Supuestos Generales

La tabla de supuestos indica cuales son los porcentajes a los cuales la

empresa debera de estar sujeta, periodos de pago, etc. También indica cuales
son los productos de venta de la misma,

Supuesto Valor
Tasa de Interés ( Prestamo con Mensualidades Fijas) 12.0%
Cuota de Impuestos 2%
Porcentaje de Prestaciones 25%
Aumento Anual por Mano de Obra (AAMO) 8%
Meses de Gracia (Prestamo con Mensualidades Fijas) 0
Periodo del Préstamo con Mensualidades Fijas en Meses 0
Comision a vendedores 0%
Prima Vacacional 25%
Dias de Aguinaldo 15

Categorias de Productos
Biofertilizante de 1 Lt.

Nombre del Negocio

BIOGUANO

Fecha en la que iniciará su negocio (dd/mm/aaaa)

sep-23

Plan de Negocios
Plan de Apertura

Para abrir un negocio se debe identificar cual será el monto de la inversión inicial y

detallar hacia donde estará destinado para estar preparados.

BIOGUANO

Gastos de Apertura

Construcción
Edificaciones $0
Construcción $0
Remodelación $0
Otro(RENTA DE LOCAL) $4,000
Total Edificios y Bienes Inmuebles $4,000

Adecuaciones Local
Divisiones de tablaroca $1,200
Pintura $0
adecuaciones $0
$0
Total de Mejoras $1,200

Mobiliario y Equipo Necesario

TASAS DE DEPRECIACIÓN
Mobiliario $8,000.00
EDIFICIO 5%
Equipamiento $2,000.00 MOBILIARIO Y EQUIPO DE
Equipo de Transporte y de Reparto $90,000 OFICINA 10%
Maquinaria $0 EQUIPO DE TRANSPORTE 25%
Otros $0 EQUIPAMIENTO (incluye) 30%
COMPUTADORAS PERSON 30%
Total de Equipo Capitalizable $100,000.00
IMPRESORAS
MAQUINARIA 20%
Gastos de Administración
Otros(especificar) 0%
Depósitos por Renta $5,000
Depósitos sobre servicios públicos $0
Asesoría Legal y Contable $2,000
Seguros Prepagados $0
Salario de Preapertura u otros gastos $0
Comisión por gestión SOACC $0
Total de Gastos de Ubicación y
Administración $7,000

Inventario de Apertura
Biofertilizante de 1 Lt. $650 5X130=650

Total de Inventaio $650 $27,350 DEBE SER CERO SIEMPRE

Gastos de Publicidad y Promoción

Anuncios $1,000
Diseños promocionales $0
Impresión $500
Viáticos $100
Sitio Web $0
Total de Publicidad y Promoción $1,600 -$8,400 DEBE SER CERO SIEMPRE

Otros Gastos
Caja Chica $500
Capital de Trabajo $1,500
Total de Otros Gastos $2,000

Resumen de cuenta

Gastos de Apertura
Terrenos $4,000
Construcción y Adecuaciones Local $1,200
Mobiliario y Equipo Necesario $100,000
Gastos Administración $7,000
Inventario $650
Gasto de Publicidad y Promoción $1,600
Otros Gastos $2,000
Total de Gastos de Apertura $116,450
Pronóstico de ventas a 5 años

Tasa de Inflacion 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040

. Tasa de Crecimiento 1.03 1.03 1.03 1.03 1.03

2023 2024 2025 2026 2027 2028

BIOGUANO

Año Fiscal Inicia en

2000 2001 2002 2003 2004 2005

Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales
Unidades Vendidas de Biofertilizante de 1 Lt. 21000 21630 22279 22947 23636 24345
Precio de venta $ 135.20 $ 140.61 $ 146.23 $ 152.08 $ 158.16
Total de Biofertilizante de 1 Lt. $2,730,000 $ 2,924,376.00 $ 3,132,591.57 $ 3,355,632.09 $ 3,594,553.10 $ 3,850,485.28

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

Unidades Vendidas de 0 0 0 0 0 0
Precio de Venta por Unidad $ - $ - $ - $ - $ -
Total de $0 $ - $ - $ - $ - $ -

0 0 0 0 0 0
$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

Totales mensuales:Todas las categorías $2,730,000 $ 2,924,376.00 $ 3,132,591.57 $ 3,355,632.09 $ 3,594,553.10 $ 3,850,485.28
 Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales
Costo de Venta por Unidad $ 72.80 $ 75.71 $ 78.74 $ 81.89 $ 85.17
Total de Costo Biofertilizante de 1 Lt. 1,470,000 $ 1,574,664.00 $ 1,686,780.08 $ 1,806,878.82 $ 1,935,528.59 $ 2,073,338.23

Costo de Venta por Unidad $ - $ - $ - $ - $ -

$0 $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ - $ - $ -

Costo de Venta por Unidad $ - $ - $ - $ - $ -

$0 $ - $ - $ - $ - $ -

Costo de Venta por Unidad $ - $ - $ - $ - $ -

Total de Costo $0 $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$0 $ - $ - $ - $ - $ -

Totales mensuales:Todas las categorías $1,470,000 $1,574,664 $1,686,780 $1,806,879 $1,935,529 $2,073,338
Plan de Personal

Salarios Administrativos
Personal Administrativo
Total Salarios Mensuales 10,000
Total Salarios Anuales Salario
120,000
Total Prestaciones Anuales Año 1 37,000 Año 1
CARGO Mensual Anual Prestaciones Vacaciones Aguinaldo Prima Vacacional
ADMINISTRADOR $10,000 $120,000 $30,000 $2,000 $5,000.00 500
JEFE DE DEPARTAMENTO $0 - - - - -
SECRETARIA $0 - - - - -
Personal Operativo - - - - -
$0 - - - - -
Total Salarios Mensuales 0
Total Salarios Anuales Salario 0
Total Prestaciones Anuales Año 1 0 Año 1
CARGO Mensual Anual Prestaciones Vacaciones Aguinaldo Prima Vacacional
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
Total de Salarios Administrativos (no incluye prestaciones) $120,000
$0 - - - - -
Total de Mano de Obra (incluye prestaciones) $0 - -
$0
- - -
- - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
Gastos Operativos
BIOGUANO

Año fiscal inicia en:

Gastos Operativos
Salarios Administrativos
Salarios Operativos
Prestaciones
Papelería
Reparaciones
Mantenimiento
Publicidad
Auto, Viáticos y Entregas
Asesoría Contable y Legal
Renta
Teléfono
Agua
Luz
Gas
Seguros
Comisiones
Regalias en caso de franquicia
GastosVarios(Especificar)
GastosVarios(Especificar)
GastosVarios(Especificar)
Total de Gastos
 Tasa de Inflacion 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04
Incremento Salarial 8% 8% 8% 8% 8%

2024 2025 2026 2027 2028 2029

Anual % Anual % Anual % Anual % Anual %

$120,000 4% $129,600 4% $139,968 4% $151,165 5% $163,259 5% $176,319 5%

$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$37,000 1% $39,960 1% $43,157 1% $46,609 1% $50,338 1% $54,365 1%
$6,000 0% $6,240 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$60,000 2% $62,400 2% $64,896 2% $67,492 2% $70,192 2% $72,999 2%
$36,000 1% $37,440 1% $38,938 1% $40,495 1% $42,115 1% $43,800 1%
$24,000 1% $24,960 1% $25,958 1% $26,997 1% $28,077 1% $29,200 1%
$24,000 1% $24,960 1% $25,958 1% $26,997 1% $28,077 1% $29,200 1%
$24,000 1% $24,960 1% $25,958 1% $26,997 1% $28,077 1% $29,200 1%
$60,000 2% $62,400 2% $64,896 2% $67,492 2% $70,192 2% $72,999 2%
$6,000 0% $6,240 0% $6,490 0% $6,749 0% $7,019 0% $7,300 0%
$2,400 0% $2,496 0% $2,596 0% $2,700 0% $2,808 0% $2,920 0%
$72,000 3% $74,880 3% $77,875 2% $80,990 2% $84,230 2% $87,599 2%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$471,400 17% $496,536 17% $516,690 16% $544,683 16% $574,381 16% $605,900 16%
Pronóstico de Perdidas y Ganancias a 5 años
BIOGUANO

Año fiscal inicia en:

2024 2025 2026 2027 2028 2029

Ingresos por Ventas

Biofertilizante de 1 Lt. $2,730,000 $2,924,376 $3,132,592 $3,355,632 $3,594,553 $3,850,485
' $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Ingresos por Ventas $2,730,000 $2,924,376 $3,132,592 $3,355,632 $3,594,553 $3,850,485

Costos de Ventas
Biofertilizante de 1 Lt. $1,470,000 $1,574,664 $1,686,780 $1,806,879 $1,935,529 $2,073,338
' $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
Costos de Ventas $1,470,000 $1,574,664 $1,686,780 $1,806,879 $1,935,529 $2,073,338

Ganancia Bruta $1,260,000 $1,349,712 $1,445,811 $1,548,753 $1,659,025 $1,777,147

Gastos Operativos
Salarios Administrativos $120,000 $129,600 $139,968 $151,165 $163,259 $176,319
Salarios Operativos $0 $0 $0 $0 $0 $0
Prestaciones $37,000 $39,960 $43,157 $46,609 $50,338 $54,365
Papelería $6,000 $6,240 $0 $0 $0 $0
Reparaciones $60,000 $62,400 $64,896 $67,492 $70,192 $72,999
Mantenimiento $36,000 $37,440 $38,938 $40,495 $42,115 $43,800
Publicidad $24,000 $24,960 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Auto, Viáticos y Entregas $24,000 $24,960 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Asesoría Contable y Legal $24,000 $24,960 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Renta $60,000 $62,400 $64,896 $67,492 $70,192 $72,999
Teléfono $6,000 $6,240 $6,490 $6,749 $7,019 $7,300
Agua $2,400 $2,496 $2,596 $2,700 $2,808 $2,920
Luz $72,000 $74,880 $77,875 $80,990 $84,230 $87,599
Gas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Seguros $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depreciación $23,400 $23,400 $23,400 $23,400 $900 $900
Comisiones $0 $0 $0 $0 $0 $0
Regalias en caso de franquicia $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Gastos varios $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total de Gastos Operativos $494,800 $519,936 $540,090 $568,083 $575,281 $606,800

Utilidades antes de Interés e Impuestos $765,200 $829,776 $905,721 $980,670 $1,083,743 $1,170,347
Intereses $0 $0 $0 $0 $0 $0
Utilidad Financiera $765,200 $829,776 $905,721 $980,670 $1,083,743 $1,170,347
Provision de ISR $15,304 $16,596 $18,114 $19,613 $21,675 $23,407

Ganancia Neta $749,896 $813,180 $887,607 $961,057 $1,062,068 $1,146,940

Análisis de Punto de Equilibrio
BIOGUANO

MENSUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL

2024 2025 2026 2027 2028 2029
Descripción Costos Fijos ($) Costos Variables (%) Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var
Materiales o inventario 54% 54% 54% 54% 54% 54%
Sueldos Administrativos $10,000 0% $129,600 0% $139,968 0% $151,165 0% $163,259 0% $176,319 0%
Salarios (incluyendo prestaciones e impuestos) $3,083 0% $39,960 0% $43,157 0% $46,609 0% $50,338 0% $54,365 0%
Materiales Diversos $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Papeleria $500 0% $6,240 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Reparaciones $5,000 0% $62,400 0% $64,896 0% $67,492 0% $70,192 0% $72,999 0%
Mantenimiento $3,000 0% $37,440 0% $38,938 0% $40,495 0% $42,115 0% $43,800 0%
Publicidad $2,000 1% $24,960 1% $25,958 1% $26,997 1% $28,077 1% $29,200 1%
Auto, Viáticos y Entregas $2,000 0% $24,960 0% $25,958 0% $26,997 0% $28,077 0% $29,200 0%
Asesoría Contable y Legal $2,000 0% $24,960 0% $25,958 0% $26,997 0% $28,077 0% $29,200 0%
Renta $5,000 0% $62,400 0% $64,896 0% $67,492 0% $70,192 0% $72,999 0%
Teléfono $500 0% $6,240 0% $6,490 0% $6,749 0% $7,019 0% $7,300 0%
Agua $200 0% $2,496 0% $2,596 0% $2,700 0% $2,808 0% $2,920 0%
Luz $6,000 0% $74,880 0% $77,875 0% $80,990 0% $84,230 0% $87,599 0%
Gas $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Seguros $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Comisiones $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Regalias en caso de Franquicia $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Otros Costos Variables (especificar) $0 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Gastos Diversos $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Porción de Capital pago de deuda $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Caja chica $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0%

Total de Gastos Fijos $39,783 $497,036 $517,190 $545,183 $574,881 $606,400

Total de Gastos Variables 55% 55% 55% 55% 55% 55%

Punto de Equilibrio Nivel de Ventas = $88,300 $1,102,394 $1,146,305 $1,207,541 $1,272,495 $1,341,418
Proyección de Flujo de Efectivo a 12 meses
BIOGUANO
sep-23
Año Fiscal inicia en: ago-24
2024 2025 2026 2027 2028 2029
ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL
ENTRADAS EN EFECTIVO
Efectivo a Inicio del Mes $715,713 $1,542,523 $1,627,671 $2,538,678 $3,523,135 $4,586,104
Ventas en efectivo $260,000 $278,512 $3,132,592 $3,355,632 $3,594,553 $3,850,485
Ingresos por Inversiones $131,708 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL ENTRADAS EN EFECTIVO $1,107,421 $1,821,035 $4,760,263 $5,894,310 $7,117,688 $8,436,589

EFECTIVO PAGADO
Compras de mercancia $140,000 $149,968 $1,686,780 $1,806,879 $1,935,529 $2,073,338
Salarios Administrativos $10,000 $10,800 $139,968 $151,165 $163,259 $176,319
Salarios Operativos $0 $0 $0 $0 $0 $0
Prestaciones $3,083 $3,330 $43,157 $46,609 $50,338 $54,365
Papelería $500 $520 $0 $0 $0 $0
Reparaciones $5,000 $5,400 $64,896 $67,492 $70,192 $72,999
Mantenimiento $3,000 $3,240 $38,938 $40,495 $42,115 $43,800
Publicidad $2,000 $2,080 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Auto, Viáticos y Entregas $2,000 $2,080 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Asesoría Contable y Legal $2,000 $2,080 $25,958 $26,997 $28,077 $29,200
Renta $5,000 $5,200 $64,896 $67,492 $70,192 $72,999
Teléfono $500 $520 $6,490 $6,749 $7,019 $7,300
Agua $200 $208 $2,596 $2,700 $2,808 $2,920
Luz $6,000 $6,240 $77,875 $80,990 $84,230 $87,599
Gas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Seguros $0 $0 $0 $0 $0 $0
Comisiones $0 $0 $0 $0 $0 $0
Impuestos $1,575 $1,698 $18,114 $19,613 $21,675 $23,407
Intereses $0 $0 $0 $0 $0 $0
ISPT $0 $0 $0 $0 $0 $0
Regalias en caso de franquicia $0 $0 $0 $0 $0 $0
GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0
GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0
GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL $180,859 $193,364 $2,221,585 $2,371,175 $2,531,585 $2,702,645
Abono a Prestamo Principal $0 $0 $0 $0 $0 $0
Terrenos $0 $0 $0 $0 $0 $0
Importe en Caja Chica $0 $0 $0 $0 $0 $0

Compra de Mercancías (Control de Inventarios) $0 $0 $0 $0 $0 $0

Edificios y Mejoras a Locales $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depósitos en Garantía (Cuando existan) $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Mobiliario y Equipo $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Equipo de Computo $0 $0 $0 $0 $0 $0

Compra de Equipo de Transporte y Reparto $0 $0 $0 $0 $0 $0

Compra de Maquinaria $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL DE EFECTIVO PAGADO $180,859 $193,364 $2,221,585 $2,371,175 $2,531,585 $2,702,645
Condiciones de Efectivo (fin de mes) $926,562 $1,627,671 $2,538,678 $3,523,135 $4,586,104 $5,733,943
Fuentes de Capital

Monto del Préstamo Solicitado

Prestamo Mensualidades Fijas $ -

$0
Distribución del Préstamo
Terrenos
Total de Inversión $77,000
$0
Inversionistas Propietarios (nombre y % de participación)
Construccion y adecuaciones a Local $0.00
$408,708
JESÙS TAPIA MARIANO
Otro inversionista
Mobiliario y Equipo Necesario $493,708$0La cantidad no es la misma de la Inversión
Distribución de la Inversión $0.00
Otro inversionista $0
Equipo
Total de de Transporte
Préstamos Bancarios $0.00
$0
$0
Otro inversionista
Terrenos
Préstamos
Equipo Bancario
de Computo
Otro inversionista
Construccion y adecuaciones a Local $0.00
Banco 1 $0$0
Gastos
Banco 2de Administración
Mobiliario
Distribucióny Equipo Necesario
de Prestamos Bancarios $238,000.00
$0
$0.00
Inventario
Total de de
Terrenos
Equipo Otros Préstamos
Transporte $29,000.00
$0
$0
$0.00
Otros Préstamos
Construccion y adecuaciones a Local $0
$28,000.00
Equipo
Gastos de Computo
Publicidad y Promoción $0.00
Fuente 1 y Equipo Necesario
Mobiliario $0$0
$0
Distribución
Gastos de de Otros Prestamos
2 Administración
FuenteGastos
Otros $29,000.00
$0
Gastos de Administración $0
Terrenos
Inventario $0
$28,000
Inventario
Construccion
Garantías paray préstamos
adecuaciones a Local $0
Valor Descripción
Gastos
Bienes de
de Publicidad
Mobiliario
Gastos Publicidad
y la
Equipo
Inmuebles yNecesario
yPromoción
Promoción $10,000
$0
Propietario de Garantía
bienes
GastosGastos
Efectivo
Otros inmuebles
de Administración $131,708
$0
Otros bienes inmuebles
Inventario $0
Otros bienes
Gastos inmuebles
de Publicidad y Promoción $0
Otros Gastos $0
Proyección de Balance General
BIOGUANO

Año Fiscal inicia en:

2024 2025 2026 2027 2028 2029
Activo circulante Total ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL
Caja chica (efectivo) $500 $500 $500 $500 $500 $500
Bancos $794,854 $1,627,671 $2,538,678 $3,523,135 $4,586,104 $5,733,943
Inventario $650 $650 $650 $650 $650 $650
Otros activos circulantes $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total activo circulante $796,004 $1,628,821 $2,539,828 $3,524,285 $4,587,254 $5,735,093

Activo no circulante
Depósitos en garantia $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000
Terrenos $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000
Mejoras a Locales y Edificios $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000 $2,000
Depreciación -$100 -$200 -$300 -$400 -$500 -$600
Maquinaria $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depreciación $0 $0 $0 $0 $0 $0
Mobiliario y Equipo $8,000 $8,000 $8,000 $8,000 $8,000 $8,000
Depreciación -$800 -$1,600 -$2,400 -$3,200 -$4,000 -$4,800
Equipo de Computo $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depreciación $0 $0 $0 $0 $0 $0
Equipo de Transporte $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000 $90,000
Depreciación -$22,500 -$45,000 -$67,500 -$90,000 -$90,000 -$90,000
Total activo no circulante $85,600 $62,200 $38,800 $15,400 $14,500 $13,600
Total activo $881,604 $1,691,021 $2,578,628 $3,539,685 $4,601,754 $5,748,693

Pasivos y Capital
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar $0 $0 $0 $0 $0 $0
Deudas a Corto Plazo $0 $0 $0 $0 $0
Total pasivo corto plazo $0 $0 $0 $0 $0 $0

Total Pasivo $0 $0 $0 $0 $0 $0
Capital Contable
Capital Pagado -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000
Capital Social $77,000 $77,000 $77,000 $77,000 $77,000 $77,000
Utilidades Retenidas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Resultados Períodos Ant $0 $749,896 $1,559,313 $2,446,920 $3,407,977 $4,470,046
Utilidades $749,896 $809,417 $887,607 $961,057 $1,062,068 $1,146,940
Total de Capital $749,896 $1,559,313 $2,446,920 $3,407,977 $4,470,046 $5,616,985
Total de Capital y Pasivos $749,896 $1,559,313 $2,446,920 $3,407,977 $4,470,046 $5,616,985
Diferencia en el Balance -$131,708 -$131,708 -$131,708 -$131,708 -$131,708 -$131,708
 Amortización de Préstamos
Tasa de Interés Anual 0%
Periodo en Meses (1) 1
Meses de Gracia 0
Monto del Préstamo $0
Meses de Préstamo (1) 1
Interés Mensual $0
Pago al Saldo del Pago de Total a
Meses Capital Capital Intereses Pagar
1 $0 $0 $0 $0
2 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0
11 $0 $0 $0 $0
12 $0 $0 $0 $0
13 $0 $0 $0 $0
14 $0 $0 $0 $0
15 $0 $0 $0 $0
16 $0 $0 $0 $0
17 $0 $0 $0 $0
18 $0 $0 $0 $0
19 $0 $0 $0 $0
20 $0 $0 $0 $0
21 $0 $0 $0 $0
22 $0 $0 $0 $0
23 $0 $0 $0 $0
24 $0 $0 $0 $0
25 $0 $0 $0 $0
26 $0 $0 $0 $0
27 $0 $0 $0 $0
28 $0 $0 $0 $0
29 $0 $0 $0 $0
30 $0 $0 $0 $0
31 $0 $0 $0 $0
32 $0 $0 $0 $0
33 $0 $0 $0 $0
34 $0 $0 $0 $0
35 $0 $0 $0 $0
36 $0 $0 $0 $0
37 $0 $0 $0 $0
38 $0 $0 $0 $0
39 $0 $0 $0 $0
40 $0 $0 $0 $0
41 $0 $0 $0 $0
42 $0 $0 $0 $0
43 $0 $0 $0 $0
44 $0 $0 $0 $0
45 $0 $0 $0 $0
46 $0 $0 $0 $0
47 $0 $0 $0 $0
48 $0 $0 $0 $0
49 $0 $0 $0 $0
50 $0 $0 $0 $0
51 $0 $0 $0 $0
52 $0 $0 $0 $0
53 $0 $0 $0 $0
54 $0 $0 $0 $0
55 $0 $0 $0 $0
56 $0 $0 $0 $0
57 $0 $0 $0 $0
58 $0 $0 $0 $0
59 $0 $0 $0 $0
60 $0 $0 $0 $0
Totales $0 $0 $0
 Amortización de Préstamos
Tasa de Interés Anual 0%
Periodo en Meses (1) 1
Meses de Gracia 0
Monto del Préstamo $0
Meses de Préstamo 1
Interés Mensual $0
Pago al Saldo del Pago de Total a
Meses Capital Capital Intereses Pagar
1 $0 $0 $0 $0
2 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0
11 $0 $0 $0 $0
12 $0 $0 $0 $0
13 $0 $0 $0 $0
14 $0 $0 $0 $0
15 $0 $0 $0 $0
16 $0 $0 $0 $0
17 $0 $0 $0 $0
18 $0 $0 $0 $0
19 $0 $0 $0 $0
20 $0 $0 $0 $0
21 $0 $0 $0 $0
22 $0 $0 $0 $0
23 $0 $0 $0 $0
24 $0 $0 $0 $0
25 $0 $0 $0 $0
26 $0 $0 $0 $0
27 $0 $0 $0 $0
28 $0 $0 $0 $0
29 $0 $0 $0 $0
30 $0 $0 $0 $0
31 $0 $0 $0 $0
32 $0 $0 $0 $0
33 $0 $0 $0 $0
34 $0 $0 $0 $0
35 $0 $0 $0 $0
36 $0 $0 $0 $0
37 $0 $0 $0 $0
38 $0 $0 $0 $0
39 $0 $0 $0 $0
40 $0 $0 $0 $0
41 $0 $0 $0 $0
42 $0 $0 $0 $0
43 $0 $0 $0 $0
44 $0 $0 $0 $0
45 $0 $0 $0 $0
46 $0 $0 $0 $0
47 $0 $0 $0 $0
48 $0 $0 $0 $0
49 $0 $0 $0 $0
50 $0 $0 $0 $0
51 $0 $0 $0 $0
52 $0 $0 $0 $0
53 $0 $0 $0 $0
54 $0 $0 $0 $0
55 $0 $0 $0 $0
56 $0 $0 $0 $0
57 $0 $0 $0 $0
58 $0 $0 $0 $0
59 $0 $0 $0 $0
60 $0 $0 $0 $0
Totales $0 $0 $0
Amortización de Préstamo
BIOGUANO

Año Fiscal inicia en: sep-23

Pago de Pago de Saldo del Total a

MESES Interés Capital Capital Pagar
1 $0 $0 $0 $0
2 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0
11 $0 $0 $0 $0
12 $0 $0 $0 $0
13 $0 $0 $0 $0
14 $0 $0 $0 $0
15 $0 $0 $0 $0
16 $0 $0 $0 $0
17 $0 $0 $0 $0
18 $0 $0 $0 $0
19 $0 $0 $0 $0
20 $0 $0 $0 $0
21 $0 $0 $0 $0
22 $0 $0 $0 $0
23 $0 $0 $0 $0
24 $0 $0 $0 $0
25 $0 $0 $0 $0
26 $0 $0 $0 $0
27 $0 $0 $0 $0
28 $0 $0 $0 $0
29 $0 $0 $0 $0
30 $0 $0 $0 $0
31 $0 $0 $0 $0
32 $0 $0 $0 $0
33 $0 $0 $0 $0
34 $0 $0 $0 $0
35 $0 $0 $0 $0
36 $0 $0 $0 $0
TOTALES $0 $0 $0
 Ventas Mensuales
Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Ventas
100000
$3,500,000.00

90000 $3,000,000.00

80000 $2,500,000.00

70000 $2,000,000.00

60000 $1,500,000.00

50000
$1,000,000.00

40000
$500,000.00
en

en

en

en

en

en

en

en

en

en

en

en
30000
$0.00
Ventas

20000
Costo de Venta Punto de Equilibrio

10000
Punto de Equilibrio

2001
Costos Directos de Venta 0
Biofertilizante de 1 Lt.$1,470,000
0$0 Tabla de Proyección de Ventas
0$0
Proyección Anualizada de Ventas
0$0
0$0
0$0
VentasCosto de Venta $2,924,376.00 $1,574,664.00
0$0
Biofertilizante de 1 Lt. 0 $0.00$0.00
0 $0.00$0.00
0 $0.00$0.00
0 $0.00$0.00
0 $0.00$0.00
0 $0.00$0.00
 Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Ventas

$3,500,000.00

$3,000,000.00

Ventas
$2,500,000.00

$1,500,000.00 Costo de Venta

Punto de Equiilbrio
$2,000,000.00
$1,000,000.00

$500,000.00

$0.00

Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Venta

$4,000,000.00
$3,500,000.00
$3,000,000.00
$2,500,000.00
$2,000,000.00
$1,500,000.00
$1,000,000.00
$500,000.00
Ventas
Costo de Venta Punto de Equilibrio
$0.00

2002 2003

Tabla de Proyección de Ventas Tabla de Proyección de Ventas

Proyección Anualizada de Ventas Proyección Anualiz ada de Ventas

Ventas Costo de Venta Ventas Costo de Venta

Biofertilizante de 1 Lt. ########### $1,686,780.08 Biofertilizante de 1 Lt. ########### $1,806,878.82
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Ventas Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Ventas
$4,000,000.00
$3,500,000.00
$3,000,000.00 $4,000,000.00
$2,500,000.00 $3,500,000.00
$2,000,000.00 $3,000,000.00
$1,500,000.00 $2,500,000.00
$1,000,000.00 $2,000,000.00
$500,000.00 $1,500,000.00
Ventas $0.00 $1,000,000.00 Ventas
Costo de Venta Punto de Equilibrio
$500,000.00 Costo de Venta
$0.00

Punto de Equilibrio

2004 2005

Tabla de Proyección de Ventas

Proyección Anualizada de Ventas Proyección Anualizada de Ventas

Tabla de Proyección de Ventas Ventas Costo de Venta Ventas Costo de Venta

Biofertilizante de 1 Lt. ########### $1,935,528.59 Biofertilizante de 1 Lt. ########### $2,073,338.23
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
0 $0.00 $0.00 0 $0.00 $0.00
 2024 2025
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $2,730,000 Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $2,924,376
$1,470,000 $1,574,664

Ganancia Bruta $1,260,000 Ganancia Bruta $1,349,712

Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones

Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones
Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $120,000 Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $129,600
Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta
$0 Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta
$0
Teléfono Agua Luz $37,000 Teléfono Agua Luz $39,960
Gas Seguros $6,000 Gas Seguros $6,240
Depreciación Comisiones $60,000 Depreciación Comisiones $62,400
Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $36,000 Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $37,440
Total de Gastos Operativos $24,000 Total de Gastos Operativos $24,960
Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $24,000 Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $24,960
Provision de ISR ISPT $24,000 Provision de ISR ISPT $24,960
$60,000 $62,400
$6,000 $6,240
$2,400 $2,496
$72,000 $74,880
$0 $0
$0 $0
$23,400 $23,400
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$494,800 $519,936
$765,200 $829,776
$0 $0
$15,304 $16,596
$0 $0

Ganancia Neta $749,896 Ganancia Neta $813,180

 2026 2027
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $3,132,592 Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $3,355,632
$1,686,780 $1,806,879

Ganancia Bruta $1,445,811 Ganancia Bruta $1,548,753

Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones
Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $139,968 Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $151,165
Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta
$0 Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta
$0
Teléfono Agua Luz $43,157 Teléfono Agua Luz $46,609
Gas Seguros $0 Gas Seguros $0
Depreciación Comisiones $64,896 Depreciación Comisiones $67,492
Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $38,938 Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $40,495
Total de Gastos Operativos $25,958 Total de Gastos Operativos $26,997
Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $25,958 Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $26,997
Provision de ISR ISPT $25,958 Provision de ISR ISPT $26,997
$64,896 $67,492
$6,490 $6,749
$2,596 $2,700
$77,875 $80,990
$0 $0
$0 $0
$23,400 $23,400
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$540,090 $568,083
$905,721 $980,670
$0 $0
$18,114 $19,613
$0 $0

Ganancia Neta $887,607 Ganancia Neta $961,057

 2028 2029
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $3,594,553 Total Ingresos por Ventas Costos de Ventas $3,850,485
$1,935,529 $2,073,338

Ganancia Bruta $1,659,025 Ganancia Bruta $1,777,147

Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones

Gastos Operativos Salarios Administrativos Salarios Operativos Prestaciones
Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $163,259 Papelería Reparaciones Mantenimiento Publicidad $176,319
Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta$0 Auto, Viáticos y Entregas Asesoría Contable y Legal Renta$0
Teléfono Agua Luz $50,338 Teléfono Agua Luz $54,365
Gas Seguros $0 Gas Seguros $0
Depreciación Comisiones $70,192 Depreciación Comisiones $72,999
Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $42,115 Regalias en caso de Franquicia Total Gastos varios $43,800
Total de Gastos Operativos $28,077 Total de Gastos Operativos $29,200
Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $28,077 Utilidades antes de Interés e Impuestos Intereses $29,200
Provision de ISR ISPT $28,077 Provision de ISR ISPT $29,200
$70,192 $72,999
$7,019 $7,300
$2,808 $2,920
$84,230 $87,599
$0 $0
$0 $0
$900 $900
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$575,281 $606,800
$1,083,743 $1,170,347
$0 $0
$21,675 $23,407
$0 $0

Ganancia Neta $1,062,068 Ganancia Neta $1,146,940

 Tabla Anual de Proyección del Balance
Proyeccion del Balance 2024 2025 2026 2027 2028 2029

Activo circulante
Caja chica (efectivo) $500 $500 $500 $500 $500 $500
Bancos $794,854 $1,627,671 $2,538,678 $3,523,135 $4,586,104 $5,733,943
Inventario $650 $650 $650 $650 $650 $650
Total activo circulante $796,004 $1,628,821 $2,539,828 $3,524,285 $4,587,254 $5,735,093
Activo no circulante
Depósitos en garantia $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $5,000
Activos fijos $8,000 $8,000 $8,000 $8,000 $8,000 $8,000
Depreciación -$800 -$1,600 -$2,400 -$3,200 -$4,000 -$4,800
Total activo no circulante $85,600 $62,200 $38,800 $15,400 $14,500 $13,600
Total activo $881,604 $1,691,021 $2,578,628 $3,539,685 $4,601,754 $5,748,693

Pasivo y capital
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar $0 $0 $0 $0 $0 $0
Deudas a Corto Plazo $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Pasivo Circulante $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Pasivo $0 $0 $0 $0 $0 $0

Capital Social -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000 -$77,000

Capital Pagado $77,000 $77,000 $77,000 $77,000 $77,000 $77,000
Resultado Período Anteriores $0 $749,896 $809,417 $887,607 $961,057 $1,062,068
Utilidades Retenidas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Utilidades $749,896 $809,417 $887,607 $961,057 $1,062,068 $1,146,940
Total de Capital $749,896 $1,559,313 $2,446,920 $3,407,977 $4,470,046 $5,616,985
Total de Capital y Pasivos $749,896 $1,559,313 $2,446,920 $3,407,977 $4,470,046 $5,616,985
Razones Financieras
BIOGUANO

1.-RAZONES DE LIQUIDEZ
La liquidez de una organización es juzgada por la capacidad para saldar las obligaciones a corto plazo que se han adquirido a medida que éstas se vencen.
Se refieren no solamente a las finanzas totales de la empresa, sino a su habilidad para convertir en efectivo determinados activos y pasivos corrientes

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1.25 Razón circulante
Activo Circulante = #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Pasivo de Corto Plazo
Por cada $1 que debo, solo se cuenta con #¡DIV/0! de activo circulante.

Para obtener la razón circulante, se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante y Pasivo de Corto Plazo, las cuales ya han sido capturadas, estas se traenn automáticamente
de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

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0.75 Prueba del Ácido
(Activo circulante - Inventario) = #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Pasivo de Corto Plazo
Por cada $1 que debo de pasivo de corto plazo tengo #¡DIV/0! del activo circulante

Para obtener la razón de prueba del ácido, se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante menos Inventarios, y se divide entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya han
sido capturados, se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

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0.25 Razón margen de Seguridad
(Activo circulante-Pasivo de CP) = #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Pasivo de Corto Plazo
Solo se cuenta con #¡DIV/0! para continuar operando el negocio.

Para obtener la razón margen de seguridad se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante menos Pasivo de corto plazo, y se divide entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya
sido capturados, se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

2.-RAZONES DE ACTIVIDAD

I
deal (=) 6 Veces 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Rotación de Inventario
Costo de venta = 2261.538462 2422.56 2,595 2779.813567 2977.736293 3189.751117
Inventario
Las veces que en Prom
se repone el inventario para venta en el año 2024 2,261.54

Para obtener la razón rotación de inventario se utiliza el dato de Costo de Venta del Estado de pérdidas y ganancias y se divide entre el Inventario, el cual se encuentra en la proyección de Balance General, esto
datos ya han sido capturados.

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60 Dias de reposicion de Inventario
Dias año comercial = 0.159183673 0.148603131 0.13872585 0.129505088 0.120897207 0.11286147
Rotacion de Inventario
Los dias que el inventario tardó en venderse, la cual; debe compararse con la politica de inventario de la empresa. 0.159183673

Para obtener la razón de días de reposición de Inventario se divide los días de un año comercial, que son 360, entre el resultado de la razón de Rotación de Inventario.

3.-RAZON DE APALANCAMIENTO
Estas razones indican el monto del dinero de terceros que se utilizan para generar utilidades, estas son de gran importancia ya que estas deudas comprometen a la empresa en el transcurso del tiempo.

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1.75 Apalancamiento Total
Pasivo total = - - - - - -
Capital Contable
La empresa se esta financiando en razon de - en relacion a cada peso de capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento Total, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo total, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

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1.0 Apalancamiento Corto plazo
Pasivo Corto Plazo = - - - 0 0 0
Capital Contable
La empresa se esta financiando a corto plazo en razon de - en relacion a cada peso de Capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento corto plazo, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo corto plazo, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

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0.75 Apalancamiento Largo plazo
Pasivo Largo Plazo = - - - - - -
Capital Contable

La empresa se esta financiando a largo plazo en razon de - en relación a cada peso de capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento largo plazo, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo largo plazo, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

4.-RENTABILIDAD
Estas razones permiten analizar y evaluar las ganancias de la empresa con respecto a un nivel dado de ventas, de activos o la inversión de los dueños.

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10% Margen de Utilidad
Utilidad Neta = 27.47% 28% 28% 29% 30% 30%
ventas
Por cada peso de venta, la empresa tiene 27.47% de utilidad.

Para obtener la razón de margen de utilidad, se utilizan los datos que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide la utilidad neta entre las ventas. Estos datos se traen automáticamente
de la pestaña de "Pérdidas y Ganancias" para poder realizar el cálculo de esta razón.

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12% Rentabilidad de los activos
Utilidad Neta = 85% 48% 25% 27% 23% 20%
Activo Total
Por cada peso de Activo, la empresa genera 85.06% de Utilidad

Para obtener la razón de rentabilidad de los activos, se utiliza el dato de utilidad neta que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide entre la suma del activo total que se encuentra en la
proyección del Balance. Estos datos se traen automáticamente

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1.25 Productividad de los activos
Ventas = 3.10 1.73 1.21 0.95 0.78 0.67
Activo Total
Por cada peso de activo, la empresa genera 3.10 Costos de Ventas

Para obtener la razón de productividad de los activos, se utiliza el dato de ventas que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide entre la suma del activo total que se encuentra en la
proyección del Balance. Estos datos se traen automáticamente

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30% Rentabilidad del capital Contable
Utilidad Neta del Ejercicio = (9.74) (10.51) (11.53) (12.48) (13.79) (14.90)
Capital Contable Inicial
Por cada peso invertido la empresa genera: (9.74)

Para obtener la rentabilidad del capital contable, se emplean las cuentas del Balance General de Utilidad Neta del ejercicio y se divide entre el Capital Contable, las cuales ya han sido capturadas.
El dato de Capital contable se obtuvo de la pestaña de "Fuentes de Capital", sumando los préstamos con los que se cuenta y las aportaciones de los inversionistas.