A partir del próximo 1° de junio todas las cuentas bancarias llevarán

un alias. Por ese motivo, se asignará un alias por defecto a aquellas que COMERCIALES (CORTO PLAZO)
todavía no lo posean y a las cuentas nuevas. El usuario podrá cambiar, si
así lo desea y cuando lo disponga, a través de los canales electrónicos Pagaré: Es el título de crédito por el cual una persona (librador),
del banco donde posea la cuenta (Comunicación A6215). promete incondicionalmente pagar cierta suma de dinero a otra, según lugar y
El formato del alias por defecto será una combinación al azar de plazo indicado en el texto. (No hay orden contra un tercero, como el cheque).
tres palabras breves y de uso frecuente en español y podrá ser El pagaré a la vista no tiene fecha de vencimiento fijo, debe ser pagado a
consultado el asignado en su homebanking. su presentación. El librador concede al acreedor el derecho a determinar el
vencimiento.

e) Principales productos de ahorro e inversión: Régimen legal vigente:

Comerciales, Mercado de Capitales y Entidades Decreto Ley 5965 de Letras de Cambio y Pagaré.
Financieras.
La actividad comercial, a lo largo de la historia, ha utilizado muchos
medios de pago. La base del comercio primitivo era el trueque, después
se utilizó la sal, las conchas marinas, las piedras preciosas, etc., hasta
que aparecieron las primeras acuñaciones de monedas.
Los avances tecnológicos del siglo pasado nos han llevado otra vez
al “comercio sin dinero”. El dinero como medio de pago ha quedado
reducido a las “compras monedero”, aquellas de escaso volumen y
realizadas. Gran parte de la población ya adoptado nuevas modalidades
de pago, como cheques, pagarés, etc., que mediante la compensación
bancaria transfieren el dinero de la cuenta del comprador a la del
vendedor.

Formas y medios de Pago

Podemos agrupar a las distintas alternativas de financiación y Cheque: Los cheques son documentos que entregan los bancos al
ahorro, según el ámbito en que desarrolla la operatoria podemos titular de una cuenta corriente y que pueden ser girados al portador o a
mencionar la siguiente clasificación: nombre de un particular o de una persona jurídica.
Los cheques autorizan el retiro de un monto de dinero consignado por
escrito, que nunca debe exceder el saldo depositado en la cuenta corriente
del librador (a menos que esté autorizado a girar en descubierto)
Son ''órdenes de pago'' que se libran contra un banco a favor de un
beneficiario, quien puede canjearlo por dinero o depositarlo en su cuenta
bancaria
Es importante saber que el beneficiario no necesariamente debe ser un
tercero y que el cheque puede librarse a favor del propio titular.
Los cheques autorizan el retiro de un monto de dinero consignado por
escrito, que nunca debe exceder el saldo depositado en la cuenta corriente
del librador (a menos que esté autorizado a girar en descubierto)
Son ''órdenes de pago'' que se libran contra un banco a favor de un
beneficiario, quien puede canjearlo por dinero o depositarlo en su cuenta
bancaria
Es importante saber que el beneficiario no necesariamente debe ser un
tercero y que el cheque puede librarse a favor del propio titular.

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 Régimen legal vigente 1º. La palabra ''Cheque'' en el documento.
Ley de Cheques 24.452/95. 2º. La fecha y el lugar de emisión.
Los bancos darán dos clases de cheques: 3º. La fecha de pago, en los cheques de pago diferido.
4º. El número de orden o de serie.
5º. El nombre del banco y el lugar de pago.
6º. La orden de pago, expresada en letras y en
números.
7º. La firma del librador.
8º. El número de la cuenta corriente.
9º. El nombre y el domicilio del titular.
10º. El número de CUIT, CUIL o CDI.

Endoso: ART. 12 El cheque extendido a favor de una persona

determinada es transmisible por endoso. El endoso puede hacerse
también a favor del librador o de cualquier otro obligado. Dichas
personas pueden endosar nuevamente el cheque.
El cheque extendido a favor de una persona determinada con la
cláusula "no a la orden" o una expresión equivalente no es transmisible
sino bajo la forma y con los efectos de una cesión de créditos, salvo que
sea:

a) Transferido a favor de una entidad financiera comprendida en la

Ley de entidades financieras Nº 21.526 y sus modificaciones,
Respecto del beneficiario, los cheques pueden emitirse:
b) en cuyo caso podrá ser trasmitido por simple endoso; o
c) Depositado en la CAJA DE VALORES SOCIEDAD ANÓNIMA para
su posterior negociación en Mercados de Valores

Por medio de sistemas de negociación que garanticen la interferencia

de ofertas, en cuyo caso podrá ser transmitido por simple endoso Indicando
además "para su negociación en Mercados de Valores".

Contenido: Para que un cheque sea válido, tiene que contener la

siguiente información:

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 o mediante una oferta pública. La misma permite a la empresa
Modalidad de cheques: Cheques cruzados (Medida se recaudar capital con la venta de las mismas para afrontar nuevas
Seguridad): inversiones y por lo tanto constituye una forma de financiamiento.
No pueden presentarse directamente en ventanilla y sólo pueden La ampliación de capital debe ser aprobada por la asamblea de
ser cobrado por un banco (se deposita) y pueden endosarse. accionistas. Los accionistas gozan del derecho de suscripción y
ART. 44 El librador o el portador de un cheque pueden cruzarlo preferencia, lo que significa que pueden suscribir nuevas acciones y
con los efectos indicados en el Art. siguiente. hacerlo antes que los nuevos accionistas o antes que los actuales
* El cruzamiento se efectúa por medio de dos barras paralelas accionistas por encima de su participación.
colocadas en el anverso del cheque.
* Puede ser general o especial. Bonos: Un bono es un título emitido por una entidad pública o
- El cruzamiento es especial si entre las barras contiene el nombre privada que promete devolver los fondos captados, en forma y
de una entidad autorizada para prestar el servicio de cheque. plazos claramente definidos, son títulos de deuda privada que
incorporan un derecho de crédito que posee su titular respecto del
emisor. Las mismas pueden ser emitidas en forma individual o través
de un programa global.
A su vez, quien compra el bono adquiere los derechos sobre los
compromisos financieros asumidos por el emisor, transformándose
en un acreedor del mismo. Comúnmente, los bonos emitidos por el
gobierno suelen ser llamados títulos públicos, mientras que los bonos
emitidos por empresas son también conocidos como “obligaciones
negociables”.

Fondos de inversión: Un Fondo Común de Inversión se

constituye cuando un grupo de personas con similares objetivos de
inversión aporta su dinero para que un profesional lo administre,
invirtiendo en una cartera diversificada de activos.
En los países desarrollados, los Fondos son un instrumento de
inversión muy usado, en continuo crecimiento. Actualmente, en
Estados Unidos por ejemplo, representan uno de los sectores
financieros más importantes en volumen de activos, seguidos por los
bancos comerciales y las compañías de seguros.
MERCADO DE CAPITALES (LARGO PLAZO) En la Argentina, los Fondos nacieron en 1961, regulados por la
Ley 15885, que fue reemplazada por la Ley 24083 vigente en la
Dentro del Mercado de capitales se encuentran dentro de los actualidad.
instrumentos financieros: la emisión de acciones, bonos, obligaciones
negociables y fondos de inversión.
ENTIDADES FINANCIERAS (CORTO PLAZO)
Acciones: Son cuotas partes de capital de una sociedad,
representan para su titular el derecho a participar de las utilidades Adelanto en Cuenta Corriente: Mediante un convenio
de la empresa. Dicha participación se ve reflejada en un valor que realizado entre una entidad financiera y su cliente, este último tiene
otorga a su tenedor la calidad de accionista y conlleva a un conjunto acceso a una línea de crédito por un determinado monto, que le
de relaciones jurídicas entre éste y la sociedad. Según el artículo permitirá emitir cheques hasta ese valor, a pesar no estar con saldo
207 de la Ley de Sociedades Comerciales N° 19.550 (LSC), las en su cuenta corriente- “Girar en descubierto”. Esta operatoria se
acciones serán siempre de igual valor. instrumenta a sola firma- con un contrato de mutuo- y se acuerdo
La emisión inicial de acciones se denomina "colocación luego de analizar la carpeta de crédito del cliente. Se pacta en
primaria". Luego de esta primera emisión la empresa puede continuar general por plazos máximos de un año, con la obligación del cliente
emitiendo acciones para aumentar su capital. Tanto las emisiones de conservar actualizada la información crediticia, durante la
primarias como las posteriores pueden realizarse de manera privada

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vigencia del mismo y de mantener, aun en periodos mínimos, u n saldo
positivo en su cuenta corriente. Tipos de Leasing

Descuento de Documentos: El descuento es una forma de crédito

que consiste en recibir el importe anticipado de un título valor mediante
la cesión de ese documento a una entidad de crédito (usualmente un
banco). Esta entidad de crédito adelanta (entrega) a la empresa un
importe que se diferencia del valor consignado en el documento (valor
nominal), menos los intereses que el banco resta o deduce (el
descuento).

Régimen legal vigente: Código Civil y Comercial de la Nación-

Capitulo 12 Contratos Bancarios.

Leasing: Leasing es el medio de financiamiento mediante el cual el

Dador conviene transferir al Tomador la tenencia de un bien cierto y
determinado para su uso y goce, contra el pago de un canon y le
confiere una opción de compra por un precio.
Objeto: Pueden ser objeto del contrato cosas muebles e inmuebles,
marcas, patentes o modelos industriales y software, de propiedad del
dador o sobre los que el dador tenga la facultad de dar en leasing.
(Articulo N°2 Ley 25.248). Régimen legal vigente: Ley de Leasing 25.248

Factoring: Es un contrato mediante el cual una empresa traspasa

las facturas que ha emitido y a cambio obtiene de manera inmediata el
dinero.

CARACTERÍSTICAS:

Es un contrato Bilateral: existen obligaciones recíprocas

entre las partes.
Es un contrato Oneroso: ambos contratantes persiguen con
su celebración un beneficio económico.
Es un contrato Conmutativo: las ventajas que esperan
derivar las partes del contrato pueden ser determinadas
desde el mismo momento de celebración del contrato.
Es de tracto sucesivo: las obligaciones de las partes se van
cumpliendo periódicamente durante la vigencia del
contrato.
Es un contrato principal: subsiste por sí solo sin necesidad
de otro contrato.

Fuente: http://www.supervielle.com.ar/Empresas/Financiacion/Factoring/

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