Ns USS
jabon de aceite coco 12.00 12.00
jabon de aceite de cacao 12.00 12.00
jabon de aceite de oliva 12.00 12.00
jabon de 12.00 12.00
0 0.00
 PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3

jabon de aceite coco

Precio unitario 12.00 12.00 12.00
Cantidad 74,000.00 96,200.00 129,870.00
SUBTOTAL INGRESOS 888,000.00 1,154,400.00 1,558,440.00
jabon de aceite de cacao
Precio unitario 12.00 12.00 12.00
Cantidad 74,000.00 96,200.00 129,870.00
SUBTOTAL INGRESOS 888,000.00 1,154,400.00 1,558,440.00
jabon de aceite de oliva
Precio unitario 12.00 12.00 12.00
Cantidad 74,000.00 96,200.00 129,870.00
SUBTOTAL INGRESOS 888,000.00 1,154,400.00 1,558,440.00
jabon de
Precio unitario 12.00 12.00 12.00
Cantidad 74,000.00 88,800.00 115,440.00
SUBTOTAL INGRESOS 888,000.00 1,065,600.00 1,385,280.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 3,552,000.00 4,528,800.00 6,060,600.00
 INICIO
S
AÑO
4 5

12.00 12.00
175,325.00 245,455.00
2,103,900.00 2,945,460.00

12.00 12.00
175,325.00 245,455.00
2,103,900.00 2,945,460.00

12.00 12.00
175,325.00 245,455.00
2,103,900.00 2,945,460.00

12.00 12.00
155,844.00 210,389.00
1,870,128.00 2,524,668.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
8,181,828.00 11,361,048.00
 RESUMEN DE COSTOS
A
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
jabon de aceite coco
COSTOS DIRECTOS 374,328.10
Materia prima 1,341.46
Insumos 0.00
Suministros 13,346.64
Empaque 359,640.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
jabon de aceite de cacao
COSTOS DIRECTOS 360,992.25
Materia prima 1,352.25
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 359,640.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
jabon de aceite de oliva
COSTOS DIRECTOS 360,963.48
Materia prima 1,323.48
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 359,640.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
jabon de
COSTOS DIRECTOS 1,639,654.70
Materia prima 1,294.70
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 359,640.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 1,278,720.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 36,607.80
TOTAL COSTOS DIRECTOS 2,772,546.32

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 25,617.60
Gastos Generales de administración
Varios 1,965.00
Alquileres
Edificaciones 4,800.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 32,382.60

COSTOS COMERCIALIZACION 7,200.00

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 7,200.00

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 1,083.24
Pago de intereses 299.28
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 33,928.30
Pago de intereses 9,373.76
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 35,011.54
Intereses 9,673.04
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 44,684.58
IMPREVISTOS 10%
% SOBRE INGRESOS 355,200.00
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 3,212,013.51

DEPRECIACION
Obras fisicas 0.00
Mobiliario 237.50
Maquinaria y equipo 2,736.67
Herramientas 0.00
Vehículos 0.00
TOTAL DEPRECIACION 2,974.17

TOTAL COSTOS 3,214,987.67

 INICIO
MEN DE COSTOS
ANO
2 3 4 5

30% 35% 35% 40%

486,626.53 656,945.81 886,876.84 1,241,627.58 11.65%
1,743.89 2,354.26 3,178.25 4,449.55
0.00 0.00 0.00 0.00
17,350.63 23,423.35 31,621.53 44,270.14
467,532.00 631,168.20 852,077.07 1,192,907.90
0.00 0.00 0.00 0.00
30% 35% 35% 40%
469,289.92 633,541.39 855,280.88 1,197,393.23 11.24%
1,757.92 2,373.19 3,203.81 4,485.33
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
467,532.00 631,168.20 852,077.07 1,192,907.90
0.00 0.00 0.00 0.00
30% 35% 35% 40%
469,252.52 633,490.90 855,212.71 1,197,297.80 11.24%
1,720.52 2,322.70 3,135.64 4,389.90
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
467,532.00 631,168.20 852,077.07 1,192,907.90
0.00 0.00 0.00 0.00
20% 30% 35% 35%
1,967,585.64 2,557,861.34 3,453,112.81 4,661,702.29 51.05%
1,553.64 2,019.74 2,726.65 3,680.97
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
431,568.00 561,038.40 757,401.84 1,022,492.48
1,534,464.00 1,994,803.20 2,692,984.32 3,635,528.83
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

1% 1% 1% 1%
36,973.88 37,343.62 37,717.05 38,094.22 1.14%
3,429,728.49 4,519,183.06 6,088,200.30 8,336,115.13 86.32%

25,617.60 25,617.60 25,617.60 25,617.60 0.80%

1,965.00 1,965.00 1,965.00 1,965.00 0.06%

0.00%
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
 0.00 0.00 0.00 0.00
32,382.60 32,382.60 32,382.60 32,382.60 1.01%

7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 0.22%

7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 0.22%

1,137.40 1,194.28 1,253.99 1,316.69

245.12 188.25 128.53 65.83

35,624.71 37,405.95 39,276.25 41,240.06

7,677.35 5,896.11 4,025.82 2,062.00

36,762.12 38,600.22 40,530.23 42,556.75 1.09%

7,922.47 6,084.36 4,154.35 2,127.84 0.30%
44,684.58 44,684.58 44,684.58 44,684.58 1.39%
10% 10% 10% 10%
452,880.00 606,060.00 818,182.80 1,136,104.80 11.06%
3,966,875.67 5,209,510.24 6,990,650.28 9,556,487.11 100.00%

0.00 0.00 0.00 0.00

237.50 237.50 237.50 237.50
2,736.67 2,736.67 2,736.67 2,736.67
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2,974.17 2,974.17 2,974.17 2,974.17

3,969,849.84 5,212,484.41 6,993,624.45 9,559,461.28

 121136
9998.64
131134.64
18548.04
 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN
Gastos Anual
Mano de Obra producción 36,607.80
Sueldos Administración 25,617.60
Materia Prima 5,311.88
Insumos 0.00
Suministros 13,346.64
Empaque 1,438,560.00
Mano de obra (si aplica) 1,278,720.00
Alquileres 4,800.00
Gastos de administración 1,965.00
Gastos de comercialización 7,200.00

TOTAL 2,812,128.92

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 7,811.47

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30
CAPITAL DE OPERACION INICIAL 234,344.08
INICIO
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑ
CONCEPTO 0 1
Ingresos 3,552,000.00
Costos produccion -2,772,546.32
Costos administracion -32,382.60
Costos comercializacion -7,200.00
Imprevistos -355,200.00
Depreciacion -2,974.17
Intereses -9,673.04

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 372,023.87

Impuestos 0.00 -111,607.16
UTILIDAD NETA 0.00 260,416.71
Depreciacion 2,974.17
Inversion inicial -7,482.00
Inversion capital de trabajo -234,344.08
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 193,460.86
Amortizacion de prestamo -35,011.54
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -48,365.22 228,379.33

INDICADORES
VAN 2,399,827.96
TIR 535.4%
 INICIO
JO DE CAJA
USS
AÑO
2 3 4 5
4,528,800.00 6,060,600.00 8,181,828.00 11,361,048.00
-3,429,728.49 -4,519,183.06 -6,088,200.30 -8,336,115.13
-32,382.60 -32,382.60 -32,382.60 -32,382.60
-7,200.00 -7,200.00 -7,200.00 -7,200.00
-452,880.00 -606,060.00 -818,182.80 -1,136,104.80
-2,974.17 -2,974.17 -2,974.17 -2,974.17
-7,922.47 -6,084.36 -4,154.35 -2,127.84

595,712.28 886,715.82 1,228,733.79 1,844,143.47

-178,713.68 -266,014.74 -368,620.14 -553,243.04
416,998.60 620,701.07 860,113.65 1,290,900.43
2,974.17 2,974.17 2,974.17 2,974.17

234,344.08

-36,762.12 -38,600.22 -40,530.23 -42,556.75

0.00
383,210.65 585,075.01 822,557.58 1,485,661.93

Tasa TRMA 10%

 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 3,338,880.00
Costos produccion -2,772,546.32
Costos administracion -32,382.60
Costos comercializacion -7,200.00
Imprevistos -355,200.00
Depreciacion -2,974.17
Intereses -9,673.04

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 158,903.87

Impuestos 0.00 -47,671.16
UTILIDAD NETA 0.00 111,232.71
Depreciacion 2,974.17
Inversion inicial -7,482.00
Inversion capital de trabajo -234,344.08
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 193,460.86
Amortizacion de prestamo -35,011.54
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -48,365.22 79,195.33

INDICADORES
VAN 1,384,774.69
TIR 260.5%
 INICIO
UJO DE CAJA
CON CREDITO EN USS
AÑO
2 3 4 5 INGRESOS
4,257,072.00 5,696,964.00 7,690,918.32 10,679,385.12
-3,429,728.49 -4,519,183.06 -6,088,200.30 -8,336,115.13
-32,382.60 -32,382.60 -32,382.60 -32,382.60
-7,200.00 -7,200.00 -7,200.00 -7,200.00
-452,880.00 -606,060.00 -818,182.80 -1,136,104.80
-2,974.17 -2,974.17 -2,974.17 -2,974.17
-7,922.47 -6,084.36 -4,154.35 -2,127.84

323,984.28 523,079.82 737,824.11 1,162,480.59

-97,195.28 -156,923.94 -221,347.23 -348,744.18
226,789.00 366,155.87 516,476.87 813,736.41
2,974.17 2,974.17 2,974.17 2,974.17

234,344.08

-36,762.12 -38,600.22 -40,530.23 -42,556.75

0.00
193,001.05 330,529.81 478,920.81 1,008,497.91

Tasa TRMA 10%

REDUCCION
6%
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑ
CONCEPTO 0 1
Ingresos 3,552,000.00
Costos produccion -2,994,350.03
Costos administracion -34,973.21
Costos comercializacion -7,776.00
Imprevistos -355,200.00
Depreciacion -2,974.17
Intereses -9,673.04

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 147,053.55

Impuestos 0.00 -44,116.07
UTILIDAD NETA 0.00 102,937.49
Depreciacion 2,974.17
Inversion inicial -7,482.00
Inversion capital de trabajo -234,344.08
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 193,460.86
Amortizacion de prestamo -35,011.54
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -48,365.22 70,900.11

INDICADORES
VAN 1,378,681.64
TIR 250.5%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO USS
AÑO
2 3 4 5 COSTOS
4,528,800.00 6,060,600.00 8,181,828.00 11,361,048.00
-3,704,106.77 -4,880,717.70 -6,575,256.32 -9,003,004.34
-34,973.21 -34,973.21 -34,973.21 -34,973.21
-7,776.00 -7,776.00 -7,776.00 -7,776.00
-452,880.00 -606,060.00 -818,182.80 -1,136,104.80
-2,974.17 -2,974.17 -2,974.17 -2,974.17
-7,922.47 -6,084.36 -4,154.35 -2,127.84

318,167.39 522,014.56 738,511.16 1,174,087.65

-95,450.22 -156,604.37 -221,553.35 -352,226.30
222,717.18 365,410.19 516,957.81 821,861.36
2,974.17 2,974.17 2,974.17 2,974.17

234,344.08

-36,762.12 -38,600.22 -40,530.23 -42,556.75

0.00
188,929.22 329,784.14 479,401.74 1,016,622.85

Tasa TRMA 10%

INCREMENTO REDUCCION
8%
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 3,445,440.00
Costos produccion -2,855,722.71
Costos administracion -33,354.08
Costos comercializacion -7,416.00
Imprevistos -355,200.00
Depreciacion -2,974.17
Intereses -9,673.04

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 181,100.00

Impuestos 0.00 -54,330.00
UTILIDAD NETA 0.00 126,770.00
Depreciacion 2,974.17
Inversion inicial -7,482.00
Inversion capital de trabajo -234,344.08
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 193,460.86
Amortizacion de prestamo -35,011.54
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -48,365.22 94,732.63

INDICADORES
VAN 1,509,807.17
TIR 288.4%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO USS
AÑO
2 3 4 5 INGRESOS
4,392,936.00 5,878,782.00 7,936,373.16 11,020,216.56 COSTOS
-3,532,620.34 -4,654,758.55 -6,270,846.31 -8,586,198.58
-33,354.08 -33,354.08 -33,354.08 -33,354.08
-7,200.00 -7,200.00 -7,200.00 -7,200.00
-452,880.00 -606,060.00 -818,182.80 -1,136,104.80
-2,974.17 -2,974.17 -2,974.17 -2,974.17
-7,922.47 -6,084.36 -4,154.35 -2,127.84

355,984.95 568,350.85 799,661.46 1,252,257.10

-106,795.48 -170,505.25 -239,898.44 -375,677.13
249,189.46 397,845.59 559,763.02 876,579.97
2,974.17 2,974.17 2,974.17 2,974.17

234,344.08

-36,762.12 -38,600.22 -40,530.23 -42,556.75

0.00
215,401.51 362,219.54 522,206.95 1,071,341.47

Tasa TRMA 10%

INCREMENTO REDUCCION
3%
3%
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ER
INVERSIONES
Edificaciones 50% 0.00
Mobiliario 50% 475.00
Maquinaria y equipo 50% 3,066.00
Herramientas 50% 0.00
Vehículos 50% 0.00

TOTAL INVERSIONES 3,541.00

AT + CAPACITACION
Capacitación para elaborar jabones kuntu 80% 80.00
0 80% 0.00
0 80% 0.00
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 80.00
TOTAL 3,621.00
 INICIO
MIENTO - DER
EN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

475.00 950.00 67.86 67.86 135.71
3,066.00 6,132.00 438.00 438.00 876.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3,541.00 7,082.00 505.86 505.86 1,011.71

320.00 400.00 11.43 45.71 57.14

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
320.00 400.00 11.43 45.71 57.14
3,861.00 7,482.00 517.29 551.57 1,068.86