“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERU 200 AÑOS DE LA INDEPENDENCIA “

Sicuani, 11 de febrero del 2021

CARTA N° 001– 2021 – BVF

A: Abog. Kari Erlinda Macedo Condori

Alcalde de la Municipalidad Provincial de Canchis
Ciudad: Sicuani..

C.A.: Ing. Juan José Díaz León

Gerente de Desarrollo Económico de la MPC.

ASUNTO levantamiento de observaciones al informe final del Proyecto.

REFERENCIA CARTA NOTARIAL N° 001-2021-GDE-MPC

INFORME N° 0631-2020-MPC/GM-OSYLO/DLJ

Por medio de la presente alcanzo el levantamiento de observaciones según la carta CARTA

NOTARIAL N° 001-2021-GDE-MPC de fecha 13 de enero 2021, en referencia del proyecto MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS DE CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA DE LAS CADENAS PRODUCTIVAS DE GASTRONOMIA,
COSMETOLOGIA Y PELUQERIA, CONFECCION TEXTIL Y COMPUTACION E INFORMATICA EN EL DISTRITO DE
SICUANI - CANCHIS – CUSCO, en el cual se detalla lo siguiente

a) PERFIL DEL PROYECTO:

El Proyecto inició con código 2314068 y con código SNIP 351665 con fecha 17-03-2016, la
misma que fue declarado viable según el Informe Técnico Nº 127-OPI-MPC/2016 cuyo
responsable fue el Ing. Walter Mormontoy Marocho de fecha 14-05-2016; bajo la responsabilidad
del formulador del Perfil Ing. Paulino Monzón Aguilar dicho proyecto denominado “ “Mejoramiento
de los Servicios de Capacitación y Asistencia Técnica de las Cadenas Productivas de
Gastronomía, Cosmetología Peluquería, Confección Textil y Computación e Informática en el
Distrito de Sicuani- Canchis- Cusco.”
La fuente de financiamiento: Canon Sobre canon, Regalías, Renta de aduanas y Participaciones.
La Unidad formuladora fue la Sub Gerencia de formulación de Proyectos de Inversión Pública
La Unidad Ejecutora recomendada fue la Municipalidad Provincial de Canchis-Sicuani.
El Órgano Técnico Responsable para su ejecución fue la Gerencia de Desarrollo Económico.

EL EXPEDIENTE TECNICO:
Para la elaboración del Expediente Técnico del Proyecto se firma el contrato con fecha 31 de
agosto de 2016- Contrato Nº 1224-2016/GM-MPC/SGLSG. Entre la Municipalidad Provincial de
Canchis y la Consultora CHASKA CONSUL E.I.R.L. A partir de allí, la elaboración del Expediente
se procesa a través de los documentos:
.
DESCRIPCION % COSTO DEL EXP TECNICO
COSTO DIRECTO 43.76% 522,796.90
GASTOS GENERALES 33.90% 177,240,00
GASTOS DE SUPERVISION 14.69% 76.800,00
GASTOS DE EXPEDIENTE TECNICO 4.78% 25,000.00
GASTOS DE LIQUIDACION 2.87% 15,000,00
COSTO TOTAL 100.00% 816,836.90

b) POR RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Nº 022-2017-GM-MPC se aprueba el

Expediente Técnico del PIP ““Mejoramiento de los Servicios de Capacitación y Asistencia
Técnica de las Cadenas Productivas de Gastronomía, Cosmetología y Peluquería, Confección
Textil y Computación e Informática en el Distrito de Sicuani- Canchis-Cusco”. Con el Código
SNIP 351665 con un monto de s/. 816, 836.90 la misma que deberá ser ejecutada bajo la
 modalidad de administración presupuestaria directa, siendo el plazo de ejecución de 24 meses;
el Proyecto comprende 04 componentes como:

COMPONENTES DEL PROYECTO:

1.- Adecuada Y Oportuna Capacitación Y Asistencia Técnica En Cadenas Productivas
2.- Adecuada Capacitación En Temas De Cadenas Productivas De Gastronomía, Cosmetología Y
Peluquería, Computación E Informática Y Confección Textil
3.- Suficiente Asistencia Técnica A Los Agentes Económicos De Las Cadenas Productivas Para La
Prestación De Servicios
4.- Adecuado Apoyo Técnico En El Adiestramiento Especializado En Nuevas Tecnologías

LEVANTAMIENTO DE OBSERVACIONES (PARTE TECNICA):

AÑO 2017

Con respecto al ítem. - 2.1. De las observaciones hechas en el informe N° 057-

INSPECTORA/OSYLO -MPC/SKSO- IO/2020, algunas fueron levantadas, pero algunas como
indica la residente del proyecto, se deberá notificar a los anteriores responsables de la ejecución
del proyecto, puesto que existen muchas inconsistencias con respecto a las valorizaciones
hechas en el informe de avance físico.
En referencia a este punto se absolvió la observación según lo requerido para lo cual se indica
que se presentó dichos informes, así como el informe de corte en las fechas correspondientes.
Cabe señalar se presentó dicho informe de corte al 31 de diciembre del 2018.

Con respecto al ítem. - 2.2. De acuerdo a la Directiva N° 005-2015-GM-MPC, numeral 11,1.

literal e) el cuaderno de obra será llenado de acuerdo al formato facilitado por la Gerencia de
Infraestructura Urbana y Rural, debiendo cada asiento contener como mínimo: número del
asiento, el cual debe ser correlativo, fecha, personal de obra, movimiento de almacén (ingreso y
egreso), movimiento de equipo mecánico y maquinarias, metrados ejecutados, descripción de
trabajos y observaciones; se ha observado el cuaderno de obra registrado en el año 2017 no
cuenta con el registro de los metrados ejecutados mensualmente; por lo que dificulta al realizar
un resumen de ejecución física final.
En referencia a este punto se indica que para los informes mensuales se optó valorizar en
cuadros de metrados desagregado por componente y actividad, por lo mismo que los asientos en
el cuaderno de obra no son a diario desde el año 2017 al 2020, cabe señalar que si se puede
realizar el informe final por lo mismo que el proyecto cuenta con informes mensuales, registros de
participantes según componentes, reporte de talleres, asistencias técnicas y capacitaciones
ejecutadas tal como se indica en el cuaderno de obra Asiento N° 245 de fecha 10-01-2019
(informe de estado situacional del proyecto 2017 al 2018)

Con respecto al ítem. - 2.3. respecto a la ejecución física del año 2017, se pudo observar que las
valorizaciones mensuales están hechos a las sub títulos mas no a las partidas, situación que no
permite realizar correctamente las valorizaciones para el informe final por parte de esta inspectoría,
en tal sentido se sugiere que se notifique a los responsable de la ejecución del proyecto en el año
2017 para la respectiva regularización puesto que se estaría incurriendo en una falta al no hacer las
valorizaciones correctas lo que estaría generando que la ejecución porcentual indicada por el
residente y el inspector no sea el correcto

En referencia a este punto se absuelve dicha observación indicando que se realizó las
valorizaciones según las indicaciones del expediente técnico ítem IV METRADOS el cual indica que
se realice la valorización desagregando por metas y componentes y no es como indican que se
realizó la valorización a los sub títulos.
Con respecto al ítem. - 2.5. En asiento N° 116 y asiento N° 117 del residente e inspector del
proyecto respectivamente la ejecución física en el año 2017 llega a tener un acumulado de
18.61%, ejecución que no se encontraría sustentada puesto que no se está valorizando las
partidas de manera correcta por lo que reitero su corrección y/o regularización respectiva.
Asimismo, se pone en observación los asientos antes mencionados puesto que el porcentaje de
ejecución física tiene borrones y enmendaduras por lo que se sugiere evitar este tipo de faltas.

En referencia a este punto se absolvió la observación señalando que en el asiento N° 208 de

fecha 3-5 de agosto del 2018, en el ítem de observaciones, se indica que se realizó el trabajo de
sinceramiento de información desde el inicio del proyecto hasta el mes de agosto del 2018, esto
autorizado y aprobado por la supervisión del proyecto y que a partir del mes de agosto a
diciembre de 2018, se tiene actualizada las valorizaciones correspondientes; llegándose a
diciembre de 2018 a 48.44 % de avance físico.

Año 2108

Con respecto al ítem.- 2.6, Para este año se puede encontrar también varias observaciones con
respecto a las valorizaciones, al igual que el año 2017, para el año 2018 también los
responsables de la ejecución del proyecto han valorizado los sub títulos mas no las partidas
establecidas en el expediente técnico, además que se observa el informe mensual del residente y
se percata que como valorización anterior a enero 2018 , se tiene un 17.04%, dato que no estaría
concordando con el asiento N° 116 Y 117 del año 2017; para tal caso se sugiere su corrección
y/o regularización del ser el caso.

En referencia a este punto se absuelve dicha observación indicando que se realizó las
valorizaciones según las indicaciones del expediente técnico ítem IV METRADOS el cual indica
que se realice la valorización desagregando por metas y componentes y no es como indican que
se realizó la valorización a los sub títulos. Así mismo se indica que en el asiento N° 208 de fecha
3-5 de agosto del 2018, en el ítem de observaciones, se indica que se realizó el trabajo de
sinceramiento de información desde el inicio del proyecto hasta el mes de agosto del 2018, esto
autorizado y aprobado por la supervisión del proyecto.

Con respecto al ítem.- 2.7. Cabe mencionar que, para este año, se pudo revisar y trabajar en
base a los informes mensuales del residente del proyecto, no se encontraron los informes
remitidos por el inspector del proyecto a la oficina de Supervisión y Liquidación de obras, por lo
que se sugiere su regularización en la brevedad posible.

En referencia a este punto se absolvió la observación señalando que la residencia presento los
informes mensuales, así como el informe de corte del proyecto. Cabe indicar que la residencia no
se responsabiliza la falta de entrega de los informes mensuales del supervisor del proyecto.

Con respecto al ítem. - 2.8. Al igual que el año 2017, esta inspectoría no puede realizar el
informe final de este proyecto debido a que no se encuentra correctamente valorizada, por lo que
se sugiere su regularización urgente para continuar con los trámites administrativos.

En referencia a este punto se absuelve dicha observación indicando que se realizó las
valorizaciones según las indicaciones del expediente técnico ítem IV METRADOS el cual indica
que se realice la valorización desagregando por metas y componentes.

Con respecto al ítem. - 2.9. Con asiento N° 202, de fecha 16 de agosto del 2018 el inspector del
proyecto dispone que para los informes mensuales se deberá adjuntar un nuevo cuadro de
metrados desagregado por componente y actividad; asimismo en asiento N° 208 de fecha 3-5 de
agosto del 2018, el residente del proyecto en el ítem de observaciones, indica que viene
realizando un trabajo de sinceramiento de información a partir del mes de agosto. Revisado los
informes mensuales a partir del mes de agosto se pudo observar que si se está utilizando un
nuevo formato en la que se debería realizar las valorizaciones por partidas, pero de igual forma
no se encuentra correctamente valorizada, puesto que se sigue valorizando los sub títulos mas
no las partidas.
De acuerdo al sinceramiento de información en el mes de agosto según asiento N° 208, al mes
de agosto se tiene una ejecución física de 374,60725 (45.86%) y ejecución financiera de 366,
491.82 soles (44.87%); esto de acuerdo al informe mensual del residente del proyecto; se reitera
que se ha buscado los informes del año 2018 del inspector en los archivos de la oficina de
Supervisión y Liquidación de obras y no se lograron encontrarlos, por lo que se sugiere su
regularización inmediata. Con respecto a la ejecución física del año 2017, se pudo observar que
las valorizaciones mensuales están hechos a las sub títulos mas no a las partidas, situación que
no permite realizar correctamente las valorizaciones para el informe final por parte de esta
inspectoría, en tal sentido se sugiere que se notifique a los responsable de la ejecución del
proyecto en el año 2017 para la respectiva regularización puesto que se estaría incurriendo.

En referencia a este punto se indica que para los informes mensuales no se valorizo a los sub
títulos como lo indica, por la característica del Proyecto que es de Proyecto social y no de
infraestructura.
Se vuelve a recalcar que se optó valorizar en cuadros de metrados desagregado por componente
y actividad, por lo mismo que los asientos en el cuaderno de obra no son a diario desde el año
2017 al 2020, cabe señalar que el proyecto cuenta con informes mensuales, registros de
participantes según componentes, reporte de talleres, asistencias técnicas y capacitaciones
ejecutadas tal como se indica en el cuaderno de obra Asiento N° 245 de fecha 10-01-2019
(informe de estado situacional del proyecto 2017 al 2018).

Con respecto al ítem. - 2.10. En vista que para el año 2018 tampoco se tiene las valorizaciones
de manera correcta en las partidas correspondientes, esta inspectoría no puede realizar el
informe final hasta que esta situación sea corregido y/o regularizada por los responsables de la
ejecución del proyecto en ese año.

En referencia a este punto se indica que para los informes mensuales se optó valorizar en
cuadros de metrados desagregado por componente y actividad, por lo mismo que los asientos en
el cuaderno de obra no son a diario desde el año 2017 al 2020, cabe señalar que el proyecto
cuenta con informes mensuales, registros de participantes según componentes, reporte de
talleres, asistencias técnicas y capacitaciones ejecutadas tal como se indica en el cuaderno de
obra Asiento N° 245 de fecha 10-01-2019 (informe de estado situacional del proyecto 2017 al
2018).

Con respecto al ítem. - 2.11. Con asiento N° 243-2018, el residente del proyecto manifiesta que
la ejecución física y financiera hasta diciembre del 2018 es de la siguiente manera:

*Ejecución física: 45.79%, S/. 374,038.51

*Ejecución Financiera: 49.71 %, S/. 406,065.25
*saldo de combustible: 25 galones.

En referencia a este punto se absolvió la observación señalando que la residencia según asiento N°
0243 presento la ejecución física y financiera al 14 de diciembre del 2018, sin embargo se
realzó un informe de corte presentado al 31 de diciembre del 2018 con resultados de la siguiente
manera:
 Ejecución física: 48,44%, S/. 395,642.77
 Ejecución Financiera: 53,96 %, S/. 440,788.80
 Saldo de combustible: 25 galones

Con respecto al ítem. - 2.12. Asimismo, debo informar que según informe mensual del mes de
diciembre del residente del proyecto con visto Bueno del supervisor se tiene una ejecución física de
382,738.63 (46.86 %) y una ejecución financiera de S/. 429,235.65 (52.55%), lo cual no estaría
siendo igual a lo reportado en el cuaderno de obra, por lo que se sugiere su corrección y/o
regularización en la brevedad posible.
En referencia a este punto se absolvió la observación señalando que la residencia según asiento N°
0243 presento la ejecución física y financiera al 14 de diciembre del 2018. Cabe señalar que esta
residencia realizo el informe de corte al 31 de diciembre del 2018 llegando a una ejecución física de
395,642.76 (48.44 %) y una ejecución financiera de S/. 440,788.80 (53.96%) es por la cual que se
ve una diferencia

DEL MOVIMIENTO DE ALMACEN:

DE LOS AÑOS 2017-2018:

Con respecto al ítem 2.21.-Con Informe N° 057-INSPECTORIA/ OSyLO-CANCHIS/SKSO-IO/2020; esta inspectoría emitió
un informe de observaciones con respecto al movimiento del almacén indicando que existe inconsistencias entre lo
reportado por el residente del proyecto en el informe final y lo indicado en las tarjetas bincard, asi mismo se pudo observar
que la planilla del movimiento de almacén no se ajusta a lo reportado en el cuaderno de obra; por lo que se reitera su
corrección:

En referencia a dicho punto, el Residente responsable de la ejecución del Proyecto de los años 2017 y 2018 haciendo
una revisión minuciosa de comparación entre los documentos : cuaderno de Obra N° 01,02,03 y 04, las notas de salida
y las tarjetas bincard se corrige y se hace las aclaraciones necesarias con respecto a las inconsistencias observadas
Asiento por Asiento como se indica a continuación:

DEL CUADERNO DE OBRA N° 01:

-En el Asiento N° 019-2017:

B- MOVIMIENTO DEL ALMACEN.- En entradas dice: se ha recepcionado materiales e insumos de Confección textil tales
como: telas de polo, pantalón , rib, conos de hilo, ,,,,,,,,,, cinta de agua, acorde al requerimiento N° 2017- 1365. Cabe
aclarar que por error humanitario se obvió detallar las cantidades de los bienes ingresado en el cuaderno de obras, sin
embargo dicho ingreso de bienes se hizo el contraste acorde al requerimiento indicado.

-En Asiento N° 025 para el taller de Capacitación: de fecha 18-05-2017:

Del Movimiento de Almacén – En salida de materiales para taller de Confección Textil, hubo salida de materiales como:
24 m. De tela color celeste para buzo…………06 conos de hilo de remalle blanco, 03 conos de hilo costura blanco, 03
conos de costura celeste.
Debe decir : 03 conos de hilo remalle blanco, ……..02 conos hilo costura celeste , conforme a las notas de salida y tarjeta
bincard de los bienes , pues hubo error involuntario en registrar en el cuaderno de obra, bienes que se utilizaron
procedentes del almacén del CETPRO Municipal Canchis.

DEL CUADERNO DE OBRA N° 02:

-En Asiento N° 076 de Fecha 25-27/09/2017:

EN MOVIMIENTO DE ALMACÉN- Existe salida de 03 archivadores, las mismas no se encuentran registradas en las
notas de salida y bincard; pues estas son procedentes del almacén del CETPRO Municipal que se utilizaron en el
proyecto para el manejo de los archivos. Por error humano fueron registrados como salida de bienes en el cuaderno de
obra.

-En Asiento N° 081 de fecha 5-6/10/2017:

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN: SALIDA DE MATERIALES dice: salieron 02 archivadores; Etc. Estas también
pertenecen a la Dirección del CETPRO Municipal, Por error humano han sido registrados en el cuaderno de obra del
proyecto.

-En Asiento N° 082 de fecha 9-10/10/2017:

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN.- Salida de materiales – en confección textil .- Módulo ropa para Damas, salieron del
almacén . 26 M. de tela tocuyo algodón………, 25 unid, sierre de pantalón de 20 cm. Al respecto debo aclarar que
estas 25 unid de cierre de pantalón fueron comprados por el residente, a fin de que la actividad de la confección se
concluya satisfactoriamente pues en el almacén del proyecto no había de esta medida requerida. La misma por error
humano e involuntario ha sido anotada en el cuaderno.

-En Asiento N° 0100- de fecha 20-22/11/2017:

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN-SALIDA DE MATERIALES DICE: para la oficina del proyecto salieron 02 archivadores,
01 escoba, 01 recogedor. Dichos bienes no se encuentran registrados en las notas de salida ni mucho menos en el
bincard del proyecto; sin embargo fueron registrados en el cuaderno de obra por error humano. Aclarando que estos
bienes salieron del almacén de la Dirección del CETPRO Municipal.

-En Asiento N° 0121- de fecha 16/01/2018:

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN- SALIDA DE MATERIALES dice: 01 caja de fastenes de metal , pues estas son
accesorios complementarios del folder amarillo que se ha adquirido por medio del proyecto y por error involuntario fue
registrada por separado en el cuaderno de obra.

DEL CUADERNO DE OBRA N° 03:

-En Asiento N° 0138-de fecha 1-2/03/2018 :

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN- SALIDA DE MATERIALES: EN CONFECCIÓN TEXTIL dice: 06 m. de tela poli seda,
pero tanto en nota de salida como en el bincard se registra sólo la cantidad de 3.5 m. de tela poli seda. Al respecto debo
aclarar que el resto de tela es proveniente del almacén del CETPRO Municipal . Por error humano ha sido anotada en el
cuaderno.

-En Asiento N° 0144 EN MOVIMIENTO DE ALMACEN- SALIDA DE MATERIALES dice: 4.60 de tela azúl marino con
líneas . Debe decir 01 m. de tela azúl marino con líneas. Pues erróneamente se anotó en el cuaderno.

DEL CUADERNO DE OBRA N° 04:

En Asiento N° 0227 de fecha 22-26/10/ 2018:

EN MOVIMIENTO DE ALMACEN- SALIDA DE MATERIALES. Por error humano no se ha registrado en el cuaderno de
obra la salida de almacén de 01 m. de tela rib algodón 20/1 polo estampado.

SE ADJUNTA:
-Copia de la carta Notarial N° 001-2021-GDE-MPC.
-Copia del Informe N° 072-INSPECTORIA/0SyLO-MPC/SKSO-IO/2020.

Por lo referido, a la espera de la revisión y evaluación que corresponda por las instancias técnicas
de su representada y la emisión de la conformidad, quedo de usted:

Atentamente.

…..………..……………………………….
Prof. Braulio Villagra Ferata
CPPe 260324