FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES

DEPOSITO A PLAZO FIJO

DEPOSITO A PLAZO FIJO CON INTERES ADELANTADO

Consideraciones
 Las tasas de interés de las cuentas de Depósito a Plazo Fijo están expresadas en términos
porcentuales en base a 360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual.
 La tasa de interés fecha, comisiones y gastos utilizados en los siguientes ejemplos son
referenciales.
 El saldo mínimo de equilibrio es el monto mínimo requerido en la cuenta para que al final del
mes no se pierda el capital depositado ni se gane rendimiento, debido a que Caja Cusco no
cobra mantenimiento de cuenta el saldo mínimo de equilibrio es de 0 soles.
 La TREA Indica el rendimiento real del depósito, porque en su cálculo se incluye la TEA más las
comisiones y gastos que aplican.
Depósito a Plazo Fijo
 Todos los depósitos a plazo fijo, son aperturados a periodos iguales o mayores a 31
días.
 Las operaciones de apertura, retiros y cancelaciones de plazo fijo están afectas al
Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) con una tasa de 0.005% conforme a la
Ley 29667 vigente desde el 1 de abril de 2011.
 El cálculo de los intereses se efectúa en forma diaria, con capitalización mensual.
 En caso el Plazo Fijo se cancele anticipadamente, se procederá de acuerdo a las
siguientes condiciones:
(i) Si la cancelación anticipada se efectúa en los primeros 180 días calendario de
efectuada la apertura, se pagará la tasa de interés correspondiente a la cuenta de
ahorros con órdenes de pago, según tarifario vigente a la fecha de cancelación.
(ii) Si la cancelación anticipada se efectúa a partir de los 181 días, primero se
determinará el tiempo efectivo que estuvo el plazo fijo y luego se ubicará en el
periodo que corresponda, de acuerdo a los periodos establecidos en el tarifario
vigente de tasas de intereses para plazo fijo, posteriormente se deberá descender
dos periodos inmediatos anteriores en el tarifario de tasas de interés vigente,
siendo esta la tasa que se aplicará para el pago de los intereses al cliente.
Depósito a Plazo Fijo con Interés Adelantado (Para Personas Naturales)
 El Depósito a Plazo Fijo con Interés Adelantado considera como plazo mínimo de
apertura, 180 días en soles y 270 días en dólares.
 En caso se cancele anticipadamente, se considera la TEA de una cuenta de ahorros con
órdenes de pago, en cualquier plazo de cancelación.

Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos visite nuestra página WEB
htttp://www.cmac-cusco.com.pe/

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 1

Fórmulas

1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Nominal Anual (aproximación a 3 decimales)

TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360

2. Ajustar la TNA a la tasa nominal diaria “TND”

TNA
TND =
360

3. Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”

f(t) = (1 + TND)t − 1
Donde:
t = número de días del periodo en el que se debe pagar intereses
TND = Tasa Nominal Diaria

4. Cálculo de los intereses por los días transcurridos (aproximación a 2 decimales)

i = f(t) × S
Donde:
i = interés que genera el depósito efectuado
S = monto del depósito

5. Cálculo de la TREA – Tasa de Rendimiento Efectivo Anual

P
MF T
TREA = ( ) − 1
MI
Donde:
MI = monto inicial
MF = monto final
T = tiempo de depósito en períodos (12 meses)
P = Periodos en un año (12 períodos)

Fórmula para determinar el Monto Final (MF)

MF = MI + I − C
Donde:
MF = Monto final del periodo
MI = Monto inicial del periodo
I = Interés ganado en el periodo
C = Comisiones y gastos

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 2

 APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS

1. DEPOSITO A PLAZO FIJO

El 30 de julio de 2022 se apertura un Depósito a Plazo Fijo por un importe de S/ 50,000 a un plazo
de 360 días con una TEA de 3.10%. El titular de la cuenta cancela el monto del ITF por S/ 2.50 a la
apertura de la cuenta.

Retiro de Intereses al Final del Plazo

Cálculo de los intereses a la primera capitalización:

Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 3.10%
TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360

TNA = ((1 + 3.10%)1/360 − 1) × 360

TNA = 3.053%

Paso 2: Ajustar la TNA a la TND

TNA
TND =
360
3.053%
TND =
360
TND = 0.000084806

Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”

f(t) = (1 + TND)t − 1

Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de
julio transcurrieron 2 días, entonces:
f(2) = (1 + 0.000084806)2 − 1

f(2) = 0.000169618

Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos

i = f(t) × S

i = 0.000169618 × 50,000.00

i = 8.48

Cálculo de los intereses a la segunda capitalización:

Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,000.00 +
S/ 8.48 = S/ 50,008.48 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes, repitiendo los
pasos 3 y 4. La capitalización del siguiente mes se da el 31 de agosto, transcurriendo 31 días.

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 3

 Paso 3: f(31) = (1 + 0.000084806)31 − 1

f(31) = 0.002632319

Paso 4: i = f(t) × S

i = 0.002632319 × 50,008.48
i = 131.64

Los intereses generados al 31 de agosto se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,008.48

+ S/ 131.64 = S/ 50,140.12 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes. Los pasos 3 y
4 se repiten hasta el cumplimiento del plazo establecido, de la siguiente manera:

Monto de apertura 50,000.00

Fecha de apertura 30/07/2022
Producto PLAZO FIJO
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 360
TEA 3.10%
ITF 0.005%
TNA 3.053%
TND 0.000084806

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de Intereses 2 8.48 8.48 0.00 0.00 8.48 50,008.48
3 31/08/2022 Capitalización de Intereses 31 131.64 131.64 0.00 0.00 131.64 50,140.12
4 30/09/2022 Capitalización de Intereses 30 127.72 127.72 0.00 0.00 127.72 50,267.84
5 31/10/2022 Capitalización de Intereses 31 132.32 132.32 0.00 0.00 132.32 50,400.16
6 30/11/2022 Capitalización de Intereses 30 128.38 128.38 0.00 0.00 128.38 50,528.55
7 31/12/2022 Capitalización de Intereses 31 133.01 133.01 0.00 0.00 133.01 50,661.55
8 31/01/2023 Capitalización de Intereses 31 133.36 133.36 0.00 0.00 133.36 50,794.91
9 28/02/2023 Capitalización de Intereses 28 120.75 120.75 0.00 0.00 120.75 50,915.66
10 31/03/2023 Capitalización de Intereses 31 134.03 134.03 0.00 0.00 134.03 51,049.69
11 30/04/2023 Capitalización de Intereses 30 130.04 130.04 0.00 0.00 130.04 51,179.73
12 31/05/2023 Capitalización de Intereses 31 134.72 134.72 0.00 0.00 134.72 51,314.45
13 30/06/2023 Capitalización de Intereses 30 130.71 130.71 0.00 0.00 130.71 51,445.16
14 25/07/2023 Renovación 24 104.81 0.00 0.00 0.00 104.81 51,445.16
Días transcurridos 360 104.81 51,549.97

Interés generado 1,549.97

Saldo Final 51,549.97

Retiro de Intereses Mensuales

Considerando el ejemplo anterior, se apertura un Depósito a Plazo Fijo con retiro de intereses
mensuales.

Retiro de intereses en la primera capitalización

Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,000.00 +
S/ 8.48 = S/ 50,008.48 sobre el cual se calcularán los intereses hasta el retiro de los intereses el 29
de agosto repitiendo los pasos 3 y 4. Para el retiro de los intereses han transcurrido 28 días.

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 4

 Paso 3: f(28) = (1 + 0.000084806)28 − 1

f(t) = 0.002377276

Paso 4: i = 0.002377276 × 50,008.48

i = 118.88

El 29 de agosto se retiran los intereses ganados hasta la fecha, es decir S/ 8.48 + S/ 118.88= S/
127.36, quedando un saldo de S/ 50,000.00. Los pasos 3 y 4 se repiten hasta el cumplimiento del
plazo establecido, de la siguiente manera:

Monto de apertura 50,000.00

Fecha de apertura 30/07/2022
Producto PLAZO FIJO
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 360.00
TEA 3.10%
ITF 0.005%
TNA 3.0530%
TND 0.000084806

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.0000 50,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de intereses 2 8.48 8.48 0.00 0.00 8.48 50,008.48
3 29/08/2022 Retiro 28 127.36 118.88 -127.36 0.00 118.88 50,000.00
4 31/08/2022 Capitalización de intereses 3 12.72 12.72 0.00 0.00 12.72 50,012.72
5 28/09/2022 Retiro 27 127.36 114.64 -127.36 0.00 114.64 50,000.00
6 30/09/2022 Capitalización de intereses 3 12.72 12.72 0.00 0.00 12.72 50,012.72
7 28/10/2022 Retiro 27 127.36 114.64 -127.36 0.00 114.64 50,000.00
8 31/10/2022 Capitalización de intereses 4 16.96 16.96 0.00 0.00 16.96 50,016.96
9 26/11/2022 Retiro 25 123.11 106.15 -123.11 0.00 106.15 50,000.00
10 30/11/2022 Capitalización de intereses 5 21.20 21.20 0.00 0.00 21.20 50,021.20
11 27/12/2022 Retiro 26 131.62 110.41 -131.62 0.00 110.41 50,000.00
12 31/12/2022 Capitalización de intereses 5 21.20 21.20 0.00 0.00 21.20 50,021.20
13 26/01/2023 Retiro 25 127.36 106.16 -127.36 0.00 106.16 50,000.00
14 31/01/2023 Capitalización de intereses 6 25.45 25.45 0.00 0.00 25.45 50,025.45
15 25/02/2023 Retiro 24 127.36 101.92 -127.36 0.00 101.92 50,000.00
16 28/02/2023 Capitalización de intereses 4 16.96 16.96 0.00 0.00 16.96 50,016.96
17 27/03/2023 Retiro 26 127.36 110.40 -127.36 0.00 110.40 50,000.00
18 31/03/2023 Capitalización de intereses 5 21.20 21.20 0.00 0.00 21.20 50,021.20
19 26/04/2023 Retiro 25 127.36 106.16 -127.36 0.00 106.16 50,000.00
20 30/04/2023 Capitalización de intereses 5 21.20 21.20 0.00 0.00 21.20 50,021.20
21 26/05/2023 Retiro 25 127.36 106.16 -127.36 0.00 106.16 50,000.00
22 31/05/2023 Capitalización de intereses 6 25.45 25.45 0.00 0.00 25.45 50,025.45
23 26/06/2023 Retiro 25 131.62 106.17 -131.62 0.00 106.17 50,000.00
24 30/06/2023 Capitalización de intereses 5 21.20 21.20 0.00 0.00 21.20 50,021.20
25 25/07/2023 Renovación 24 101.91 101.91 0.00 0.00 101.91 50,123.11

Interés generado 1,528.37

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 5

1.1 Cancelación Anticipada para Plazo Fijo

Considerando el ejemplo anterior, a un plazo de 540 días. A continuación, se presentan dos casos
de cancelación anticipada:

CASO 1: Cancelación anticipada antes de los 180 días

La cancelación anticipada se efectúa a los 179 días, entonces se otorga la tasa de órdenes de pago
que es 0.10%1.

Cálculo de los intereses a la primera capitalización:

Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 0.10%
TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360

TNA = ((1 + 0.10%)1/360 − 1) × 360

TNA = 0.100%

Paso 2: Ajustar la TNA a la TND

TNA
TND =
360
0.100%
TND =
360
TND = 0.000002778

Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”

f(t) = (1 + TND)t − 1

Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de
julio transcurrieron 2 días, entonces:
f(2) = (1 + 0.000002778)2 − 1
f(t) = 0.000005556

Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos

i = f(t) × S
i = 0.000005556 × 50,000.00
i = 0.28

Cálculo de los intereses a la segunda capitalización:

Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,000.00 +
S/ 0.28 = S/ 50,000.28 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes, repitiendo los
pasos 3 y 4. La capitalización del siguiente mes se da el 31 de agosto, transcurriendo 31 días.

1
Según tarifario vigente de plazo fijo al momento de realizar la cancelación.
A los plazos fijos con cancelación anticipada en los primeros 180 días se les aplicarán la tasa de órdenes de pago.

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 6

 Paso 3: f(31) = (1 + 0.000002778)31 − 1
f(t) = 0.000086115

Paso 4: i = f(t) × S
i = 0.000086115 × 50,000.28
i = 4.31

Los intereses generados al 31 de agosto se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,000.28

+ S/ 4.31 = S/ 50,004.58 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes. Los pasos 3 y 4
se repiten hasta el cumplimiento del plazo de hasta 179 días, de la siguiente manera:

Monto de
50,000
apertura
Fecha de
30/07/2022
apertura
PLAZO FIJO CANCELACION
Producto
ANTICIPADA
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 540
TEA 0.10%
ITF 0.005%
TNA 0.100%
TND 0.000002778

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de Intereses 2 0.28 0.28 0.00 0.00 0.28 50,000.28
3 31/08/2022 Capitalización de Intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,004.58
4 30/09/2022 Capitalización de Intereses 30 4.17 4.17 0.00 0.00 4.17 50,008.75
5 31/10/2022 Capitalización de Intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,013.06
6 30/11/2022 Capitalización de Intereses 30 4.17 4.17 0.00 0.00 4.17 50,017.23
7 31/12/2022 Capitalización de Intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,021.53
8 25/01/2023 Cancelación anticipada 24 3.33 0.00 0.00 0.00 3.33 50,021.53
179
Interés generado 24.87
Saldo Final 50,024.87

El interés generado a la cancelación anticipada del plazo fijo a los 179 días es de S/ 24.87.

CASO 2: Cancelación anticipada a partir de los 181 días

La cancelación anticipada se efectúa a los 219 días, que se ubica en el periodo de 180 días del
tarifario vigente de plazo fijo y posteriormente se desciende dos periodos inmediatos anteriores
correspondiendo la tasa de 1.20%2.

Cálculo de los intereses a la primera capitalización:

Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 1.20%

TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360
2
Según tarifario vigente de plazo fijo al momento de realizar la cancelación.
A los plazos fijos con cancelación anticipada a partir de los 181 días se les aplicarán la tasa correspondiente a dos periodos inmediatos
anteriores partiendo del periodo correspondiente al tiempo efectivo.

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 7

 TNA = ((1 + 1.20%)1/360 − 1) × 360
TNA = 1.193%

Paso 2: Ajustar la TNA a la TND

TNA
TND =
360
1.1930%
TND =
360
TND = 0.000033139
Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”
f(t) = (1 + TND)t − 1

Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de
julio transcurrieron 2 días, entonces:
f(2) = (1 + 0.000033139)2 − 1
f(2) = 0.000066279

Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos

i = f(t) × S
i = 0.000066279 × 50,000.00
i = 3.31

Cálculo de los intereses a la segunda capitalización:

Los intereses generados al 31 de julio se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,000.00 +
S/ 3.31 = S/ 50,003.31 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes, repitiendo los
pasos 3 y 4. La capitalización del siguiente mes se da el 31 de agosto, transcurriendo 31 días.

Paso 3: f(31) = (1 + 0.000033139)31 − 1

f(t) = 0.001027816

Paso 4: i = f(t) × S
i = 0.001027816 × 50,003.31
i = 51.39

Los intereses generados al 31 de agosto se capitalizan, generando un nuevo saldo de S/ 50,003.31

+ S/ 51.39 = S/ 50,054.71 sobre el cual se calcularán los intereses del siguiente mes. Los pasos 3 y 4
se repiten hasta el cumplimiento del plazo de hasta 219 días, de la siguiente manera:

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 8

 Monto de apertura 50,000
Fecha de apertura 30/07/2022
PLAZO FIJO CANCELACION
Producto
ANTICIPADA
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 90.00
TEA 1.20%
ITF 0.005%
TNA 1.1930%
TND 0.000033139

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de Intereses 2 3.31 3.31 0.00 0.00 3.31 50,003.31
3 31/08/2022 Capitalización de Intereses 31 51.39 51.39 0.00 0.00 51.39 50,054.71
4 30/09/2022 Capitalización de Intereses 30 49.79 49.79 0.00 0.00 49.79 50,104.49
5 31/10/2022 Capitalización de Intereses 31 51.50 51.50 0.00 0.00 51.50 50,155.99
6 30/11/2022 Capitalización de Intereses 30 49.89 49.89 0.00 0.00 49.89 50,205.88
7 31/12/2022 Capitalización de Intereses 31 51.60 51.60 0.00 0.00 51.60 50,257.48
8 31/01/2023 Capitalización de Intereses 31 51.66 51.66 0.00 0.00 51.66 50,309.14
9 28/02/2023 Capitalización de Intereses 28 46.70 46.70 0.00 0.00 46.70 50,355.84
10 06/03/2023 Cancelación anticipada 5 8.34 0.00 0.00 0.00 8.34 50,355.84
219
Interés generado 364.18
Saldo Final 50,364.18

El interés generado a la cancelación anticipada del plazo fijo a los 219 días es de S/ 364.18.

2. PLAZO FIJO CON INTERES ADELANTADO

Considerando el ejemplo anterior 3, se realiza la apertura de un Depósito a Plazo Fijo con Interés
Adelantado, cuya TEA es de 2.00% 4.

Cálculo de los intereses a la primera capitalización:

Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales), T.E.A. = 2.00%

TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360

TNA = ((1 + 2.00%)1/360 − 1) × 360

TNA = 1.980%

Paso 2: Ajustar la TNA a la TND

TNA
TND =
360
1.980%
TND =
360

3
Ejemplo de Depósito a Plazo Fijo, página 3
4
Según tarifario Plazo Fijo con Interés Adelantado al momento de la apertura

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 9

 TND = 0.000055000

Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”

En el plazo fijo con interés adelantado el valor de “t” es igual el plazo contratado.
f(t) = (1 + TND)t − 1
f(360) = (1 + 0.000055000)360 − 1
f(360) = 0.0199968

Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos

El plazo fijo interés con adelantado no capitaliza el interés mensualmente ya que es pagado a la
apertura de la cuenta.
i = f(t) × S

i = 0.0199968 × 50,000.00

i = 999.84

2.1 Cancelación anticipada para Plazo Fijo con Interés Adelantado

Si se realiza una cancelación anticipada de un Depósito a Plazo Fijo con Interés Adelantado, el
cálculo se realiza como en el caso de un depósito a plazo fijo.

Si se realiza la cancelación anticipada a los 220 días, entonces se otorga la tasa de órdenes de pago
de 0.10%, generando el interés de S/ 24.87. 5

Cálculo de los intereses a la primera capitalización:

Paso 1: Conversión de la TEA a TNA (aproximación a 3 decimales) T.E.A. = 0.10%
TNA = ((1 + TEA)1/360 − 1) × 360

TNA = ((1 + 0.10%)1/360 − 1) × 360

TNA = 0.100%

Paso 2: Ajustar la TNA a la TND

TNA
TND =
360
0.100%
TND =
360
TND = 0.000002778

Paso 3: Cálculo del factor de interés aplicable a un número de días “t”

f(t) = (1 + TND)t − 1

5
Ver el cálculo en página 6, Caso 1: Cancelación anticipada antes de los 180 días

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 10

 Cada fin de mes se capitaliza los intereses, por lo que de la fecha de apertura 30 de julio al 31 de
julio transcurrieron 2 días, entonces:
f(2) = (1 + 0.000002778)2 − 1
f(t) = 0.000005556

Paso 4: Cálculo de los intereses por los días transcurridos

i = f(t) × S
i = 0.000005556 × 50,000.00
i = 0.28

Los pasos 3 y 4 se repiten hasta el plazo de 214 días.

Monto de apertura 50,000

Fecha de apertura 30/07/2022
PLAZO FIJO INTERÉS
Producto
ADELANTADO
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 360
TEA 0.10%
ITF 0.005%
TNA 0.100%
TND 0.000002778
f(t) 0.00100050

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de intereses 2 0.28 0.28 0.00 0.00 0.28 50,000.28
3 31/08/2022 Capitalización de intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,004.59
4 30/09/2022 Capitalización de intereses 30 4.17 4.17 0.00 0.00 4.17 50,008.76
5 31/10/2022 Capitalización de intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,013.07
6 30/11/2022 Capitalización de intereses 30 4.17 4.17 0.00 0.00 4.17 50,017.24
7 31/12/2022 Capitalización de intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,021.55
8 31/01/2023 Capitalización de intereses 31 4.31 4.31 0.00 0.00 4.31 50,025.86
9 28/02/2023 Capitalización de intereses 28 3.89 3.89 0.00 0.00 3.89 50,029.75
214
Interés generado 29.75

El interés generado a la cancelación anticipada del plazo fijo con interés adelantado a los 214 días
es de S/ 29.75.
Entonces, como el interés de S/ 999.84 ya había sido pagado a la apertura de la cuenta, la
diferencia que debe ser devuelta es: S/ 999.84 – S/ 29.75 = S/ 970.09

Por tanto, el monto final recibido será de: S/ 50,000 – S/ 970.09 = S/ 49,029.91

TREA – Tasa de Rendimiento Efectiva Anual

El 30 de julio de 2022 se apertura un Depósito a Plazo Fijo por un importe de S/ 1,000 a un plazo
de 360 días con una TEA de 3.10%. El titular de la cuenta cancela el monto del ITF por S/ 0.10 a la
apertura de la cuenta.

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 11

 Monto de apertura 1,000.00
Fecha de apertura 30/07/2022
Producto PLAZO FIJO
Rango 01. Hasta 50,000
Plazo 360
TEA 3.10%
ITF 0.005%
TNA 3.0530%
TND 0.000084806

Registro Fecha Operación Días Monto Abono Cargo ITF Intereses Saldo
1 30/07/2022 Apertura 0 1,000.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00
2 31/07/2022 Capitalización de Intereses 2 0.17 0.17 0.00 0.00 0.17 1,000.17
3 31/08/2022 Capitalización de Intereses 31 2.63 2.63 0.00 0.00 2.63 1,002.80
4 30/09/2022 Capitalización de Intereses 30 2.55 2.55 0.00 0.00 2.55 1,005.36
5 31/10/2022 Capitalización de Intereses 31 2.65 2.65 0.00 0.00 2.65 1,008.00
6 30/11/2022 Capitalización de Intereses 30 2.57 2.57 0.00 0.00 2.57 1,010.57
7 31/12/2022 Capitalización de Intereses 31 2.66 2.66 0.00 0.00 2.66 1,013.23
8 31/01/2023 Capitalización de Intereses 31 2.67 2.67 0.00 0.00 2.67 1,015.90
9 28/02/2023 Capitalización de Intereses 28 2.42 2.42 0.00 0.00 2.42 1,018.31
10 31/03/2023 Capitalización de Intereses 31 2.68 2.68 0.00 0.00 2.68 1,020.99
11 30/04/2023 Capitalización de Intereses 30 2.60 2.60 0.00 0.00 2.60 1,023.59
12 31/05/2023 Capitalización de Intereses 31 2.69 2.69 0.00 0.00 2.69 1,026.29
13 30/06/2023 Capitalización de Intereses 30 2.61 2.61 0.00 0.00 2.61 1,028.90
14 25/07/2023 Renovación 24 2.10 0.00 0.00 0.00 2.10 1,028.90
Días transcurridos 360 2.10 1,031.00

Interés generado 31.00

Saldo Final 1,031.00
Reemplazando MF:
MF = MI + I + C
12
1,000 + 31.00 − 0 12
TREA = ( ) −1
1,000
1,031.00 1
TREA = ( ) −1
1,000
TREA = 1.031 − 1
TREA = 3.10%

La Tasa Efectiva Anual es igual a la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual.

“La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N° 28587 y sus modificatorias, así
como el Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución
SBS N° 3274-2017 y modificatorias”.

Para mayor información sobre nuestros productos y servicios financieros, tasas de interés, comisiones y gastos visite
nuestras oficinas de atención (Plataforma de Atención al Cliente) o nuestra página Web: www.cmac-cusco.com.pe

Fecha de actualización: Setiembre 2022 Página 12