INVERSION INICIAL

Capital de trabajo 35,000.00 DOLARES

Infraestructura Andino Central 350,000.00 DOLARES
Buses Tursmo Andino Central 50,000.00 DOLARES
Terreno Turismo Andino Central 50,000.00 DOLARES
Mobiliario Turismo Andino Central 30,000.00 DOLARES
INVERSION INICIAL 515,000.00 DOLARES

ENTRADAS DE EFECTIVOS

ESCENARIO OPTIMISTA Año 1 Año 2

Ingresos 748,800.00 842,400.00
Gastos (excluyendo depreciacion e interes) 539,120.00 561,418.00
Utilidad ante de depreciacion , interes e impuesto 209,680.00 280,982.00
Depreciacion 33,500.00 33,500.00
Utilidades antes de interese e impuestos 176,180.00 247,482.00
Impuesto (T=10%) 17,618.00 24,748.20
Utilidades opertaivas netas despues del impuesto 158,562.00 222,733.80
Depreciacion 33,500.00 33,500.00
Entradas de efectivos Operativas 192,062.00 256,233.80

FLUJO DE EFECTIVO TERMINAL

Infraestructura (Valor residual) 210,000.00
Terreno 50,000.00
Capital de trabajo 35,000.00
TOTAL 295,000.00
Costo de Oportunidad 20%
INVERSION INICIAL -515,000.00
AÑO 1 192,062.00
AÑO 2 256,233.80
AÑO 3 329,844.62 VP
AÑO 4 322,483.54 VPN
AÑO 5 323,219.65 TIR
AÑO 6 321,546.04
AÑO 7 320,113.40
AÑO 8 615,256.66
 Depreciación 17500 BUSES
Infraestructura 350,000.00 Valor de compra
vida util 8 Año 01
valor residual 6 210000 Año 02
Año 03
Año 04
Año 05
DEPRECIACION TOTAL 33500
Buses y Equipamiento

ADAS DE EFECTIVOS OPERATIVAS

Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8

936,000.00 936,000.00 936,000.00 936,000.00 936,000.00 936,000.00
573,228.20 581,407.18 580,589.28 580,671.07 582,262.89 582,103.71
362,771.80 354,592.82 355,410.72 355,328.93 353,737.11 353,896.29
33,500.00 33,500.00 33,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
329,271.80 321,092.82 321,910.72 337,828.93 336,237.11 336,396.29
32,927.18 32,109.28 32,191.07 33,782.89 33,623.71 33,639.63
296,344.62 288,983.54 289,719.65 304,046.04 302,613.40 302,756.66
33,500.00 33,500.00 33,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
329,844.62 322,483.54 323,219.65 321,546.04 320,113.40 320,256.66
1,154,399.44
639,399.44
50.18%
 BUSES EQUIPAMIENTO
50000 Valor 30000
10000 Año 01 6000
10000 Año 02 6000
10000 Año 03 6000
10000 Año 04 6000
10000 Año 05 6000

s y Equipamiento 16000
 FLUJO DE CAJA TURISMO ANDINO CENTRAL - ESCENARIO OPTIMISTA (DOLARES

Años Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

INGRESOS
Caja Inicial 35,000.00 244,680.00 525,662.00 888,433.80
Ingresos (Huespedes) 748,800.00 842,400.00 936,000.00 936,000.00
TOTAL INGRESOS 783,800.00 1,087,080.00 1,461,662.00 1,824,433.80
EGRESOS
Costo por turista 327,600.00 327,600.00 327,600.00 327,600.00
Costo empleados 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
Mantenimiento 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
Gastos de energia 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00
Gastos Administrativos 37,440.00 42,120.00 46,800.00 46,800.00
Contacto por turista 28,080.00 28,080.00 28,080.00 28,080.00
Impuesto 17,618.00 24,748.20 32,927.18
TOTAL EGRESOS 539,120.00 561,418.00 573,228.20 581,407.18
Caja Minima 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 539,120.00 561,418.00 573,228.20 581,407.18
Exceso (Deficit) 244,680.00 525,662.00 888,433.80 1,243,026.62
Financiamiento 0.00 0.00 0.00 0.00
Interes 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDO FINAL 244,680.00 525,662.00 888,433.80 1,243,026.62
SCENARIO OPTIMISTA (DOLARES AMERICANOS)

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8

1,243,026.62 1,598,437.34 1,953,766.27 2,307,503.37

936,000.00 936,000.00 936,000.00 936,000.00
2,179,026.62 2,534,437.34 2,889,766.27 3,243,503.37

327,600.00 327,600.00 327,600.00 327,600.00

90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00
46,800.00 46,800.00 46,800.00 46,800.00
28,080.00 28,080.00 28,080.00 28,080.00
32,109.28 32,191.07 33,782.89 33,623.71
580,589.28 580,671.07 582,262.89 582,103.71
0.00 0.00 0.00 0.00
580,589.28 580,671.07 582,262.89 582,103.71
1,598,437.34 1,953,766.27 2,307,503.37 2,661,399.66
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1,598,437.34 1,953,766.27 2,307,503.37 2,661,399.66
 DATOS

INGRESOS
TURISTAS 26
TIEMPO 36 SEMANAS
INGRESO X TUR(1ER AÑO) 800 DOLARES/SEMANALES
INGRESO X TUR(2ER AÑO) 900 DOLARES/SEMANALES
INGRESO X TUR(3 -N ER AÑO) 1000 DOLARES/SEMANALES
CAPITAL INICIAL 35000 DOLARES

EGRESOS
COSTO X TU 350 DOLARES/SEMANAS
COSTO X EMPL 90000
(4)GUIAS 500 DOLARES/MES
(4) MANT, LIMPIEZA 500 DOLARES/MES
(3)VIGILANTES 300 DOLARES/MES
(1)SUPERVISOR 800 DOLARES/MES
(1)ASISTENTE 500 DOLARES/MES
(1)COCINERO 700 DOLARES/MES
(1) AYUDANTE DE CO 600 DOLARES/MES

GASTO DE MANTENIMIENTO 24000 DOLARES/ANUAL

GASTO EN ENERG 32000 DOLARES/ANUAL
COMISION DE CONTADO X TURISTA 30 DOLARES/SEMANAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS 37440
 FLUJO DE CAJA TURISMO ANDINO CENTRAL - ESCENARIO PESI

Años Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS
Caja Inicial 35,000.00 110,760.00 261,760.00
Ingresos (Huespedes) 633,600.00 712,800.00 792,000.00
TOTAL INGRESOS 668,600.00 823,560.00 1,053,760.00
EGRESOS
Costo por turista 356,400.00 356,400.00 356,400.00
Costo empleados 90,000.00 90,000.00 90,000.00
Mantenimiento 24,000.00 24,000.00 24,000.00
Gastos de energia 32,000.00 32,000.00 32,000.00
Gastos Administrativos 31,680.00 35,640.00 39,600.00
Contacto por turista 23,760.00 23,760.00 23,760.00
Impuesto 0.00 4,226.00 11,750.00
TOTAL EGRESOS 557,840.00 561,800.00 565,760.00
Caja Minima 0.00 0.00 0.00
TOTAL 557,840.00 561,800.00 565,760.00
Exceso (Deficit) 110,760.00 261,760.00 488,000.00
Financiamiento 0.00 0.00 0.00
Interes 0.00 0.00 0.00
SALDO FINAL 110,760.00 261,760.00 488,000.00
ENTRAL - ESCENARIO PESIMISTA (DOLARES AMERICANOS)

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8

488,000.00 714,240.00 940,480.00 1,166,720.00 1,392,960.00

792,000.00 792,000.00 792,000.00 792,000.00 792,000.00
1,280,000.00 1,506,240.00 1,732,480.00 1,958,720.00 2,184,960.00

356,400.00 356,400.00 356,400.00 356,400.00 356,400.00

90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00
39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00 39,600.00
23,760.00 23,760.00 23,760.00 23,760.00 23,760.00
19,274.00 19,274.00 19,274.00 20,874.00 20,874.00
565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00
714,240.00 940,480.00 1,166,720.00 1,392,960.00 1,619,200.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
714,240.00 940,480.00 1,166,720.00 1,392,960.00 1,619,200.00
 DATOS

INGRESOS
TURISTAS 22
TIEMPO 36 SEMANAS
INGRESO X TUR(1ER AÑO) 800 DOLARES/SEANALES
INGRESO X TUR(2ER AÑO) 900 DOLARES/SEANALES
INGRESO X TUR(3 -N ER AÑO) 1000 DOLARES/SEANALES
CAPITAL INICIAL 35000 DOLARES

EGRESOS
COSTO X TU 450 DOLARES/SEMANAS
COSTO X EMPL 90000
(4)GUIAS, MANT, LIMPIEZA 500 DOLARES/MES
(4) MANT, LIMPIEZA 500 DOLARES/MES
(3)VIGILANTES 300 DOLARES/MES
(1)SUPERVISOR 800 DOLARES/MES
(1)ASISTENTE 500 DOLARES/MES
(1)COCINERO 700 DOLARES/MES
(1) AYUDANTE DE CO 600 DOLARES/MES

GASTO DE MANTENIMIENTO 24000 DOLARES/ANUAL

GASTO EN ENERG 32000 DOLARES/ANUAL
COMISION DE CONTADO X TURISTA 30 DOLARES/SEMANAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS 31680
 INVERSION INICIAL
Capital de trabajo 35000
Infraestructura Andino Central 350000
Buses Tursmo Andino Central 50000
Terreno Turismo Andino Central 50000
Mobiliario Turismo Andino Central 30000
INVERSION INICIAL 515000

ENTRADAS DE EFECTIVO

ESCENARIO PESIMISTA Año 1 Año 2

Ingresos 633,600.00 712,800.00
Gastos (excluyendo depreciacion e interes) 557,840.00 561,800.00
Utilidad ante de depreciacion , interes e impuesto 75,760.00 151,000.00
Deprecacion 33,500.00 33,500.00
Utilidades antes de interese e impuestos 42,260.00 117,500.00
Impuesto (T=10%) 4,226.00 11,750.00
Utilidades opertaivas netas despues del impuesto 38,034.00 105,750.00
Deprecacion 33,500.00 33,500.00
Entradas de efectivos Operativas 71,534.00 139,250.00

FLUJO DE EFECTIVO TERMINAL

Infraestructura (Valor residual) 210,000.00
Terreno 50,000.00
Capital de trabajo 35,000.00
TOTAL 295,000.00
Costo de Oportunidad 20%
INVERSION INICIAL -515,000.00
AÑO 1 71,534.00
AÑO 2 139,250.00
AÑO 3 206,966.00 VP
AÑO 4 206,966.00 VPN
AÑO 5 206,966.00 TIR
AÑO 6 205,366.00
AÑO 7 205,366.00
AÑO 8 500,366.00
 DATOS DE LA INVERSION INICIAL DATOS
CAPITAL INICIAL 35000 INGRESOS 633,600.00
INFRAESTRUCTURA 350000 GASTOS 557,840.00
BUSES 80000 DEPRECIACION
TERRENO 50000 BUSES 16000
MOBILIARIO(leñagas,termas 30000 INFRAESTRUCTURA(40%) 17500
MOBILIARIOS
33500

TRADAS DE EFECTIVOS OPERATIVAS

Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año8

792,000.00 792,000.00 792,000.00 792,000.00 792,000.00 792,000.00
565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00 565,760.00
226,240.00 226,240.00 226,240.00 226,240.00 226,240.00 226,240.00
33,500.00 33,500.00 33,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
192,740.00 192,740.00 192,740.00 208,740.00 208,740.00 208,740.00
19,274.00 19,274.00 19,274.00 20,874.00 20,874.00 20,874.00
173,466.00 173,466.00 173,466.00 187,866.00 187,866.00 187,866.00
33,500.00 33,500.00 33,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
206,966.00 206,966.00 206,966.00 205,366.00 205,366.00 205,366.00
701,529.71 €
186,529.71
28.85%
 SEMANAL
PESIMISTA
OPTIMISTA

PRIMER AÑO PAGO

SEGUNDO AÑO PAGO

TERCER AÑO PAGO

gano reputación en el
mercado

NACIONALIDAD DE LOS TURISTAS

COSTOS SEMANALES
 EMPLEADOS

Los gastos administrativos y de ventas serian calculados en 5% de las ventas,

siendo adicionales a las remuneraciones y gastos que se han enunciado.

El Fee o comisión de contacto y cierre de venta que es pagada a las empresas de Turismo
es de $ 30 por cada pasajero que se registra en el albergue, eso se seguirá pagando durante los 8 años.

ENERGIA PARA EL ALBERGUE

galones por semana total (ida y vuelta)
galones al mes
precio por galon $ 4
GASTO
TERRENO PARA EL ALBERGUE

INFRAESTRUCTURA PARA EL ALBERGUE

DEPRECIACIÓN LINEAL
vida util (AÑOS)
valor residual 60%
DEPRECIACIÓN

COSTO DE INVERSIÓN DE LOS EQUIPOS

CAPITAL DE TRABAJO NETO INICIAL

TASA IMPOSITIVA (IR)

COSTO DE OPORTUNIDAD

INFRAESTRUCTURA PARA EL ALBERGUE

PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
 LA COMPAÑíA Y LA INVERSIÓN

N° DE TURISTAS VISITA
22 HASTA 26 PAREJAS O GRUPOS 4
792
1080

5 NOCHES EN LOS ALBERGUES SEMANAL

5 NOCHES EN LOS ALBERGUES

SEMANAL
$900
incluido todo

5 NOCHES EN LOS ALBERGUES

SEMANAL
$1000
incluido todo

•ASIA

El albergue estaría ocupado por lo menos 9 meses del año

POR PERSONA 350 a 450

 3 vigilantes
4 guias
4 encargados del mantenimiento y limpieza
1 Supervisor general
1 asistente
1 cocinero
1 ayudante

REQUISITOS
Hablar ingles basico

REMUNERACIONES (DOLARES) CADA UNO

3 vigilantes 300
4 guias 500
4 encargados del mantenimiento y limpieza 500
1 Supervisor general 800
1 asistente 500
1 cocinero 700
1 ayudante 600
3900

culados en 5% de las ventas,

que se han enunciado.

ue es pagada a las empresas de Turismo

l albergue, eso se seguirá pagando durante los 8 años.

combustible 200 galones a costo de petroleo

200 INCLUYE
800 3 buses tipo custer
3200 CAPACIDAD
32000 24 personas
10 personas
 10 HECTÁREAS 50,000.00
RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN 8 AÑOS

350,000.00

ACIÓN LINEAL
8
210000
17500

30,000.00

35,000.00 RECUPERACIÓN 100%

10%

20%

350,000.00
VALOR EN LIBROS DEPRECIACIÓN
350,000.00
332,500.00 17500
315,000.00 17500
297,500.00 17500
280,000.00 17500
262,500.00 17500
245,000.00 17500
227,500.00 17500
210,000.00 17500
A Y LA INVERSIÓN

EDADES PROMEDIO 1 MES 9 MESES

45 a 55 4 SEMANAS 36 SEMANAS

dolares
5 PERNOCTACIONES $800
incluye
translado al albergue
los porteadores
3 comidas al dia
infusiones
las habitaciones dobles
otros gastos como proviciones de oxigeno

•ASIA
•EUROPA

COSTO
GASTO SEMANAL 36 SEMANAS PAGO POR COMISIÓN(SEMANAL)
9900 356400 660
 11700 421200 780

MENSUAL 1 AÑO
900 10800
2000 24000
2000 24000
800 9600
500 6000
700 8400
600 7200
4900 90000

GASTOS TOTALES
PESIMISTA OPTIMISTA
557,840.00 675,600.00
561,800.00 681,000.00
565,760.00 686,400.00

PRECIO TOTAL DE LOS BUSES y

sto de petroleo

DEPRECIACIÓN PERIODO 16000

VIDA DEP. AÑOS 5
SUNAT V.contable 80000

TOTAL DE DEPRECIACIÓN
16000
17500
5 AÑOS 33500
3 AÑOS 17500

8VO AÑO

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

17500
35000
52500
70000
87500
105000
122500
140000
PERNOCTACIONES
5
6 DIAS

CUADROS

SEMANALES 36 SEMANAS 5%
17600 633600 31680
19800 712800 35640
22000 792000 39600
TOTAL 59400 2138400 106920

ESCENARIO OPTIMISTA
INGRESOS GASTOS ADM. Y VENTAS
SEMANALES 36 SEMANAS 5%
20800 748800 37440
23400 842400 42120
26000 936000 46800
TOTAL 70200 2527200 126360

COSTO DE MANTENIMIENTO
36 SEMANAS 1 AÑO
23760 24000 PESIMISTA
 28080 OPTIMISTA

PRECIO TOTAL DE LOS BUSES y equipos

80000

DEPRECIACIÓN
20%
16000
1 2 3 4

16000 16000 16000 16000

64000 48000 32000 16000
M. Y VENTAS
 5

16000
0