“Industriales y Aseo SAS”

COMPROBANTE DE APERTURA FECHA: 5 Nov de 2021 No.001

TOTALES
COD DETALLE DE CUENTA
PARCIALES DEBITO CREDITO
1105 CAJA 20,000,000
110505 Caja General
20,000,000

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 2,000,000

310505 Capital Autorizado

SUMAS IGUALES 20,000,000 2,000,000

Preparado: Revisado: Contabilizado:

 “Industriales y Aseo SAS”
Nit. 900.123.456-1
Balance de Apertura
5 De Diciembre 2021
(Expresado en Pesos Colombianos) N4

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente al Efectivo 20,000,000
Inventarios -
Total Activo Corriente 20,000,000

Activo No Corriente
Equipo de Oficina -
Flota y Equipo de Transporte -
Gastos Pagados por Anticipados -
Total Activo Corriente -
TOTAL ACTIVOS 20,000,000

-
-

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado 20,000,000
TOTAL PATRIMONIO

PASIVO MAS PATRIMONIO 20,000,000

Firma Gerente Firma Contador

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/5/2021 310505 Capital suscrito 20,000,000.00
11/5/2021 110505 Caja 20,000,000.00
Total 20,000,000.00 20,000,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/20/2021 111005 CTA corriente Colpatria 20,000,000.00
11/20/2021 110505 Caja 20,000,000.00
Total 20,000,000.00 20,000,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/20/2021 111005 Gastos financieros $ 265,000.00
11/20/2021 110505 Iva descontable 50,350.00
111005 CTA corriente Colpatria 315,350.00
Total 315,350.00 315,350.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/20/2021 111005 Otros 5,592,000.00
11/20/2021 110505 CTA Corriente Colpatria 5,592.000
Total 5,592,000.00 5,592,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/22/2021 152405 Muebles y enceres $ 4,800,000.00
11/22/2021 240810 Iva descontable 912,000.00
11/22/2021 236540 Retencion 120,000.00
11/22/2021 238095 Otros 5,592,000.00
Total 5,712,000.00 5,712,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/27/2021 152805 Eq de oficina $ 3,930,465.00
11/27/2021 240810 Iva descontable 746,788.35
11/27/2021 236540 Retencion 98,261.63
11/27/2021 238095 Otros 4,578,991.73
Total 4,677,253.35 4,677,253.35

Nomina 15 nov al 15 de dic

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/30/2021 510506 Sueldos $ 4,200,000.00
11/30/2021 510527 Aux de trans 159,681.00
11/30/2021 237005 Salud 168,000.00
11/30/2021 238030 Pension 168,000.00
250505 Nomina 1 al 30 de Dic 4,023,681.00
 Total 4,359,681.00 4,359,681.00

Contabilidad seguridad social

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/30/2021 510568 ARL $ 21,924.00
11/30/2021 510569 EPS 357,000.00
11/30/2021 510579 PENSION 504,000.00
11/30/2021 237005 SALUD 357,000.00
11/30/2021 237006 ARL 21,924.00
11/30/2021 PENSION 504,000.00
Total 882,924.00 882,924.00

Parafiscales
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/30/2021 510572 Caja de compensacion $ 168,000.00
11/30/2021 510575 ICBF 126,000.00
11/30/2021 510578 Sena 84,000.00
11/30/2021 237010 caja icbf sena 378,000.00
Total 378,000.00 378,000.00

Prestaciones sociales
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/30/2021 510568 Cesantias $ 363,162.00
11/30/2021 510569 Int cesantias 43,579.44
11/30/2021 510579 prima 363,162.00
11/30/2021 237005 Vacaciones 175,140.00
11/30/2021 237006 Cesantias 363,162.00
11/30/2021 Int cesantias 43,579.44
11/30/2021 prima 363,162.00
11/30/2021 Vacaciones 175,140.00
Total 945,043.44 945,043.44

PAGO
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11/30/2021 11/8/2585 Nomina por pagar 4,023,681.00
11/30/2021 111005 Banco 4,023,681.00
Total 4,023,681.00 4,023,681.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11/30/2021 516015 Depreciacion muebles y ence $ 12,693.00
11/30/2021 516020 Depreciacion en eq de comp 7,795.00
11/30/2021 159215 Depreciacion muebles y ence - 12,693.00
11/30/2021 159220 Depreciacion en eq de comp 7,795.00
Total 20,488.00 20,488.00
 NOMBRE DEL EQUIPO MARCA MODELO SERIAL

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1516

MAQUINARIA Y EQUIPO 1520

EQUIPO DE OFICINA 1524

X

EQUIPO DE COMPUTACION 1528

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1540

 NOMBRE
FECHA MESES DEPRECI
UBICACIÓ FACTURA DEL COSTO
DE DEPRECI ACION
N DEL DE COMPRA PROVEEDO HISTORICO
COMPRA ADOS ACUMUL
ACTIVO R
ADA

5,712,000 11/20/2021

ADMI

70,000,000 -

75,712,000 -

Meses ENTERO((FECHA$FINAL$ -FECHA D

Dep.Acumu(COSTO HISTORICO/NUMERO DE M
12 5
12
12
12
12
 AJUSTE
VALOR
DEPRECI
POR
ACION A
DEPRECI
DICIEMB
AR
RE 2021

### -

### -

ECHA$FINAL$ -FECHA DE COMPRA)/30)

TORICO/NUMERO DE MESES)XMESES DEPRECIADOS
60
 TOTALES
CODIGO DETALLE DE CUENTA PARCIALES DEBITO CREDITO
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159215 Depreciacion de muebles y enceres
Muebles de oficina $ 12,693 $ 12,693
159220 DEPRECIACION DE EQUI DE COMPUTACION
Computador administrativo 7,795 $ 7,795
5160 DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES
516015 DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES
Muebles de oficina $ 12,693 $ 12,693
516020 DEPRECIACION DE EQUI DE COMPUTACION
Computador administrativo $ 7,795 $ 7,795
TOTAL $ 20,488 $ 20,488
INDUSTRIALES Y ASEO S.A.S
NIT: 900.123.456-1
ESTADO DE
Planilla de liquidacion de nomina
Del:
Al:

Salario basico
No.
No. Val Nombre Area identificacion mensual
1 * Carlos Gonzalez Ramos Gerente 123456789 2,500,000
2 * Enrique Vazquez Almendra Contador 123456788 2,500,000
3 * Alba Patricia Estupiñan Secretaria Aux 123456787 1,200,000
4 * Jose Nicolas Palonco Vendedor 123456786 1,200,000
5 * Rigoberto Diaz Mensajero 123456785 1,000,000

NOMBRE ID BASE DE SALUD

CALCULO

Carlos Gonzalez Ramos 123456789 1,250,000 106,250

Enrique Vazquez Almendra 123456788 1,250,000 106,250
Alba Patricia Estupiñan 123456787 600,000 51,000
Jose Nicolas Palonco 123456786 600,000 51,000
Rigoberto Diaz 123456785 500,000 42,500
 CODIGO CODIGO CODIGO CODIGO
510506 510527 237805 237030
4,200,000 159,681 168,000 168,000

D E V E N G A D O S D E D U C C I O N E
No. Dias auxilio de
Sueldo transporte Total devengado Salud Pension
trabajados
15 1,250,000 0 1,250,000 50,000 50,000
15 1,250,000 0 1,250,000 50,000 50,000
15 600,000 53,227 653,227 24,000 24,000
15 600,000 53,227 653,227 24,000 24,000
15 500,000 53,227 553,227 20,000 20,000

CODIGO CODIGO CODIGO

237005 237030 510527
357,000 504,000 21,924

PENSION ARP NOMBRE ID BASE

CALCULO

150,000 6,525 Carlos Gonzalez Ramos 123456789 1.150.00

150,000 6,525 Enrique Vazquez Almendra 123456788 1.150.00
72,000 3,132 Alba Patricia Estupiñan 123456787 605,227
72,000 3,132 Jose Nicolas Palonco 123456786 605,227
60,000 2,610 Rigoberto Diaz 123456785 513,227
 CODIGO CODIGO CODIGO
237045 510570 250505
336,000 4,023,681

C C I O N E S
aporte fondo Total Saldo a
solidario deducciones pagar
100,000 1,150,000
100,000 1,150,000
0 48,000 605,227
0 48,000 605,227
0 40,000 513,227

510,570 510333 510336 510332 510578 510575 510572

363,162 $ 43,579.44 363,162 175,140 84,000 126,000 168,000

CAJA DE
INTERESES A
CESANTIAS LAS CESANTIAS PRIMAS VACACIONES SENA ICBF COMPENSA
CION
104,125 12,495 104,125 52,125 25,000 37,500 50,000
104,125 12,495 104,125 52,125 25,000 37,500 50,000
54,414 6,530 54,414 25,020 12,000 18,000 24,000
54,414 6,530 54,414 25,020 12,000 18,000 24,000
46,084 5,530 46,084 20,850 10,000 15,000 20,000
 “Industriales y Aseo SAS”
COMPROBANTE DE DIARIO FECHA: 20 al 30 de Nov de 2021

TOTALES
COD DETALLE DE CUENTA
PARCIALES DEBITO
1105 CAJA
110505 Caja General
Apertura Cta Cte No.0635-56553-4 BANCO COLPATRIA 20,000,000
1110 BANCOS - 20,000,000
111005 Moneda Nacional
111005 Apertura Cta Cte No.0635-56553-4 20,000,000.00
111005 Compra de Chequera ND 01 Banco del Colpatria 315,350.00
111005 Pago de factura No por compra de muebles 5,592,000.00
111005 NOMINA 15 NOV AL 1 DICIEMBRE 4,023,681
1524 EQUIPOS DE OFICINA
152405 Muebles y Enseres
Compra de computador Fact.5698
Compra Muebles de Oficina Fact 25849 para uso. 4,800,000 4,800,000
152410
1528 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION
152805 Equipos de Procesamiento de Datos
Compra Computador Fact 5698 para uso 3,930,465 3,930,465
2205 PROVEEDORES NACIONALES
2335 CUENTAS POR PAGAR
223505 Distribuidora Comercial S.A.
Compra Computador Fact 5698 para uso a credito 4,578,992
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236540 Compras
Ret. Compra muebles Oficina 120,000
Rete. Compra Computador 98,262
2367 IVA RETENIDO
236740 Compras
RetIVA. Compra Computador Fact
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes a entidades promotoras de salud, EPS
PARAFISCALES
237010 CAJA.ICBF.SENA 378,000
SEGURIDAD SOCIAL
237005 SALUD 357,000
237006 ARL 21,924
238030 PENSION 504,000

237005 SALUD 168,000

2380 ACREEDORES VARIOS 5,592,000
238030 PENSION 168,000
238095 Otros
Causacion Fact. Compra de muebles 5,592,000
Pago Fact. Compra de Muebles 5,592,000
Pago Fact. Compra de computador
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 Iva generado
Descripcion
240810 IVA DESCONTABLE
Iva descontable en compras de cheque 50,350 50,350
 Iva descontable en compras de muebles 912,000 912,000
Iva descontable de compra de computador 746,788 746,788
2505 SALARIOS POR PAGAR 4,023,681
250505 NOMINA 15 NOV AL 1 DICIEMBRE 4,023,681
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS 363,162
261010 INT CESANTIAS 43,579
261020 PRIMA 363,162
261015 VACACIONES 175,140
5105 GASTOS DE PERSONAL 4,359,681
510506 SUELDOS 4,200,000 4,200,000
510527 AUX. TRANSPORTE 159,681 159,681
PARAFISCALES
510572 CAJA DE COMPENSACION 168,000 168,000
510575 ICBF 126,000 126,000
510578 SENA 84,000 84,000
PRESTACIONES SOCIALES
510530 CESANTIAS 363,162 363,162
510533 INT CESANTIAS 43,579 43,579
510536 PRIMA 363,162 363,162
510539 VACACIONES 175,140 175,140
SEGURIDAD SOCIAL
510568 ARL 21,924 21,924
510569 EPS 357,000 357,000
510570 PENSION 504,000 504,000
5305 FINANCIEROS 265,000
530505 Gastos Bancarios
ND por chequera Banco del Oceano 265,000

SUMAS IGUALES 46,885,933

Preparado: Revisado:
 No.002

ALES
CREDITO
20,000,000

$ 9,931,031.00

10,170,991.73

4,578,992

218,262

378,000

357,000 525,000
21,924
504,000

168,000
5,592,000
168,000 672,000
 4,023,681

363,162
43,579
363,162
175,140

46,885,933

Contabilizado:
 -1 BALANCE DE PR
NIVELES CODIGOS NOMBRE DE CUENTA SALDO INICIAL
CLASE 1 ACTIVO (20,000,000.00)
GRUPO EFECTIVO Y EQUIVALENTES (20,000,000.00)
CUENTA 1105 CAJA (20,000,000.00)
SUBCUENTA 110505 CAJA GENERAL (20,000,000.00)
SUBCUENTA 110510 CAJA MENOR -
CUENTA 1110 BANCOS -
SUBCUENTA 111005 BANCOS BBVA -
GRUPO 13 DEUDORES -
CUENTA 1305 CLIENTES -
SUBCUENTA 130505 NACIONALES -
CUENTA 1325 CUENTAS POR COBRAR A SO -
SUBCUENTA 132505 A SOCIOS -
CUENTA 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y -
SUBCUENTA 135515 RETENCION EN LA FUENTE -
SUBCUENTA 135517 RETENCION DE IVA -
GRUPO 14 INVENTARIOS -
CUENTA 1435 MERCANCIAS NO FABRICAD -
SUBCUENTA 143548 HERRAMIENTAS -
GRUPO 15 PROPIEDADES, PLANTA Y E -
CUENTA 1524 EQUIPOS DE OFICINA -
SUBCUENTA 152405 MUEBLES Y ENSERES -
CUENTA 1528 EQUIPO DE COMPUTACION -
SUBCUENTA 152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO -
CUENTA 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
SUBCUENTA 159215 MUEBLES Y ENCERES
SUBCUENTA 159220 EQUIPOS DE COMPUTACION
GRUPO 17 DIFERIDOS -
CUENTA 1705 GASTOS PAGADOS POR ANT -
SUBCUENTA 170520 SEGUROS -
SUBCUENTA 170525 ARRENDAMIENTOS -
SUBCUENTA 179595 OTROS
1710 CARGOS DIFERIDOS -
SUBCUENTA 171020 UTILES, PAPELERIA Y FOTOC -
CLASE 2 PASIVO -
GRUPO 22 PROVEEDORES -
CUENTA 2205 NACIONALES -
SUBCUENTA 220505 NACIONALES -
GRUPO 23 CUENTAS POR PAGAR -
CUENTA 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAG -
SUBCUENTA 233525 SERVICIOS -
SUBCUENTA 233555 SEGUROS -
SUBCUENTA 233595 OTROS -
CUENTA 2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS -
SUBCUENTA 235510 A SOCIOS -
CUENTA 2365 RETENCION EN LA FUENTE -
SUBCUENTA 236515 HONORARIOS -
SUBCUENTA 236525 SERVICIOS -
SUBCUENTA 236540 COMPRA -
CUENTA 2370 RETENCIONES Y APORTES D -
SUBCUENTA 237005 APORTES EPS -
SUBCUENTA 237006 APORTES ARL -
SUBCUENTA 237010 APORTES CAJA DE COMPENSAC -
CUENTA 2380 ACREDORES -
SUBCUENTA 238030 APORTES PENSIONES -
SUBCUENTA 238095 ACREEDORES VARIOS -
GRUPO 24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y -
CUENTA 2408 IMPUESTOS SOBRE LAS CUE -
SUBCUENTA 240805 IVA DESCONTABLE -
SUBCUENTA 240810 IVA GENERADO -
GRUPO 25 OBLIGACIONES LABORALES -
CUENTA 2505 SALARIOS POR PAGAR -
SUBCUENTA 250501 SALARIOS POR PAGAR -
GRUPO 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PRO -
CUENTA 2610 PARA OBLIGACIONES LABO -
SUBCUENTA 261005 CESANTIAS -
SUBCUENTA 261010 INTERESES DE CESANTIAS -
SUBCUENTA 261020 PRIMA DE SERVICIOS -
SUBCUENTA 261015 VACACIONES -
CLASE 3 PATRIMONIO 20,000,000.00
GRUPO 31 CAPITAL SOCIAL 20,000,000.00
CUENTA 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGA 20,000,000.00
SUBCUENTA 310505 CAPITAL AUTORIZADO 20,000,000.00
SUBCUENTA 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR -
SUBCUENTA 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COB -
GRUPO 36 PERDIDA DEL EJERCICIO -
CUENTA 3610 PERDIDA DEL EJERCICIO -
SUBCUENTA 361005 PERDIDA DEL EJERCICIO
CLASE 4 INGRESOS -
GRUPO 41 OPERACIONALES -
CUENTA 4135 COMERCIO AL POR MAYOR -
SUBCUENTA 413548 VENTA DE HERRAMIENTAS -
CLASE 5 GASTOS -
GRUPO 51 OPERACIONALES DE ADMIN -
CUENTA 5105 GASTOS DE PERSONAL -
SUBCUENTA 510506 SUELDOS -
SUBCUENTA 510527 AUXILIO DE TRANSPORTE -
SUBCUENTA 510530 CESANTIAS -
SUBCUENTA 510533 INTERESES DE CESANTIAS -
SUBCUENTA 510536 PRIMA DE SERVICIOS -
SUBCUENTA 510539 VACACIONES -
SUBCUENTA 510568 APORTES ARL -
SUBCUENTA 510569 APORTES EPS -
SUBCUENTA 510570 APORTES PENSIONES -
SUBCUENTA 510572 APORTES CAJA DE COMPENS -
SUBCUENTA 510575 APORTES ICBF -
SUBCUENTA 510578 APORTES SENA -
CUENTA 5110 HONORARIOS -
SUBCUENTA 511030 ASESORIA FINANCIERA -
CUENTA 5120 ARRIENDOS -
SUBCUENTA 512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICA -
CUENTA 5130 SEGUROS -
SUBCUENTA 513040 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSP -
SUBCUENTA 513095 OTROS -
CUENTA 5135 SERVICIOS -
SUBCUENTA 513505 ASEO Y VIGILANCIA -
CUENTA 5160 DEPRECIACION -
SUBCUENTA 516015 MUEBLES Y ENCERES -
SUBCUENTA 516020 EQUIPO DE COMPUTACION -
CUENTA 5195 DIVERSOS -
SUBCUENTA 519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOC -
GRUPO 53 NO OPERACIONALES -
CUENTA 5305 FINANCIEROS -
SUBCUENTA 530505 GASTOS BANCARIOS -
GRUPO 59 GANANCIAS Y PERDIDAS -
CUENTA 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS -
SUBCUENTA 590505 GANANCIAS Y PERDIDAS -
CLASE 6 COSTOS -
GRUPO 61 COSTOS DE VENTAS Y PREST -
CUENTA 6135 COMERCIO AL POR MAYOR -
SUBCUENTA 613548 HERRAMIENTAS -
TOTALES -
BALANCE DE PRUEBA (2) AJUSTES (3)
DEBITO CREDITO SALDO FINAL DEBITO CREDITO
28,730,465.00 29,951,519.00 (21,200,566.00) - 20,488.00
20,000,000.00 29,931,031.00 (29,931,031.00) - -
- 20,000,000.00 (40,000,000.00) - -
- 20,000,000.00 (40,000,000.00) - -
- - - - -
20,000,000.00 9,931,031.00 10,068,969.00 - -
20,000,000.00 9,931,031.00 10,068,969.00 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
8,730,465.00 20,488.00 8,730,465.00 - 20,488.00
4,800,000.00 - 4,800,000.00 - -
4,800,000.00 - 4,800,000.00 - -
3,930,465.00 - 3,930,465.00 - -
3,930,465.00 - 3,930,465.00 - -
- 20,488.00 - - 20,488.00
12,693.00 12,693.00
7,795.00 7,795.00
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
11,324,819.35 16,954,901.79 (5,630,082.44) - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
5,592,000.00 11,986,177.35 (6,394,177.35) - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
 - 218,261.63 (218,261.63) - -
- - - - -
- - - - -
- 218,261.63 (218,261.63) - -
- 924,924.00 (924,924.00) - -
- 525,000.00 (525,000.00) - -
- 21,924.00 (21,924.00) - -
- 378,000.00 (378,000.00) - -
5,592,000.00 10,842,991.73 (5,250,991.73) - -
- 672,000.00 (672,000.00) - -
5,592,000.00 10,170,991.73 (4,578,991.73) - -
1,709,138.35 - 1,709,138.35 - -
1,709,138.35 - 1,709,138.35 - -
1,709,138.35 - 1,709,138.35 - -
- - - - -
4,023,681.00 4,023,681.00 - - -
4,023,681.00 4,023,681.00 - - -
4,023,681.00 4,023,681.00 - - -
- 945,043.44 (945,043.44) - -
- 945,043.44 (945,043.44) - -
- 363,162.00 (363,162.00) - -
- 43,579.44 (43,579.44) - -
- 363,162.00 (363,162.00) - -
- 175,140.00 (175,140.00) - -
- - 20,000,000.00 - -
- - 20,000,000.00 - -
- - 20,000,000.00 - -
- - 20,000,000.00 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
6,851,136.44 - 6,851,136.44 20,488.00 -
6,586,136.44 - 6,586,136.44 20,488.00 -
6,565,648.44 - 6,565,648.44 - -
4,200,000.00 - 4,200,000.00 - -
159,681.00 - 159,681.00 - -
363,162.00 - 363,162.00 - -
43,579.44 - 43,579.44 - -
363,162.00 - 363,162.00 - -
175,140.00 - 175,140.00 - -
 21,924.00 - 21,924.00 - -
357,000.00 - 357,000.00 - -
504,000.00 - 504,000.00 - -
168,000.00 - 168,000.00 - -
126,000.00 - 126,000.00 - -
84,000.00 - 84,000.00 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
20,488.00 - 20,488.00 20,488.00 -
12,693.00 - 12,693.00 12,693.00 -
7,795.00 - 7,795.00 7,795.00 -
- - - - -
- - - - -
265,000.00 - 265,000.00 - -
265,000.00 - 265,000.00 - -
265,000.00 - 265,000.00 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
46,906,420.79 46,906,420.79 20,488.00 20,488.00 20,488.00
BALANCE DE PRUEBA AJUSTADO (4) ESTADO DE RESULTADOS (5)
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
18,799,434.00 20,488.00 - -
10,068,969.00 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
10,068,969.00 - - -
10,068,969.00 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- -
- - - -
- - - -
- - - -
8,730,465.00 20,488.00 - -
4,800,000.00 - - -
4,800,000.00 - - -
3,930,465.00 - - -
3,930,465.00 - - -
- 20,488.00 - -
12,693.00
7,795.00
- - - -
- - - -
- - -
- -

- - - -
- - - -
1,709,138.35 (7,339,220.79) - -
- - - -
- - - -
- - - -
- (6,394,177.35) - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
 - (218,261.63) - -
- - - -
- - - -
- (218,261.63) - -
- (924,924.00) - -
- (525,000.00) - -
- (21,924.00) - -
- (378,000.00) - -
- (5,250,991.73) - -
- (672,000.00) -
- (4,578,991.73) - -
1,709,138.35 - - -
1,709,138.35 - - -
1,709,138.35 - -
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- (945,043.44) - -
- (945,043.44) - -
- (363,162.00) - -
- (43,579.44) - -
- (363,162.00) - -
- (175,140.00) - -
- 20,000,000.00 - -
- 20,000,000.00 - -
- 20,000,000.00 - -
- 20,000,000.00 - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
6,851,136.44 - 6,851,136.44 -
6,586,136.44 - 6,586,136.44 -
6,565,648.44 - 6,565,648.44 -
4,200,000.00 - 4,200,000.00 -
159,681.00 - 159,681.00 -
363,162.00 - 363,162.00 -
43,579.44 - 43,579.44 -
363,162.00 - 363,162.00 -
175,140.00 - 175,140.00 -
 21,924.00 - 21,924.00 -
357,000.00 - 357,000.00 -
504,000.00 - 504,000.00 -
168,000.00 - 168,000.00 -
126,000.00 - 126,000.00 -
84,000.00 - 84,000.00 -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
20,488.00 - 20,488.00 -
12,693.00 - 12,693.00 -
7,795.00 - 7,795.00 -
- - - -
- - - -
265,000.00 - 265,000.00 -
265,000.00 - 265,000.00 -
265,000.00 - 265,000.00 -
- - - -
- - - -
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
27,359,708.79 12,681,267.21 6,851,136.44 -
6,851,136.44
ASIENTOS DE CIERRE (6) BALANCE GENERAL (7)
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
- - 18,799,434.00 40,976.00
- - 10,068,969.00 -
- - - -
- - - -
- - - -
- - 10,068,969.00 -
- - 10,068,969.00 -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- -
- - - -
- - - -
- - - -
- - 8,730,465.00 20,488.00
- - 4,800,000.00 -
- - 4,800,000.00 -
- - 3,930,465.00 -
- - 3,930,465.00 -
- - - 20,488.00
12,693.00
7,795.00
- - - 20,488.00
- - -
- - - -
12,693.00
7,795.00
- - - -
- - - -
- - 1,709,138.35 (7,339,220.79)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - (6,394,177.35)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
 - - - (218,261.63)
- - - -
- - - -
- - - (218,261.63)
- - - (924,924.00)
- - - (525,000.00)
- - - (21,924.00)
- - - (378,000.00)
- - - (5,250,991.73)
- - - (672,000.00)
- - - (4,578,991.73)
- - 1,709,138.35 -
- - 1,709,138.35 -
- - 1,709,138.35 -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - (945,043.44)
- - - (945,043.44)
- - - (363,162.00)
- - - (43,579.44)
- - - (363,162.00)
- - - (175,140.00)
- - 6,851,135.80 20,000,000.00
- - - 20,000,000.00
- - - 20,000,000.00
- - - 20,000,000.00
- - - -
- - - -
- - 6,851,135.80 -
- - 6,851,135.80 -
- - 6,851,135.80
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
6,851,135.80 6,851,136.44 - -
- 6,586,136.44 - -
- 6,565,648.44 - -
- 4,200,000.00 - -
- 159,681.00 - -
- 363,162.00 - -
- 43,579.44 - -
- 363,162.00 - -
- 175,140.00 - -
 - 21,924.00 - -
- 357,000.00 - -
- 504,000.00 - -
- 168,000.00 - -
- 126,000.00 - -
- 84,000.00 - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- 20,488.00 - -
- 12,693.00 - -
- 7,795.00 - -
- - - -
- - - -
- 265,000.00 - -
- 265,000.00 - -
- 265,000.00 - -
6,851,135.80 - - -
6,851,135.80 - - -
6,851,135.80 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
6,851,135.80 6,851,136.44 27,359,708.15 12,660,779.21
0.64
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
12/2/2021 143538 M.N.F.X.E INVENTARIO 5,750,000.00
12/2/2021 240805 1,092,500.00
12/2/2021 220505
Total 6,842,500.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/3/2021 511025 HONORARIOS 2,000,000.00
12/3/2021 236715 IVA RETENIDO 380,000.00
12/3/2021 236515 RETENCION
12/3/2021 233525 COSTOS Y GASTOS X PAGAR
Total 2,380,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/3/2021 253525 HONORARIOS 2,180,000.00
12/3/2021 111005 Banco cheque 8001
Total 2,180,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/3/2021 413538 comercio - venta aseo
12/3/2021 240810 iva generado
12/3/2021 130505 Cliente 9,520,000.00
Total 9,520,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/3/2021 110505 Caja general 9,520,000.00
12/3/2021 111005 Banco
Total 9,520,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/4/2021 514010 Gastos legales registro mercantil 1,500,000.00
12/4/2021 233510 Costos y gastos por pagar
Total 1,500,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/4/2021 514010 Costos y gastos por pagar 1,500,000.00
12/4/2021 233510 Banco chque No 8002
Total 1,500,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

 12/4/2021 170525 Arrendamiento 4,500,000.00
12/4/2021 236530 Retencion
12/4/2021 240805 Iva descontable 855,000.00
12/4/2021 233540 Arrendamiento
Total 5,355,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/4/2021 233540 Costos y Gastos por pagar 5,242,500.00
12/4/2021 111005 Bancos cheque No 8002
Total 5,242,500.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/5/2021 529530 Utiles, papeleria y fotocopia 1,000,000.00
12/5/2021 236530 Retencion
12/5/2021 240805 Iva descontable 190,000.00
12/5/2021 238095 Acreedores varios
Total 1,190,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/5/2021 238095 Acreedores varios 1,165,000.00
12/5/2021 111005 Banco cheque No 8002
Total 1,165,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 143538 M.N.F.X.E inventario 8,700,000.00
12/6/2021 240508 Iva descontable
12/6/2021 236540 Retencion 1,653,000.00
12/6/2021 220505 Proveedores
Total 10,353,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 143538 Comercio>< venta aseo
12/6/2021 240508 Iva generado
12/6/2021 236540 Retencion 37,500.00
12/6/2021 220505 Cliente 1,747,500.00
Total 1,785,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 143538 M.N.F.X.E inventario 900,000.00
12/6/2021 613538 Comercio>< venta aseo
Total 900,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 110505 Caja generak 1,747,500.00
12/6/2021 111005 Banco cheque
Total 1,747,500.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 110505 Caja General 500,000.00
12/6/2021 111005 Banco cheque
Total 500,000.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 143538 Reparaciones locativas 680,000.00
12/6/2021 240508 Iva descontable 129,200.00
12/6/2021 236540 Retencion
12/6/2021 220505 Proveedores
Total 809,200.00

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

12/6/2021 110505 Caja generak
12/6/2021 111005 Banco cheque 1,747,500.00
Total 1,747,500.00
CREDITO

6,842,500.00
6,842,500.00

CREDITO

200,000.00
2,180,000.00
2,380,000.00

CREDITO

2,180,000.00
2,180,000.00

CREDITO
8,000,000.00
1,520,000.00
-
9,520,000.00

CREDITO

9,520,000.00
9,520,000.00

CREDITO

1,500,000.00
1,500,000.00

CREDITO

1,500,000.00
1,500,000.00

CREDITO
 112,500.00

5,242,500.00
5,355,000.00

CREDITO

5,242,500.00
5,242,500.00

CREDITO

25,000.00

1,165,000.00
1,190,000.00

CREDITO

1,165,000.00
1,165,000.00

CREDITO

217,500.00

10,135,500.00
10,353,000.00

CREDITO
1,500,000.00
285,000.00

1,785,000.00

CREDITO

900,000.00
900,000.00

CREDITO
1,747,500.00
1,747,500.00

CREDITO

500,000.00
500,000.00

CREDITO

27,200.00
782,000.00
809,200.00

CREDITO
1,747,500.00
-
1,747,500.00
 “Industriales y Aseo SAS”
COMPROBANTE DE DIARIO FECHA: 1 al 31 de Dic de 2021

TOTALES
COD DETALLE DE CUENTA
PARCIALES DEBITO
1105 CAJA
110505 Caja General
Vennta al Contado Fact
Consign. Venta de Contado Fact
Vennta al Contado Fact
Consignacion
Abono Venta a Credi-contado Fact
Consignacion Venta Fact
Abono de Cliente
Consignacion de Abono de Cliente
Abono Venta a Credi-contado Fact
Consignacion Cheque No.
Venta al Contado Fact
Consignacion Venta Fact
110510 Caja Menor
Constirucion de fondo de Caja Menor
1110 BANCOS
111005 Moneda Nacional
Pago de Honorarios con Cheque No.
Consign. Venta de Contado Fact
Pago Reg. Mercantil con Cheque No.8001
Pago de Arrendamiento con Cheque No.
Compra Papeleria con Cheque No.
Constirucion de fondo de Caja Menor con Cheque
Consignacion
Pago de Reembolso de Caja Menor con Cheque
Consignacion
Consignacion
Abono a Fact 25468 con Cheque
Pago Gastos de Publicidad con Cheque
Abono 40% Fact credito con Cheque
Se Consigna Cheque
Abono a Fact 25489 con Cheque
Dev. Cheque No.
Consignacion Prestamo de Socio
Se Consigna Cheque
Apertura de CDT por Transferencia Electronica
Intereses Anticipados
Pago de Nomina mes de Diciembre
1225 CERTIFICADOS
122505 Certificados de Deposito a Termino
Apertura de
1305 CLIENTES
Venta a Credito
Venta a Credito
Abono de Cliente
Dev. Venta Fact No.
Abono de Fact No. 003
 Dev. Cheque No. 56530 Fondos Insuficientes Fact No.
Venta a Credito
1355 ANT. DE IMP. Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135515 Retencion en la Fuente
Retefte Venta Fact No
Retefte Venta Fact No.
Retefte Venta a Credito
Dev. Retefte Venta Fact No.
Retefte Venta Fact No.
Retefte Venta Fact No.
1435 M/CIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
143538 Productos de Aseo
Compra M/cia Fact No.
Costo Venta Fact No.
Compra M/cia Fact No.
Costo Venta Fact No.
Costo Venta Fact No.
Dev. Venta Fact No.
Compra M/cia a Credito
Costo Venta Fact No.
Costo Venta Fact No.
Compra M/cia Reg. Simplificado
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170505 Intereses
Intereses pagados Prestamos de Socio
170525 Arrendamientos
Arriendo Anticipado
1710 CARGOS DIFERIDOS
171020 Utiles y Papeleria
Compra Papeleria para
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219520 Socios y Accionistas
Prestamo Socio Diego Romero
2205 NACIONALES
Compra M/cia a Credito Fact
Compra Papeleria a Credito Fact
Abono a Fact No.
Compra M/cia a
Abono 40% a
Abono a Fact No.
Compra M/cia a Credito
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233535 Servicios de Mantenimiento
Reparacion y Adecuaciones Fact No.
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236515 Honorarios
Pg Honorariios Elaborac. Escritura
236525 Servicios
Reparacion y Adecuaciones
236530 Arrendamientos
Pg Arriendo Loc
236540 Compras
Compra Papeleria a Credito Fact
Compra M/cia a Credito Fact
Compra M/cia a Credito a
 Compra M/cia a Credito
2367 IVA RETENIDO
236715 Honorarios
Pg Honorariios Elaborac. Escritura
236725 Servicios
Reparacion y Adecuaciones Fact No.
236730 Arrendamientos
Pg Arriendo Local
236740 Compras
Compra Papeleria a Credito Fact No.
Compra M/cia a Credito Fact No.
Compra M/cia a Credito
Compra M/cia a Credito a Reg
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes EPS
237006 Aportes ARP
237010 Aportes ICBF, SENA y Caja de Compensacion
237015 Aportes Fondos de Pensiones
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS
240805 IVA Descontable
Compra M/cia a Credito Fact No
Compra M/cia a Credito Fact No
Dev. Venta Fact No. 003
Compra M/cia a Credito
240810 IVA Generado
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
2505 SALARIOS POR PAGAR
250505 Sueldos
Causacion Nomina
Pg Nomina
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 Cesantias
Provision Diciembre
261010 Intereses sobre Cesantias
Provision Diciembre
261015 Vacaciones
Provision Diciembre
261020 Prima de Servicios
Provision Diciembre
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
270505 Intereses
Intereses CDT
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
413538 Venta de Productos de Aseo
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
Venta Fact No. 000
4175 DEVOLUCION EN VENTA (DB)
417538 Dev. Venta de Productos de Aseo
 Dev. Venta Fact No. 00
5105 GASTOS DE PERSONAL (ADMON)
510506 Sueldos
510515 Horas Extras y Recargos
510527 Auxilio de Transporte
510530 Cesantias
510533 Intereses sobre Cesantias
510536 Prima de Servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes ARL
510569 Aportes EPS
510570 Aportes Pension
510572 Aportes Cajas de Compension
510575 Aportes ICBF
510578 Aportes SENA
5110 HONORARIOS
511025 Asesoria Juridica
Pg Honorariios Elaborac. Escritura SOC
5140 GASTOS LEGALES
514010 Registro Mercantil
Pg Registro Mercantil en Cam
5195 DIVERSOS
519525 Elem. De Aseo y Cafeteria
519530 Utiles y Papeleria
519545 Taxis y Buses
519595 Otros (Ramo de Florez)
5205 GASTOS DE PERSONAL (VENTAS)
520506 Sueldos
520527 Auxilio de Transporte
520530 Cesantias
520533 Intereses sobre Cesantias
520536 Prima de Servicios
520539 Vacaciones
520568 Aportes ARP
520569 Aportes EPS
520570 Aportes Pension
520572 Aportes Cajas de Compension
520575 Aportes ICBF
520578 Aportes SENA
5215 IMPUESTOS
521570 IVA Descontable Asumido
Reteiva Asumido Pg Honorarios
Reteiva Asumido Compra Simplificado
5235 SERVICIOS
523560 Publicidad
Pg Gastos de Publicidad CE No.
5250 ADECUACIONES E INSTALACIONES
525015 Reparaciones Locativas
Reparac y Adecuaciones Locativas Fact No.
6135 COSTO DE VENTAS
613538 Costo Productos de Aseo
Costo de Venta Fact No. 000
Costo de Venta Fact No. 000
Costo de Venta Fact No. 000
Costo de Venta a Credito
Costo Dev. Venta Fact No. 000
Costo de Venta Fact No. 000
Costo de Venta Fact No. 000

SUMAS IGUALES -

Preparado: Revisado:
 No.003

ES
CREDITO
 -

Contabilizado:
 “Industriales y Aseo SAS”
COMPROBANTE DE AJUSTES FECHA:31 de Dic de 2021 No.004

TOTALES
COD DETALLE DE CUENTA
PARCIALES DEBITO CREDITO
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
170505 Intereses
Ajuste Intereses pagados Prestamos de Socio -
170525 Arrendamientos
Ajuste Arriendo Anticipado x 1 Meses -
1710 CARGOS DIFERIDOS -
171020 Utiles y Papeleria
Ajuste Papeleria para 1 Meses Fact N -
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -
270505 Intereses
Ajuste Intereses CDT -
4210 FINANCIEROS -
421005 Intereses
Ajuste Intereses CDT -
5120 ARRENDAMIENTOS -
512010 Construcciones y Edificaciones
Ajuste Arriendo Anticipado x -
5195 DIVERSOS -
519525 Utiles y Papeleria
Ajuste Papeleria para 1 Meses Fact -
5305 FINANCIEROS -
530520 Intereses
Ajuste Intereses pagados Prestamos de Socio x 1Meses -

SUMAS IGUALES - -

Preparado: Revisado: Contabilizado:

 “Industriales y Aseo SAS”
COMPROBANTE DE CIERRE FECHA 31 de Dic de 2021 No.005

TOTALES
COD DETALLE DE CUENTA
DEBITO CREDITO
4135 CxMXM (Ingresos)
4175 Devolucion en Venta
4210 Financieros

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS (Gastos)

5105 Gastos de Personal (Adm)
5110 Honorarios
5120 Arrendamientos
5140 Gastos Legales
5195 Diversos
5205 Gastos de Personal (Ventas)
5215 Impuestos
5235 Servicios
5250 Adecuacion e Instalaciones
5305 Financieros

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS (Costos)

6135 CxMxM (Costo)

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS

2408 De Renta y Complementarios
3305 Reservas Oblilgatorias
3605 Utilidad del Ejercicio

SUMAS IGUALES - -

Preparado: Revisado: Contabilizado:

 “Industriales y Aseo SAS”
Nit. 900.123.456-1
Estado de la situacion financiera
Diciembre 31 de 2021
(Expresado en Pesos Colombianos) N4

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente al Efectivo -
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes -
Inventarios corrientes -
Total Activo Corriente -

Activo No Corriente
Propiedad planta y Equipo -
-
-
Total Activo Corriente -
TOTAL ACTIVOS -

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar -
Pasivos por impuestos corrientes -
Provisiones por beneficios a los empleados -
Total Pasivo Corriente -

TOTAL PASIVOS -

PATRIMONIO
Capital emitido -
Ganancia (pérdida) -
TOTAL PATRIMONIO -

PASIVO MAS PATRIMONIO -

Firma Gerente Firma Contador

 “Industriales y Aseo SAS”
Nit. 900.123.456-1
Estado de Resultados Integral
Diciembre 31 de 2021
(Expresado en Pesos Colombianos) N4

Ingresos de actividades ordinarias -

Costo de Venta -
Utilidad Bruta -

Gastos de administración -
Costos financieros -
Ganancia (pérdida), antes de impuestos -

Firma Gerente Firma Contador