Distribuidora y Comercializadora Arian, S.C.

Estado de Resultados
30 de Junio de 2022
Ventas totales $0.00
Devoluciones sobre ventas $0.00
Descuentos sobre ventas $0.00
Ventas netas $0.00
Gastos de operación $0.00
Utilidad de operación $0.00
Gastos financieros $0.00
Utilidad antes de impuestos $0.00
Impuestos $0.00
Utilidad Neta $0.00

Elaboró
L.C.P CarlosErnesto Gallegos Ravía
Cédula Profesional 12834955
 Distribuidora y Comercializadora Arian, S.C.
Balance General
30 de Junio de 2022
Activos Pasivos
Activo circulante Pasivo circulante
Efectivo $0.00 Proveedores $0.00
Bancos $20,000.00 Acreedores $0.00
Deudores Diversos $0.00 IVA por pagar $0.00
Almacen $0.00 Total $0.00
Cuenta por cobrar $0.00
IVA acreditable Pasivo no circulante
Total $20,000.00 Financiamiento $0.00
Total $0.00
Activo no circulante
Terreno $0.00 Capital Contable $0.00
Edificio $0.00 Capital $20,000.00
Maquinaria $0.00 Total $20,000.00
Equipo $0.00
Total $0.00

Activos $20,000.00 Pasivo+Capital contable $20,000.00

Elaboró
L.C.P CarlosErnesto Gallegos Ravía
Cédula Profesional 12834955
 PASTELITOS.COM

Saldos iniciales:
Caja $ 6,000.00 100
Bancos $ 12,808,974.00
Almacen $ 354,666.00
Clientes $ 482,187.00
Deudores diversos $ 51,449.00 ACTIVOS
IVA acreditable $ 193,286.00
Edificio $ 9,663,400.00
Terreno $ -
Proveedores $ 332,211.00
Acreedores
IVA por pagar
$
$
289,012.00
342,337.00
PASIVOS
Capital $ -
Ventas $ 35,172,906.00
Costo de venta
Gastos de venta
$ 5,999,929.00
$ 2,987,645.00
RESULTADOS
Gastos de administración $ 3,588,930.00
$ 72,272,932.00
1 Aportacion por parte de los accionistas para empezar las operaciones de la empresa, por $50,0
2 Se toma de la caja chica $2,500 pesos para pagar la reparacion de llantas de camioneta de ent
3 Se compra 300 botes de crema (materia prima) a $100 pesos cada una mas 16% de iva y se pag
4 Al realizar el inventario fisico de la semana, nos percatamos que hay un faltante de 5 pasteles,
5 Se presta dinero a un empleado por $8300 pesos, mismo que se le deposita a su cuenta de no
6 Se vende a credito 270 pasteles a $400 pesos cada uno mas el 16% de iva
7 Se aduiere un terreno a la inmobiliaria a credito por $1,000,000 pesos
8 Se compran 67 barras de mantequilla (materia prima) a $15 pesos cada una mas 8% de iva y se
9 Se vende a contado 120 pasteles a $450 pesos cada uno mas el 16% de iva (nos transfieren a l
10 El valor del edificio es de $980,000 con valoe de desecho es del 15% no se ha depresiado en to
GASTOS DE ADM GASTOS OFICINAS
DIRECTIVOS
ADM DEL NEGOCIO
 cpcalosgallegos

daldo inicial se carga

saldo inicial se abona

raciones de la empresa, por $50,000 pesos mismos que se depositan en el banco

n de llantas de camioneta de entrega de pasteles (La reparacion incluye el 8%)
cada una mas 16% de iva y se paga a traves de transferencia bancaria
ue hay un faltante de 5 pasteles, el cual el precio de venta es de $350 por pastel (S.R)
se le deposita a su cuenta de nomina
16% de iva

esos cada una mas 8% de iva y se paga a credito

el 16% de iva (nos transfieren a la cuenta
el 15% no se ha depresiado en todo el año el cual se depresia en 10 years
16% $ - $ -
Aportacion por parte de los accionistas para empezar las operaciones de la empresa, por $50,000 pesos mismos que se depos
# Cuenta Cargo Abono
1 CAPITAL $50,000.00
BANCO $ 50,000.00

$ 50,000.00 $ 50,000.00

Se toma de la caja chica $2,500 pesos para pagar la reparacion de llantas de camioneta de entrega de pasteles (La reparacion
2 Cuenta Cargo Abono
CAJA $ 2,500.00
IVA ACREDITABLE $ 200.00
GASTO DE VENTA $ 2,300.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

Se compra 300 botes de crema (materia prima) a $100 pesos cada una mas 16% de iva y se paga a traves de transferencia ban
3 Cuenta Cargo Abono
ALMACEN $ 30,000.00
IVA ACREDITABLE $ 4,800.00
BANCO $ 34,800.00
$ 34,800.00 $ 34,800.00

Al realizar el inventario fisico de la semana, nos percatamos que hay un faltante de 5 pasteles, el cual e
4 Cuenta Cargo Abono
COSTO DE VENTA $ 1,750.00
ALMACEN $ 1,750.00

$ 1,750.00 $ 1,750.00

Se presta dinero a un empleado por $8300 pesos, mismo que se le deposita a su cuenta de nomina
5 Cuenta Cargo Abono
DEUDORES DIVERSOS $ 8,300.00
BANCO $ 8,300.00

$ 8,300.00 $ 8,300.00

Se vende a credito 270 pasteles a $400 pesos cada uno mas el 16% de iva
6 Cuenta Cargo Abono
VENTA $ 108,000.00
IVA POR PAGAR $ 17,280.00
CLIENTES $ 125,280.00
$ 125,280.00 $ 125,280.00
Se aduiere un terreno a la inmobiliaria a credito por $1,000,000 pesos
7 Cuenta Cargo Abono
TERRENO $ 1,000,000.00
ACREEEDORES $ 1,000,000.00

$ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00

Se compran 67 barras de mantequilla (materia prima) a $15 pesos cada una mas 8% de iva y se paga a credito
8 Cuenta Cargo Abono
ALMACEN $1,005.00
IVA ACREDITABLE $80.40
PROVEEDORES $1,085.40
$ 1,085.40 $ 1,085.40

Se vende a contado 120 pasteles a $450 pesos cada uno mas el 16% de iva (nos transfieren a la cuenta
9 Cuenta Cargo Abono
VENTA $54,000.00
IVA POR PAGAR $8,640.00
BANCO $62,640.00
$ 62,640.00 $ 62,640.00

El valor del edificio es de $980,000 con valoe de desecho es del 15% no se ha depresiado en todo el año el cual se depresia en
10 Cuenta Cargo Abono
GASTOS DE ADMINISTRACION $83,300.00
EDIFICIO (DEPRESIACION) $83,300.00

$ 83,300.00 $ 83,300.00

AL REALIZAR UN ARQUEO DE CAJA CHICA SE ENCONTRO UN FALTANTE POR $ 3,400 PESOS, SE DETERMINA QUE EL50% ES RES
11 Cuenta Cargo Abono
CAJA CHICA $3,400.00
DEUDORES DIVERSOS $ 1,700.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $1,700.00
$ 3,400.00 $ 3,400.00
$50,000 pesos mismos que se depositan en el banco

e entrega de pasteles (La reparacion incluye el 8%)

e paga a traves de transferencia bancaria

y un faltante de 5 pasteles, el cual el precio de venta es de $350 por pastel (S.R)

a y se paga a credito

en a la cuenta

en todo el año el cual se depresia en 10 years

$980,000.00 $147,000.00
$833,000.00 $83,300.00

S, SE DETERMINA QUE EL50% ES RESPONSABILIDAD DEL CAJERO Y LA OTRA LA OBSORBE LA EMPRESA

 Caja Bancos
Debe (+)RD Haber (-) Debe (+)VPYS
SI $ 6,000.00 $ 2,500.00 2 SI $ 12,808,974.00
$ 3,400.00 11 1 $ 50,000.00
C 9 $ 62,640.00
U
E
N
T $ 6,000.00 $ 5,900.00 $ 12,921,614.00
A SF $ 100.00 SF $ 12,878,514.00
S
D
E
A
C
T Deudores Diversos IVA Acreditable
I Debe (+) Haber (-) Debe (+)
V SI $ 51,449.00 SI $ 193,286.00
A
S 5 $ 8,300.00 2 $ 200.00
11 $ 1,700.00 3 $ 4,800.00
8 $ 80.40
$ 61,449.00 $ - $ 198,366.40
SF $ 61,449.00 SF $ 198,366.40

C
U Proveedores Acreedores
E Debe (-) Haber (+) Debe (-)
N
T $ 332,211.00 SI
A $ 1,085.40 8
S
D
E
P
A $ 333,296.40 SF
S
I
V
O

E Ventas Costo de venta

N
T Debe (-) Haber(+) Debe (+)
A $ 35,172,906.00 SI SI $5,999,929.00
S
D $ 108,000.00 6 4 $1,750.00
E $ 54,000.00 9
R
E
S
U
L
L $ 35,334,906.00 SF SF $ 6,001,679.00
T
A
 Bancos Almacen Clientes
Haber (-) Debe (+) Haber (-) Debe (+)
$ 34,800.00 3 SI $ 354,666.00 $ 1,750.00 4 SI $ 482,187.00
$ 8,300.00 5 3 $ 30,000.00 6 $ 125,280.00
8 $ 1,005.00

$ 43,100.00 $ 385,671.00 $ 1,750.00 $ 607,467.00

SF $ 383,921.00 SF $ 607,467.00

IVA Acreditable Edificio Terreno

Haber (-) Debe (+) Haber (-) Debe (+)
SI $ 9,663,400.00 $ 83,300.00 10 SI $ -
7 $ 1,000,000.00

$ - $ 9,663,400.00 $ 83,300.00 $ 1,000,000.00

SF $ 9,580,100.00 SF $ 1,000,000.00

Acreedores IVA por pagar Capital

Haber (+) Debe (-) Haber (+)IV Debe (-)
$ 289,012.00 SI $ 342,337.00 SI
$ 1,000,000.00 7 $ 17,280.00 6
$ 8,640.00 9

$ 1,289,012.00 SF $ 368,257.00 SF

Costo de venta Gastos de venta Gastos de administración

Haber (-) Debe (+) Haber (-) Debe (+)
SI $2,987,645.00 SI $ 3,588,930.00
2 $2,300.00 10 $ 83,300.00
11 $ 1,700.00

$ 3,673,930.00
SF $ 2,989,945.00 SF $ 7,347,860.00
 Clientes
Haber (-)

$ -

Terreno
Haber (-)

$ -

Capital
Haber (+)
$ - SI
$ 50,000.00 1

$ 50,000.00
SF

astos de administración
Haber (-)