Distribuidora La Oriental, S.A.

Balance de Saldos No.01 trabajado el 31 de diciembre del 2,022 (Cifras en Quetzales)

1 Inmuebles Q 350,000.00
2 Vehiculos de Reparto Q 180,000.00
3 Gastos de Organización Q 14,300.00
4 Mercaderías Q 120,800.00
5 Capital Autorizado Q 700,000.00
6 Compras Q 168,400.00
7 Clientes Q 28,300.00
8 Material de Empaque Q 7,400.00
9 Deudores empleados Q 8,500.00
10 Gastos sobre compras Q 10,320.00
1 Proveedores Q 29,650.00
12 Caja y Bancos Q 194,108.54
13 Caja Chica Q 800.00
14 Inversion de valores a largo plazo Q 68,000.00
15 IVA por cobrar Q 5,310.00
16 Sueldos Oficina Q 62,500.00
17 Sueldos Sala de Ventas Q 43,000.00
18 Bonificacion Incentivo de Oficinas Q 6,250.00
19 Bonificacion incentivo Sala de ventas Q 5,000.00
20 Cuotas Patronales de Oficinas Q 7,918.75
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 5,448.10
22 Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 525.00
23 Hipotecas a Largo Plazo Q 160,000.00
24 Ventas Q 508,530.39
25 Devolucion y Rebaja sobre Compras Q 2,530.00
26 Donativos Q 5,000.00
27 Intereses Gasto Q 20,300.00
28 Seguros Anticipados Q 38,400.00
29 Devolucion y Rebaja sobre Ventas Q 4,120.00
30 Acciones por suscribir Q 40,000.00
31 Suscriptores de Acciones Q 25,000.00
32 Intereses Percibidos Q 14,850.00
33 IVA por pagar Q 15,540.00
34 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,400.00
35 ISR Retenido por pagar sobre compras Q 4,000.00
Sumnas Iguales Q 1,435,100.39 Q 1,435,100.39
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Libro Diario de Ajustes No.01, Trabajado al 31 de diciembre del 2,022 (Cifras en Quetzales)
pda 1 12/31/2022
Deprecion Edificios Sala de Ventas Q 3,062.50
Depreciacion Edificios de Oficina Q 2,041.67
Depreciacion Vehiculos de Reparto Q 14,700.00
Amortizacion Gastos de Organización Q 1,191.67
Depreciacion Acumulada Edificios Q 5,104.17
Depreciacion Acumuluda Vehiculos de Reparto Q 14,700.00
Amortizacion Acumulada Gastos de Organización Q 1,191.67
Depreciaciones y Amortizaciones correspondiente
al ejercicio del 1 de Agosto al 31 de Diciembre Q 20,995.84 Q 20,995.84
pda 2 12/31/2022
Impuesto Unico sobre Inmuebles Q 787.50
Impuesto Unico sobre Inmuebles por Pagar Q 787.50
IUSI correspondiente al cuerto trimestre del
presente año ----------------------------------------------- Q 787.50 Q 787.50
pda 3 12/31/2022
Vehiculos de Reparto Q 74,500.00
IVA por Cobrar Q 8,940.00
Depreciacion Acumulada Vehiculos de Reparto Q 3,690.83
ISR sobre Ganancias de Capital Q 246.08
Vehiculos de Reparto Q 48,500.00
Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 18,000.00
Documentos por Pagar a Largo Plazo Q 4,500.00
Caja y Bancos Q 8,300.00
Ganancia de Capital Q 2,460.83
ISR por Pagar sobre Ganancias a Capital Q 246.08
IVA por Pagar Q 5,640.00
Facturas 4890 de CIDEA y 1340 de nuestra empresa,
cheque No. 1854 del Banco del Maiz, S.A.-------------- Q 87,646.91 Q 87,646.91
pda 4 12/31/2022
Intereses Gato Q 2,446.03
Intereses por Pagar Q 2,446.03
Intereses sobre las hipotecas, correspondientes
a Dic 2022---------------------------------------------------- Q 2,446.03 Q 2,446.03
pda 5 12/31/2022
Seguros Vencidos Sala de Ventas Q 7,680.00
Seguros Vencidos de Oficina Q 5,120.00
Seguros Anticipados Q 12,800.00
Por 4 meses vencidos del 01-09 al 31 del 12 de 2022 Q 12,800.00 Q 12,800.00
pda 6 12/31/2022
Caja y Bancos Q 10,500.00
Suscriptores de Acciones Q 4,500.00
Acciones por Suscribir Q 15,000.00
50 acciones de 300 cada una, papeleta No. 10 recibo
de caja No. 150---------------------------------------------- Q 15,000.00 Q 15,000.00
pda 7 12/31/2022
Material de Empaque Consumido Q 5,100.00
Material de Empaque Q 5,100.00
Por lo consumido del mes de Diciembre 2022--------- Q 5,100.00 Q 5,100.00
pda 8 12/31/2022
IUSI Sala de Ventas Q 787.50
IUSI de Oficinas Q 525.00
Impuesto Unico sobre Inmuebles Q 1,321.50
Distribucion proporcional del IUSI----------------------- Q 1,312.50 Q 1,321.50
pda 9 12/31/2022
Hipotecas a Largo Plazo Q 60,000.00
Hpitecas a Corto Plazo Q 60,000.00
Traslado a la cuenta que se acredita de las 12 cuotas Q 60,000.00 Q 60,000.00
pda 10 12/31/2022
IVA por Pagar Q 14,250.00
IVA por Cobrar Q 14,250.00
Regularizacion del IVA------------------------------------- Q 14,250.00 Q 14,250.00
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Estado de Resultados del 01 de agosto al 31 de diciembre del 2,022 (Cifras en Quetzales)
Ingresos de Operación
Ventas Brutas Q 508,530.39
(-) Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q 4,120.00
Ventas Netas Q 504,410.39
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercaderías Q 120,800.00
Compras Q 168,400.00
(+) Gastos Sobre Compras Q 10,320.00
Compras Brutas Q 178,720.00
(-) Devoluciones y Rebajas Sobre Compras Q 2,530.00
Compras Netas Q 176,190.00
Mercaderías Disponibles Q 296,990.00
(-) Inventario Final de Mercaderías Q 63,500.00
Costo de Ventas Q 233,490.00
Margen Bruto Q 270,920.39
Gastos de Operación
Gastos de Distribucion
Sueldo Sala de Ventas Q 43,000.00
Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 5,000.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 5,448.10
Depresiacion Edificios Sala de Ventas Q 3,062.50
Depresiaicon vehiculos de Reparto Q 14,700.00
Seguros Vencidos Sala de Ventas Q 7,680.00
Material de Empaque Consumido Q 5,100.00
IUSI Sala de Ventas Q 787.50 Q 84,778.10
Gastos de Administracion
Sueldos de Oficina Q 62,500.00
Bonificacion Incentivo de Oficina Q 6,250.00
Cuotas Patronales de Oficina Q 7,918.75
Depresiacion Edificios de Oficina Q 2,041.67
Amortizacion Gastos de Organización Q 1,191.67
Seguros Vencidos de Oficina Q 5,120.00
IUSI de Oficina Q 525.00 Q 85,547.09 Q 170,325.19
Resultados de Operación Q 100,595.20
Gastos Financieros
Intereses Gasto Q 22,746.03
Ingresos Financieros
Intereses Percibidos Q 14,850.00 Q 7,896.03
Diferencial Posivo Q 92,699.17
Otros Gastos
Donativos Q 5,000.00
ISR Retenido por pagar Sobre Ganancia de Capital Q 246.08 Q 5,246.08
Otros Ingresos
Ganancia de Capital Q 2,460.83 Q 2,785.25
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva Q 89,913.92
(-) ISR por Pagar Q 18,212.29
(-) Reserva Legal Q 3,585.08
Ganancia Despues del Impuesto y Reserva Q 68,116.55
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Balance de Situacion General al 31 de diciembre del 2,022 (Cifras en Quetzales)
Activo
No corriente
Inmuebles Q 350,000.00
(-) Depresiacion Acumulada de edificios Q 5,104.17 Q 344,895.83
Vehiculos de reparto Q 206,000.00
(-) Depresiacion Acumulada Vehiculos de reparto Q 10,739.17 Q 195,260.83
Gastos de organización Q 14,300.00
(-) Amortización acumulada Q 1,191.67 Q 13,108.33
Inversiones y valores a largo plazo Q 68,000.00 Q 621,264.99
Corriente
Realizable
Mercaderias Q 63,500.00
Material de empaque Q 2,500.00 Q 65,800.00
Exigible
Clientes Q 28,300.00
Deudores empleados Q 8,500.00
Seguros anticipados Q 25,600.00 Q 62,400.00
Disponible
Caja y bancos Q 196,308.54
Caja chica Q 800.00 Q 197,108.54 Q 325,308.54
Suma de activo Q 946,573.53
Patrimonio neto y pasivo
Patrimonio neto
Capital autorizado Q 700,000.00
(-) Acciones por suscribir Q 25,000.00
(-) Suscriptores de acciones Q 29,500.00
Capital pagado Q 645,500.00
(+) Reserva legal Q 3,585.08
(+) Ganancia después del impuesto y reserva Q 68,116.55 Q 717,201.63
Pasivo
No corriente
Hipotecas a largo plazo Q 100,000.00
Documentos por pagar a Largo plazo Q 4,500.00 Q 104,500.00
Corriente
Proveedores Q 29,650.00
IVA por pagar Q 6,930.00
Inmpuesto retenido por pagar sobre compras Q 4,000.00
IUSI por pagar Q 787.50
Documnentos por pagar a corto plazo Q 18,000.00
ISR por pagar sobre ganancias a capital Q 246.08
Intereses por pagar Q 2,446.03
Hipotecas a corto plazo Q 60,000.00
(-) ISR trimestral por acreditar Q 2,812.29 Q 124,871.90 Q 229,371.90
Suma del patrimonio neto y pasivo Q 946,575.53