CORRIDA FINANCIERA PRODUCCION DE MAIZ

NOMBRE DEL PROYECTO: PRODUCCION DE MAIZ

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. VAN, TIR, Y B/C
 Produccion de maiz
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO

ACTIVO FIJO

Tolva fija de doble salida marca victor

Equipo 1 $44,004.60
fabricada en acero al carbón
Determinador de humedad G-800 marca Gehaka Equipo 1 $41,890.50

TREN DE DESCARGA 4" (INCLUYE VÁLVULA DE

MARIPOSA, VÁLVULA CHECK, VÁLVULA DE AIRE
2", VÁLVULA DE ALIVIO DE PRESIÓN 3", CUELLO
LOTE 1 $30,000.00
DE GANSO FOFO, MANÓMETRO 100 LBS, MEDIDOR
DE FLUJO, EXTREMIDAD CAMPANA PVC, CARRETE
FOFO Y TORNILLOS DE 5/8"X3")

TERRENO PARA CULTIVO HEC 10 25,000.00

ARADO HIDRAULICO DE 04 DISCOS EQUIPO 1 54,950.00
Subtotal

ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO 1 24,000.00
Subtotal

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabaja mensual presupuesto 1 $ 98,700.00
Subtotal

TOTAL

APORTACIONES %
SADER $ 434,836.08 80
 GRUPO $ 108,709.02 20

TOTAL $ 543,545.10 100

DISTRIBUCION DE LA INVERSION %

ACTIVO FIJO $ 420,845.10 77.43

ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 4.42
CAPITAL DE TRABAJO $ 98,700.00 18.16

TOTAL $ 543,545.10 100.00

*Es importante que sustituya los conceptos de inversion por los reales de su cotizacion(una ves visto borre este mensaje)
ON
0.8 0.2
TOTAL SADER GRUPO

$44,004.60 $35,203.68 $ 8,800.92

$41,890.50 $33,512.40 $ 8,378.10

$30,000.00 $24,000.00 $ 6,000.00

$250,000.00 $200,000.00 $ 50,000.00
$54,950.00 $43,960.00 $ 10,990.00
$ 420,845.10 $ 336,676.08 $ 84,169.02

$ 24,000.00 $19,200.00 $ 4,800.00

$ 24,000.00 $ 19,200.00 $ 4,800.00

$ 98,700.00 $78,960.00 $ 19,740.00

$ 98,700.00 $ 78,960.00 $ 19,740.00

$ 543,545.10 $ 434,836.08 $ 108,709.02

rre este mensaje)
 Produccion de maiz
Memorias de calculo
COSTO DE CULTIVO DE MAIZ CICLO AGRICOLA PRIMAVERA-VERANO POR HECTAREA
(Zona Centro)
CONCEPTO UNIDAD DE
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTALES
MEDIDA

PREPARACIÓN DEL SUELO. $ 1,800.00

Barbecho 1 Ha $ 1,000.00 $ 1,000.00
surcado 1 Ha $ 800.00 $ 800.00

SIEMBRA. $ 1,880.00
Semilla (Mejorada) H-357 20 Kg $ 70.00 $ 1,400.00
Siembra (Mano de Obra) 4 JORNAL $ 120.00 $ 480.00

FERTILIZANTES. $ 3,135.00
Sulfato de Amonio (20.5-00-00) 450 Kg $ 4.40 $ 1,980.00
D.A.P. (18-46-00) 75 Kg $ 9.00 $ 675.00
Aplicación Fertilización (jornales) 4 Jornal $ 120.00 $ 480.00

CONTROL DE MALEZAS. $ 550.00

Gesaprin Combi (Pre-emergente) 1 Lt $ 170.00 $ 170.00
Paracuat 200 (Desecante) 2 Lt $ 70.00 $ 140.00
Aplicación de Herbicidas 2 jornal $ 120.00 $ 240.00

CONTROL DE PLAGAS. $ 385.00

Semevin (Plagas del suelo) 0.5 Lt $ 360.00 $ 180.00
sima (Plagas del follaje) 0.5 Lt $ 170.00 $ 85.00
Aplicación de Insecticidas al follaje 1 Jornal $ 120.00 $ 120.00

COSECHA. $ 2,120.00
Pizca Manual 6 Jornal $ 120.00 $ 720.00
Acarreo 1 Flete $ 500.00 $ 500.00
Desgrane 5 Ton $ 180.00 $ 900.00
|
TOTAL $ 9,870.00
 COSTO MENSUAL
MANTENIMIENTO 800.00
ADMINISTRACION 300.00

Rendimiento maiz grano (TON/HA) 5.00

Precio ($/TON)maiz grano 6,000.00
Numero de unidades (HA) 10
Precio ($/Ha) rastrojo de maiz 1000
Datos tecnicos
Fecha de Siembra: Del 15 de junio al 15 de julio, una vez ya establecido el temporal.
Densidad de Siembra: 60,000 a 70,000 plantas por hectárea
Ciclo Productivo: P.V.
Rendimiento: 5 Ton/Ha
Precio Medio Rural: $ 6,000.00 Ton
2
 Produccion de maiz
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO POR HA. 1 2 3 4
PREPARACIÓN DEL SUELO. $ 1,800.00 $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25
SIEMBRA. $ 1,880.00 $ 18,800.00 $ 19,740.00 $ 20,727.00 $ 21,763.35
FERTILIZANTES. $ 3,135.00 $ 31,350.00 $ 32,917.50 $ 34,563.38 $ 36,291.54
CONTROL DE MALEZAS. $ 550.00 $ 5,500.00 $ 5,775.00 $ 6,063.75 $ 6,366.94
CONTROL DE PLAGAS. $ 385.00 $ 3,850.00 $ 4,042.50 $ 4,244.63 $ 4,456.86
COSECHA. $ 2,120.00 $ 21,200.00 $ 22,260.00 $ 23,373.00 $ 24,541.65
MANTENIMIENTO $ 800.00 $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20
ADMINISTRACION $ 300.00 $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45

TOTAL $ 111,900.00 $ 117,495.00 $ 123,369.75 $ 129,538.24

 5
AÑO 1.05
5
$ 21,879.11
$ 22,851.52
$ 38,106.12
$ 6,685.28
$ 4,679.70
$ 25,768.73
$ 11,668.86
$ 4,375.82

$ 136,015.15
CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL POR FLUJO DE CAJA

Concepto/Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7

Ingresos - - - - - - -
Por ventas

Costos totales 9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00

Costos fijos 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
Costos variables 8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00

Flujo de efectivo - 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00

Flujo de efectivo acumulado- 9,325.00 - 18,650.00 - 27,975.00 - 37,300.00 - 46,625.00 - 55,950.00 - 65,275.00

Capital de trabajo mensua 93,250.00

Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
- - - 155,000.00 155,000.00
155,000.00 155,000.00

9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00 9,325.00

1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00 8,225.00

- 9,325.00 - 9,325.00 - 9,325.00 145,675.00 145,675.00

- 74,600.00 - 83,925.00 - 93,250.00 52,425.00 198,100.00
 Produccion de maiz
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MANTENIMIENTO $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86
ADMINISTRACION $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82

SUBTOTAL $ 13,200.00 $ 13,860.00 $ 14,553.00 $ 15,280.65 $ 16,044.68

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PREPARACIÓN DEL SUELO. $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11
SIEMBRA. $ 18,800.00 $ 19,740.00 $ 20,727.00 $ 21,763.35 $ 22,851.52
FERTILIZANTES. $ 31,350.00 $ 32,917.50 $ 34,563.38 $ 36,291.54 $ 38,106.12
CONTROL DE MALEZAS. $ 5,500.00 $ 5,775.00 $ 6,063.75 $ 6,366.94 $ 6,685.28
CONTROL DE PLAGAS. $ 3,850.00 $ 4,042.50 $ 4,244.63 $ 4,456.86 $ 4,679.70
COSECHA. $ 21,200.00 $ 22,260.00 $ 23,373.00 $ 24,541.65 $ 25,768.73

SUBTOTAL $ 98,700.00 $ 103,635.00 $ 108,816.75 $ 114,257.59 $ 119,970.47

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS $ 13,200.00 $ 13,860.00 $ 14,553.00 $ 15,280.65 $ 16,044.68
COSTOS VARIABLES $ 98,700.00 $ 103,635.00 $ 108,816.75 $ 114,257.59 $ 119,970.47
COSTOS TOTALES $ 111,900.00 $ 117,495.00 $ 123,369.75 $ 129,538.24 $ 136,015.15
C
Produccion de maiz
Presupuesto Anual de Ingresos
Concepto VOLUMEN DE PRODUCCION PRECIO VENTA Año 1 Año 2 Año 3
TONELADAS TONELADA
VENTA DE MAIZ 50.00 6,000.00 300,000.00 315,000.00 330,750.00
VENTA DE RASTROJO 10.00 1,000.00 10,000.00 10,500.00 11,025.00

Total de Ingresos 310,000.00 325,500.00 341,775.00

Año 4 Año 5

347,287.50 364,651.88
11,576.25 12,155.06

358,863.75 376,806.94
 Produccion de maiz
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
( + ) VENTAS $ 310,000.00 $ 325,500.00 $ 341,775.00
COSTOS FIJOS $ 13,200.00 $ 13,860.00 $ 14,553.00
COSTOS VARIABLES $ 98,700.00 $ 103,635.00 $ 108,816.75
( - ) COSTOS TOTALES $ 111,900.00 $ 117,495.00 $ 123,369.75
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 198,100.00 $ 208,005.00 $ 218,405.25
( - ) DEPRECIACION $ 84,169.02 $ 88,377.47 $ 92,796.34
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 113,930.98 $ 119,627.53 $ 125,608.91
( - ) IMPUESTOS $ 11,393.10 $ 11,962.75 $ 12,560.89
( = ) UTILIDAD NETA (DEL EJERCICIO) $ 102,537.88 $ 107,664.78 $ 113,048.01

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS
Tolva fija de doble salida marca victor fabricada en acero al carbón $ 44,004.60 15% 5.00

Determinador de humedad G-800 marca Gehaka $ 41,890.50 15% 5.00

TREN DE DESCARGA 4" (INCLUYE VÁLVULA DE MARIPOSA, VÁLVULA $ 30,000.00 15% 5.00
CHECK, VÁLVULA DE AIRE 2", VÁLVULA DE ALIVIO DE PRESIÓN 3",
CUELLO DE GANSO FOFO, MANÓMETRO 100 LBS, MEDIDOR DE
FLUJO, EXTREMIDAD CAMPANA PVC, CARRETE FOFO Y TORNILLOS
DE 5/8"X3")

TERRENO PARA CULTIVO $ 250,000.00 15% 5.00

ARADO HIDRAULICO DE 04 DISCOS $ 54,950.00 15% 5.00
TOTAL $ 420,845.10
 AÑO 4 AÑO 5
$ 358,863.75 $ 376,806.94
$ 15,280.65 $ 16,044.68
$ 114,257.59 $ 119,970.47
$ 129,538.24 $ 136,015.15
$ 229,325.51 $ 240,791.79
$ 97,436.16 $ 102,307.97
$ 131,889.35 $ 138,483.82
$ 13,188.94 $ 13,848.38
$ 118,700.42 $ 124,635.44

DEP ANUAL VALOR RESCATE

$ 8,800.92 $ 35,203.68
$ 8,378.10 $ 33,512.40

$ 6,000.00 $ 24,000.00
$ 50,000.00 $ 250,000.00
$ 10,990.00 $ 43,960.00
$ 84,169.02 $ 386,676.08
 Produccion de maiz
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
( + ) VENTAS $ - $ 310,000.00 $ 325,500.00 $ 341,775.00 $ 358,863.75
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 310,000.00 $ 325,500.00 $ 341,775.00 $ 358,863.75
COSTOS FIJOS $ - $ 13,200.00 $ 13,860.00 $ 14,553.00 $ 15,280.65
COSTOS VARIABLES $ - $ 98,700.00 $ 103,635.00 $ 108,816.75 $ 114,257.59
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 111,900.00 $ 117,495.00 $ 123,369.75 $ 129,538.24
COMPRA ACTIVO FIJO $ 420,845.10 $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 98,700.00 $ - $ - $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 543,545.10 $ 198,100.00 $ 208,005.00 $ 218,405.25 $ 229,325.51
 AÑO 5
$ 376,806.94
$ 386,676.08
$ 763,483.02
$ 16,044.68
$ 119,970.47
$ 136,015.15
$ -
$ -
$ -
$ 627,467.87
 Produccion de maiz
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
VENTAS $ 310,000.00 $ 325,500.00 $ 341,775.00 $ 358,863.75
COSTOS FIJOS $ 13,200.00 $ 13,860.00 $ 14,553.00 $ 15,280.65
COSTOS VARIABLES $ 98,700.00 $ 103,635.00 $ 108,816.75 $ 114,257.59
COSTOS TOTALES $ 111,900.00 $ 117,495.00 $ 123,369.75 $ 129,538.24
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 19,365.83 $ 20,334.12 $ 21,350.83 $ 22,418.37
PUNTO DE EQUILIBRIO % 6.25% 6% 6% 6%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GAN

PUNTO DE EQUILIBRIO EN DINERO

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE

 AÑO 5
$ 376,806.94
$ 16,044.68
$ 119,970.47
$ 136,015.15
$ 23,539.29
6%

PERDIDAS, ES DECIR
SOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
 ANALISIS FINANCIERO

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto Valor de Rescate
Año de Ingresos Egresos Fija Diferida Cap de trab. Valor
operación totales totales Residual
0 - 0 420,845.10 24,000.00 98,700.00
1 310,000.00 111,900.00
2 325,500.00 117,495.00
3 341,775.00 123,369.75
4 358,863.75 129,538.24
5 376,806.94 136,015.15 386,676.08

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto de
de totales totales actualización actualizados actualizados efectivo act.
operación ($) ($) 10.0% ($) ($) ($)
0 543,545 0 1.000 543,545.10 0.00 -543,545.10
1 111,900 310,000 0.909 101,727.27 281,818.18 180,090.91
2 117,495 325,500 0.826 97,103.31 269,008.26 171,904.96
3 123,370 341,775 0.751 92,689.52 256,780.62 164,091.10
4 129,538 358,864 0.683 88,476.36 245,108.77 156,632.41
5 136,015 763,483 0.621 84,454.71 474,062.89 389,608.18
Total 1,161,863 2,099,622 1,007,996.26 1,526,778.72 518,782.45

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 518,782.45
TIR = 36.29%
B/C = 1.51

VALOR ACTUAL NETO

TASA INTERNA DE RETORNO
RELACION BENEFICIO/COSTO
TIR =
Valor de Rescate
Recup. De Flujo Neto de
cap. De Trab. Efectivo
-543,545.10
198,100.00
208,005.00
218,405.25
229,325.51
0 627,467.87