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SUPUESTOS
GASTOS DE APERTURA
VENTAS
MANO DE OBRA
GASTOS OPERATIVOS
PERDIDAS Y GANANCIAS
PUNTO DE EQUILIBRIO
FLUJO DE EFECTIVO
FUENTES DE CAPITAL
BALANCE GENERAL
AMORTIZACION BANCARIA
AMORTIZACION BANCARIA (2)
PRETAMO MENSUALIDADES FIJAS
GRAFICA DE VENTAS MENSUALES
PERDIDAS Y GANANCIAS
PROYECCION DEL BALANCE
RAZONES FINANCIERAS
EVALUACION FINANCIERA
 Supuestos Generales

La tabla de supuestos indica cuales son los porcentajes a los cuales la empresa
debera de estar sujeta, periodos de pago, etc. También indica cuales son los
productos de venta de la misma,

Supuesto Valor
Tasa de Interés ( Prestamo con Mensualidades Fijas) 2%
Cuota de Impuestos 3%
Porcentaje de Prestaciones 0%
Aumento Anual por Mano de Obra (AAMO) 3%
Meses de Gracia (Prestamo con Mensualidades Fijas) 0
Máximo 36
Periodo del Préstamo con Mensualidades Fijas en Meses 0
Comision a vendedores 3%
Prima Vacacional 10%
Dias de Aguinaldo 15

Categorias de Productos
Medidor con monitor, app y registro.
Medidor con monitor y app.
Medidor con monitor.
Medidor con app y registro.
Medidor con app.
Medidor con monitor y una medida especifica
Servicio a domicilio.

Nombre del Negocio

MediGas

Plan de Negocios
Plan de Apertura

Para abrir un negocio se debe identificar cual será el monto de la inversión

inicial y detallar hacia donde estará destinado para estar preparados.

CONTROL ON/OFF

Gastos de Apertura

Construcción
Edificaciones $0
Construcción $0 MENU
Remodelación $0

Total Edificios y Bienes Inmuebles $0

Adecuaciones Local
Reparaciones o detalles $10,000
Pintura $4,000
$0
$0
Total de Mejoras $14,000

Mobiliario y Equipo Necesario TASAS DE DEPRECIACIÓN

Mobiliario $15,000 EDIFICIO 5%
MOBILIARIO Y EQUIPO DE
Equipamiento $3,000 OFICINA 10%
Equipo de transporte y reparto $40,000 EQUIPO DE TRANSPORTE 25%
Maquinaria $0 EQUIPAMIENTO (incluye) 30%
utensilios $5,000 Computadoras personales de escritorio y portatiles
Total de Equipo Capitalizable $63,000 Impresoras
MAQUINARIA 20%
Gastos de Administración Otros(especificar) 0%
Depósitos por renta $5,000
Depósitos sobre servicios públicos $5,000
Asesoría legal y contable $2,000
Seguros prepagados $10,000
Salario de preapertura u otros gastos $20,000
Comisión por gestión SOACC $0
Total de Gastos de Ubicación y
Administración $42,000

Inventario de Apertura
Adaptador para tanque $55,500 500 componentes de cada cosa 111.3
Cableado electrico $1,000 $1000, 200Metros $5
Sensor de presion $47,500 $95
PIC 16f887 $18,255 $5.89
Compotentes electronicos $10,000 $15.53
bluetooh $6,904 $7.14
Modulo SD $11,106 $8.93
Pantalla OLED $13,640 $14.28
Total=263.07; Sin incluir envios de los compone

Total de Inventaio $163,905

Gastos de Publicidad y Promoción

Anuncios $10,000
Diseños promocionales $7,500
Impresión $5,000
Viáticos $2,500
Otros $1,000
Total de Publicidad y Promoción $26,000

Otros Gastos
Caja chica $10,000
Capital de trabajo $201,800
Total de Otros Gastos $211,800

Resumen de cuenta

Gastos de Apertura
Terrenos $0
Construcción y Adecuaciones Local $14,000
Mobiliario y Equipo Necesario $63,000
Gastos Administración $42,000
Inventario $163,905
Gasto de Publicidad y Promoción $26,000
Otros Gastos $211,800
Total de Gastos de Apertura $520,705
Pronóstico de ventas a 5 años

MediGas
MENU
Año Fiscal Inicia en Nov-22
Prónostico de ventas a 12 meses

Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23

Unidades Vendidas de Medidor con monitor, app y registro. 130 100 100 100 100 100 100 100
Precio de Venta por Unidad $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000
Total de Medidor con monitor, app y registro. $130,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000 $100,000

Unidades Vendidas de Medidor con monitor y app. 120 50 77 82 45 79 91 64

Precio de Venta por Unidad $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900
Total de Medidor con monitor y app. $108,000 $45,000 $69,300 $73,800 $40,500 $71,100 $81,900 $57,600

Unidades Vendidas de Medidor con monitor. 80 110 83 63 75 91 59 61

Precio de Venta por Unidad $850 $850 $850 $850 $850 $850 $850 $850
Total de Medidor con monitor. $68,000 $93,500 $70,550 $53,550 $63,750 $77,350 $50,150 $51,850

Unidades Vendidas de Medidor con app y registro. 60 60 50 60 50 60 50 60

Precio de Venta por Unidad $950 $950 $950 $950 $950 $950 $950 $950
Total de Medidor con app y registro. $57,000 $57,000 $47,500 $57,000 $47,500 $57,000 $47,500 $57,000

Unidades Vendidas de Medidor con app. 40 25 25 25 25 25 25 25

Precio de Venta por Unidad $925 $925 $925 $925 $925 $925 $925 $925
Total de Medidor con app. $37,000 $23,125 $23,125 $23,125 $23,125 $23,125 $23,125 $23,125

Unidades Vendidas de Medidor con monitor y una medida especific 40 20 20 20 20 20 20 20

Precio de Venta por Unidad $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800
Total de Medidor con monitor y una medida especifica $32,000 $16,000 $16,000 $16,000 $16,000 $16,000 $16,000 $16,000

Unidades Vendidas de Servicio a domicilio. 5 6 5 6 5 6 5 6

Precio de Venta por Unidad $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200
Total de Servicio a domicilio. $1,000 $1,200 $1,000 $1,200 $1,000 $1,200 $1,000 $1,200

Totales mensuales:Todas las categorías $433,000 $335,825 $327,475 $324,675 $291,875 $345,775 $319,675 $306,775

811

Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23

Costo de Venta por Unidad $666 $666 $666 $666 $666 $666 $666 $666
Total de Costo Medidor con monitor, app y registro. $86,580 $66,600 $66,600 $66,600 $66,600 $66,600 $66,600 $66,600

Costo de Venta por Unidad $631 $631 $631 $631 $631 $631 $631 $631
Total de Costo Medidor con monitor y app. $75,720 $31,550 $48,587 $51,742 $28,395 $49,849 $57,421 $40,384

Costo de Venta por Unidad $549 $549 $549 $549 $549 $549 $549 $549
Total de Costo Medidor con monitor. $43,920 $60,390 $45,567 $34,587 $41,175 $49,959 $32,391 $33,489

Costo de Venta por Unidad $630 $100 $100 $100 $100 $100 $100 $100
Total de Costo Medidor con app y registro. $37,800 $6,000 $5,000 $6,000 $5,000 $6,000 $5,000 $6,000

Costo de Venta por Unidad $595 $595 $595 $595 $595 $595 $595 $595
Total de Costo Medidor con app. $23,800 $14,875 $14,875 $14,875 $14,875 $14,875 $14,875 $14,875

Costo de Venta por Unidad $548 $548 $548 $548 $548 $548 $548 $548
Total de Costo Medidor con monitor y una medida especifica $21,920 $10,960 $10,960 $10,960 $10,960 $10,960 $10,960 $10,960

Costo de Venta por Unidad $100 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200
Total de Costo Servicio a domicilio. $500 $1,200 $1,000 $1,200 $1,000 $1,200 $1,000 $1,200

Totales mensuales:Todas las categorías $290,240 $191,575 $192,589 $185,964 $168,005 $199,443 $188,247 $173,508
 Tasa de Inflacion 1.035 1.035 1.035 1.035 1.035
Tasa de Crecimiento 1.15 1.15 1.10 1.10 1.10

2022 2023 2024 2025 2026 2027

2023 2024 2025 2026 2027 2028

Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales
100 100 100 1050 2180 2507 2883 3171 3488 3837
$1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $ 1,035.00 $ 1,071.23 $ 1,108.72 $ 1,147.52 $ 1,187.69
$100,000 $100,000 $100,000 $1,050,000 $2,180,000 $ 2,594,745.00 $ 3,088,395.24 $ 3,516,137.98 $ 4,003,123.09 $ 4,557,555.63

78 82 115 99 982 1,129 1299 1429 1571 1729

$900 $900 $900 $900 $ 931.50 $ 964.10 $ 997.85 $ 1,032.77 $ 1,068.92
$70,200 $73,800 $103,500 $89,100 $883,800 $ 1,051,942.95 $ 1,252,075.10 $ 1,425,487.50 $ 1,622,917.52 $ 1,847,691.59

107 68 52 81 930 1,070 1230 1353 1488 1637

$850 $850 $850 $850 $ 879.75 $ 910.54 $ 942.41 $ 975.39 $ 1,009.53
$90,950 $57,800 $44,200 $68,850 $790,500 $ 940,892.62 $ 1,119,897.45 $ 1,275,003.24 $ 1,451,591.19 $ 1,652,636.57

50 60 50 60 670 770 886 975 1072 1179

$950 $950 $950 $950 $ 983.25 $ 1,017.66 $ 1,053.28 $ 1,090.15 $ 1,128.30
$47,500 $57,000 $47,500 $57,000 $636,500 $ 757,594.12 $ 901,726.41 $ 1,026,615.51 $ 1,168,801.76 $ 1,330,680.81

25 25 25 25 315 362 417 458 504 554

$925 $925 $925 $925 $ 957.37 $ 990.88 $ 1,025.56 $ 1,061.46 $ 1,098.61
$23,125 $23,125 $23,125 $23,125 $291,375 $ 346,809.09 $ 412,789.52 $ 469,960.87 $ 535,050.45 $ 609,154.94

20 20 20 20 260 299 344 378 416 458

$800 $800 $800 $800 $ 828.00 $ 856.98 $ 886.97 $ 918.02 $ 950.15
$16,000 $16,000 $16,000 $16,000 $208,000 $ 247,572.00 $ 294,672.57 $ 335,484.72 $ 381,949.36 $ 434,849.34

5 6 5 6 66 76 87 96 106 116
$200 $200 $200 $200 $ 207.00 $ 214.24 $ 221.74 $ 229.50 $ 237.54
$1,000 $1,200 $1,000 $1,200 $13,200 $ 15,711.30 $ 18,700.37 $ 21,290.38 $ 24,239.09 $ 27,596.21

$348,775 $328,925 $335,325 $1,305,275 $5,003,375 $ 5,955,267.09 $ 7,088,256.66 $ 8,069,980.21 $ 9,187,672.46 $ 10,460,165.10

Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales Totales Anuales
$666 $666 $666 $666 $ 689.31 $ 713.44 $ 738.41 $ 764.25 $ 791.00
$66,600 $66,600 $66,600 $699,300 1,451,880 $ 1,728,100.17 $ 2,056,871.23 $ 2,341,747.89 $ 2,666,079.98 $ 3,035,332.05

$631 $631 $631 $631 $ 653.08 $ 675.94 $ 699.60 $ 724.09 $ 749.43

$49,218 $51,742 $72,565 $62,469 $619,642 $ 737,528.89 $ 877,843.76 $ 999,425.12 $ 1,137,845.50 $ 1,295,437.10

$549 $549 $549 $549 $ 568.21 $ 588.10 $ 608.69 $ 629.99 $ 652.04

$58,743 $37,332 $28,548 $44,469 $510,570 $ 607,705.94 $ 723,322.00 $ 823,502.09 $ 937,557.13 $ 1,067,408.80

$100 $100 $100 $100 $ 103.50 $ 107.12 $ 110.87 $ 114.75 $ 118.77

$5,000 $6,000 $5,000 $6,000 $98,800 $ 79,746.75 $ 94,918.57 $ 108,064.79 $ 123,031.76 $ 140,071.66

$595 $595 $595 $595 $ 615.82 $ 637.38 $ 659.69 $ 682.78 $ 706.67

 $14,875 $14,875 $14,875 $14,875 $187,425 $ 223,082.61 $ 265,524.07 $ 302,299.16 $ 344,167.59 $ 391,834.80

$548 $548 $548 $548 $ 567.18 $ 587.03 $ 607.58 $ 628.84 $ 650.85

$10,960 $10,960 $10,960 $10,960 $142,480 $ 169,586.82 $ 201,850.71 $ 229,807.04 $ 261,635.31 $ 297,871.80

$200 $200 $200 $200 $ 207.00 $ 214.24 $ 221.74 $ 229.50 $ 237.54

$1,000 $1,200 $1,000 $1,200 $12,700 $ 15,711.30 $ 18,700.37 $ 21,290.38 $ 24,239.09 $ 27,596.21

$206,396 $188,709 $199,548 $839,273 $3,023,497 $ 3,561,462.48 $ 4,239,030.72 $ 4,826,136.47 $ 5,494,556.37 $ 6,255,552.43
Plan de Personal

MENU
Salarios Administrativos
Personal Administrativo

Salario
Año 1 Año 1
CARGO Mensual Anual Prestaciones Vacaciones Aguinaldo Prima Vacacional
Administrador $12,000 $144,000 $0 $2,400 $6,000.00 240
Asesor Financiero $12,000 $144,000 $0 $2,400 $6,000.00 240
Cajera $5,000 $60,000 $0 $1,000 $2,500.00 100
Limpieza $3,000 $36,000 $0 $600 $1,500.00 60
$0 - - - - -
Total Salarios Mensuales 32,000
Total Salarios Anuales 384,000
Total Prestaciones Anuales 22,400

72000
Personal Operativo 6660000 673.2

Salario
Año 1 Año 1
CARGO Mensual Anual Prestaciones Vacaciones Aguinaldo Prima Vacacional
Empleado $8,000 $96,000 $0 $1,600 $4,000.00 160
Empleado $8,000 $96,000 $0 $1,600 $4,000.00 160
Empleado $8,000 $96,000 $0 $1,600 $4,000.00 160
Empleado $8,000 $96,000 $0 $1,600 $4,000.00 160
Empleado $8,000 $96,000 $0 $1,600 $4,000.00 160
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
$0 - - - - -
Total Salarios Mensuales 40,000
Total Salarios Anuales 480,000
Total Prestaciones Anuales 28,000

Total de Salarios Administrativos (no incluye prestaciones) $384,000

Total de Mano de Obra (incluye prestaciones) $508,000
 Gastos Operativos
MediGas
MENU
Año fiscal inicia en: Nov-22

3
2

-2 3
-23

3
y-2
v-2

c-2

b-2

r-2

r -2

l-2
n
n
%

%
Ma

Ma
No

Ap
De

Fe

Ju

Ju
Ja
%

Gastos Operativos
1 Salarios Administrativos $0 0% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 11% $32,000 9% $32,000 10% $32,000 10%
2 Salarios Operativos $0 0% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 14% $40,000 12% $40,000 13% $40,000 13%
3 Prestaciones $0 0% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1%
4 Papelería $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
5 Reparaciones $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0%
6 Mantenimiento $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0%
7 Publicidad $0 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0%
8 Nuevos empleados $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
9 Renta $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1%
10 Teléfono $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
11 Agua $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
12 Luz $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1%
13 Gasolina $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1%
14 Seguros $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
15 Regalías en caso de franquicia $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
16 Asesoría contable y legal $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1%
17
18 GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
19 GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
20 GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Total de Gastos $15,800 4% $93,000 28% $93,000 28% $93,000 29% $93,000 32% $93,000 27% $93,000 29% $93,000 30%
 Tasa de Inflacion 1.035 1.035 1.035 1.035 1.035
Incremento Salarial 3% 3% 3% 3% 3%

2023 2024 2025 2026 2027 2028

3

3
3

g-2

Anual % Anual % Anual % Anual % Anual %

l
p -2

t-2

ua
l-2

%
%

%
Au

Oc

An
Se
Ju

$32,000 9% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 2% $352,000 7% $362,560 6% $373,437 5% $384,640 5% $396,179 4% $408,064 4%
$40,000 11% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 3% $440,000 9% $453,200 8% $466,796 7% $480,800 6% $495,224 5% $510,081 5%
$4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 0% $46,200 1% $47,586 1% $49,014 1% $50,484 1% $51,999 1% $53,558 1%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $6,000 0% $6,210 0% $6,427 0% $6,652 0% $6,885 0% $7,126 0%
$400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $4,800 0% $4,968 0% $5,142 0% $5,322 0% $5,508 0% $5,701 0%
$1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $11,000 0% $11,385 0% $11,783 0% $12,196 0% $12,623 0% $13,065 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 0% $36,000 1% $37,260 1% $38,564 1% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 0% $36,000 1% $37,260 1% $38,564 1% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
$4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 0% $48,000 1% $49,680 1% $51,419 1% $53,218 1% $55,081 1% $57,009 1%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 0% $48,000 1% $49,680 1% $51,419 1% $53,218 1% $55,081 1% $57,009 1%

$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$93,000 27% $93,000 28% $93,000 28% $93,000 7% $1,038,800 21% $1,070,967 18% $1,104,134 16% $1,138,333 14% $1,173,595 13% $1,209,953 12%
Pronóstico de Perdidas y Ganancias a 5 años
MediGas

Año fiscal inicia en: Nov-22

3
2

-2 3
-23

3
A

3
y-2
v-2

c-2

b -2

r-2

r -2

l-2
B/

n
n
%

%
Ma

Ma
No

Ap
De

Fe

Ju

Ju
Ja
%
Ingresos por Ventas
Medidor con monitor, app y registro. $130,000 30% $100,000 30% $100,000 31% $100,000 31% $100,000 34% $100,000 29% $100,000 31% $100,000 33%
Medidor con monitor y app. $108,000 25% $45,000 13% $69,300 21% $73,800 23% $40,500 14% $71,100 21% $81,900 26% $57,600 19%
Medidor con monitor. $68,000 16% $93,500 28% $70,550 22% $53,550 16% $63,750 22% $77,350 22% $50,150 16% $51,850 17%
Medidor con app y registro. $57,000 13% $57,000 17% $47,500 15% $57,000 18% $47,500 16% $57,000 16% $47,500 15% $57,000 19%
Medidor con
Medidor con monitor
app. y una medida $37,000 9% $23,125 7% $23,125 7% $23,125 7% $23,125 8% $23,125 7% $23,125 7% $23,125 8%
especifica $32,000 7% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 5%
Servicio a domicilio. $1,000 0% $1,200 0% $1,000 0% $1,200 0% $1,000 0% $1,200 0% $1,000 0% $1,200 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Total Ingresos por Ventas $433,000 100% $335,825 100% $327,475 100% $324,675 100% $291,875 100% $345,775 100% $319,675 100% $306,775 100%

Costos de Ventas
Medidor con monitor, app y registro. $86,580 67% $66,600 67% $66,600 67% $66,600 67% $66,600 67% $66,600 67% $66,600 67% $66,600 67%
Medidor con monitor y app. $75,720 70% $31,550 70% $48,587 70% $51,742 70% $28,395 70% $49,849 70% $57,421 70% $40,384 70%
Medidor con monitor. $43,920 65% $60,390 65% $45,567 65% $34,587 65% $41,175 65% $49,959 65% $32,391 65% $33,489 65%
Medidor con app y registro. $37,800 66% $6,000 11% $5,000 11% $6,000 11% $5,000 11% $6,000 11% $5,000 11% $6,000 11%
Medidor con
Medidor con monitor
app. y una medida $23,800 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64%
especifica $21,920 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69%
Servicio a domicilio. $500 50% $1,200 100% $1,000 100% $1,200 100% $1,000 100% $1,200 100% $1,000 100% $1,200 100%
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
Costos de Ventas $290,240 67% $191,575 57% $192,589 59% $185,964 57% $168,005 58% $199,443 58% $188,247 59% $173,508 57%

Ganancia Bruta $142,760 33% $144,250 43% $134,886 41% $138,711 43% $123,870 42% $146,332 42% $131,428 41% $133,267 43%

Gastos Operativos
Salarios Administrativos $0 0% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 11% $32,000 9% $32,000 10% $32,000 10%
Salarios Operativos $0 0% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 14% $40,000 12% $40,000 13% $40,000 13%
Prestaciones $0 0% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 1%
Papelería $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
Reparaciones $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $500 0%
Mantenimiento $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $400 0%
Publicidad $26,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0%
Nuevos empleados $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Renta $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1%
Teléfono $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
Agua $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $300 0%
Luz $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 1%
Gasolina $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1%
Seguros $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Regalías en caso de franquicia $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Depreciacion $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 1%
Asesoria contable y legal $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 0% $4,000 0% $4,000 0% $4,000 0%
GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
GastosVarios(Especificar) $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Total de Gastos Operativos $42,892 10% $94,092 28% $94,092 29% $94,092 29% $94,092 32% $94,092 27% $94,092 29% $94,092 31%

Utilidades antes de Interés e

Impuestos $99,868 23% $50,158 15% $40,794 12% $44,619 14% $29,778 10% $52,240 15% $37,336 12% $39,175 13%
Intereses $8,194 2% $8,056 2% $7,917 2% $7,778 2% $7,639 3% $7,500 2% $7,361 2% $7,222 2%
Impuestos $2,750 1% $1,263 0% $986 0% $1,105 0% $664 23% $1,342 0% $899 0% $959 0%
Utilidad Financiera $88,924 21% $40,840 12% $31,891 10% $35,736 11% $21,475 7% $43,398 13% $29,076 9% $30,995 10%
PTU 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Ganancia Neta $88,924 21% $40,840 12% $31,891 10% $35,736 11% $21,475 7% $43,398 13% $29,076 9% $30,995 10%
0
 MENU
2023 2024 2025 2026 2027 2028

3
Anual % Anual % Anual % Anual % Anual %
3

g -2

l
p-2

t-2

ua
l-2

%
%

%
Au

Oc

An
Se
Ju

% % % % %
$100,000 29% $100,000 30% $100,000 30% $1,050,000 80% $2,180,000 44% $2,594,745 44% $3,088,395 44% $3,516,138 44% $4,003,123 44% $4,557,556 44%
$70,200 20% $73,800 22% $103,500 31% $89,100 7% $883,800 18% $1,051,943 18% $1,252,075 18% $1,425,487 18% $1,622,918 18% $1,847,692 18%
$90,950 26% $57,800 18% $44,200 13% $68,850 5% $790,500 16% $940,893 16% $1,119,897 16% $1,275,003 16% $1,451,591 16% $1,652,637 16%
$47,500 14% $57,000 17% $47,500 14% $57,000 4% $636,500 13% $757,594 13% $901,726 13% $1,026,616 13% $1,168,802 13% $1,330,681 13%
$23,125 7% $23,125 7% $23,125 7% $23,125 2% $291,375 6% $346,809 6% $412,790 6% $469,961 6% $535,050 6% $609,155 6%
$16,000 5% $16,000 5% $16,000 5% $16,000 1% $208,000 4% $247,572 4% $294,673 4% $335,485 4% $381,949 4% $434,849 4%
$1,000 0% $1,200 0% $1,000 0% $1,200 0% $13,200 0% $15,711 0% $18,700 0% $21,290 0% $24,239 0% $27,596 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$348,775 100% $328,925 100% $335,325 100% $1,305,275 100% $5,003,375 100% $5,955,267 100% $7,088,257 100% $8,069,980 100% $9,187,672 100% $10,460,165 100%

$66,600 67% $66,600 67% $66,600 67% $699,300 67% $1,451,880 67% $1,728,100 67% $2,056,871 67% $2,341,748 67% $2,666,080 67% $3,035,332 67%
$49,218 70% $51,742 70% $72,565 70% $62,469 70% $619,642 70% $737,529 70% $877,844 70% $999,425 70% $1,137,846 70% $1,295,437 70%
$58,743 65% $37,332 65% $28,548 65% $44,469 65% $510,570 65% $607,706 65% $723,322 65% $823,502 65% $937,557 65% $1,067,409 65%
$5,000 11% $6,000 11% $5,000 11% $6,000 11% $98,800 16% $79,747 11% $94,919 11% $108,065 11% $123,032 11% $140,072 11%
$14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $14,875 64% $187,425 64% $223,083 64% $265,524 64% $302,299 64% $344,168 64% $391,835 64%
$10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $10,960 69% $142,480 69% $169,587 69% $201,851 69% $229,807 69% $261,635 69% $297,872 69%
$1,000 100% $1,200 100% $1,000 100% $1,200 100% $12,700 96% $15,711 100% $18,700 100% $21,290 100% $24,239 100% $27,596 100%
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
$0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 - $0 -
$206,396 59% $188,709 57% $199,548 60% $839,273 64% $3,023,497 60% $3,561,462 60% $4,239,031 60% $4,826,136 60% $5,494,556 60% $6,255,552 60%

$142,379 41% $140,216 43% $135,777 40% $466,002 36% $1,979,878 40% $2,393,805 40% $2,849,226 40% $3,243,844 40% $3,693,116 40% $4,204,613 40%

$32,000 9% $32,000 10% $32,000 10% $32,000 2% $352,000 7% $362,560 6% $373,437 5% $384,640 5% $396,179 4% $408,064 4%
$40,000 11% $40,000 12% $40,000 12% $40,000 3% $440,000 9% $453,200 8% $466,796 7% $480,800 6% $495,224 5% $510,081 5%
$4,200 1% $4,200 1% $4,200 1% $4,200 0% $46,200 1% $47,586 1% $49,014 1% $50,484 1% $51,999 1% $53,558 1%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$500 0% $500 0% $500 0% $500 0% $6,000 0% $6,210 0% $6,427 0% $6,652 0% $6,885 0% $7,126 0%
$400 0% $400 0% $400 0% $400 0% $4,800 0% $4,968 0% $5,142 0% $5,322 0% $5,508 0% $5,701 0%
$1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $1,000 0% $11,000 0% $11,385 0% $11,783 0% $12,196 0% $12,623 0% $13,065 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 0% $36,000 1% $37,260 1% $38,564 1% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$300 0% $300 0% $300 0% $300 0% $3,600 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
$3,000 1% $3,000 1% $3,000 1% $3,000 0% $36,000 1% $37,260 1% $38,564 1% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
$4,000 1% $4,000 1% $4,000 1% $4,000 0% $48,000 1% $49,680 1% $51,419 1% $53,218 1% $55,081 1% $57,009 1%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$1,092 0% $1,092 1% $1,092 1% $1,092 0% $13,100 0% $13,100 0% $13,100 0% $12,500 0% $2,200 0% $2,200 0%
$4,000 0% $4,000 0% $4,000 0% $4,000 0% $48,000 1% $49,680 0% $51,419 0% $53,218 0% $55,081 0% $57,009 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
$94,092 27% $94,092 29% $94,092 28% $94,092 7% $1,051,900 21% $1,084,067 18% $1,117,234 16% $1,150,833 14% $1,175,795 13% $1,212,153 12%

$48,287 14% $46,124 14% $41,685 12% $371,910 28% $927,978 19% $1,309,738 22% $1,731,992 24% $2,093,011 26% $2,517,321 27% $2,992,459 29%
$7,083 2% $6,944 2% $6,806 2% $6,667 1% $89,167 2% $69,167 1% $49,167 1% $29,167 0% $9,167 0% $0 0%
$1,236 0% $1,175 0% $1,046 0% $10,957 1% $24,384 0% $37,217 1% $50,485 1% $61,915 1% $75,245 1% $89,774 1%
$39,968 11% $38,004 12% $33,833 10% $354,286 27% $814,427 16% $1,203,354 20% $1,632,340 23% $2,001,929 25% $2,432,910 26% $2,902,685 28%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0%
$39,968 11% $38,004 12% $33,833 10% $354,286 27% $814,427 16% $1,203,354 20% $1,632,340 23% $2,001,929 25% $2,432,910 26% $2,902,685 28%
Análisis de Punto de Equilibrio
MediGas

MENSUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL

2023 2024 2025 2026 2027 2028
Descripción Costos Fijos ($) Costos Variables (%) Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var Costo Fijos Ctos Var
Materiales o inventario 60% 60% 60% 60% 60% 60%
Sueldos Administrativos $29,333 0% $362,560 0% $373,437 0% $384,640 0% $396,179 0% $408,064 0%
Salarios (incluyendo prestaciones e impuestos) $40,517 0% $500,786 0% $515,810 0% $531,284 0% $547,222 0% $563,639 0%
Materiales Diversos $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Papeleria $300 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
Reparaciones $500 0% $6,210 0% $6,427 0% $6,652 0% $6,885 0% $7,126 0%
Mantenimiento $400 0% $4,968 0% $5,142 0% $5,322 0% $5,508 0% $5,701 0%
Publicidad $917 0% $11,385 0% $11,783 0% $12,196 0% $12,623 0% $13,065 0%
Auto, Viáticos y Entregas $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Asesoría Contable y Legal $3,000 0% $37,260 0% $38,564 0% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
Renta $300 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
Teléfono $300 0% $3,726 0% $3,856 0% $3,991 0% $4,131 0% $4,276 0%
Agua $3,000 0% $37,260 0% $38,564 0% $39,914 0% $41,311 0% $42,757 0%
Luz $4,000 0% $49,680 0% $51,419 0% $53,218 0% $55,081 0% $57,009 0%
Gas $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Seguros $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Comisiones $4,000 0% $49,680 0% $51,419 0% $53,218 0% $55,081 0% $57,009 0%
Regalias en caso de Franquicia $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Otros Costos Variables (especificar) $0 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Gastos Diversos $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Porción de Capital pago de deuda $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0%
Caja chica $10,000 0% $10,000 0% $10,000 0% $10,000 0% $10,000 0% $10,000 0%

Total de Gastos Fijos $96,567 $1,080,967 $1,114,134 $1,148,333 $1,183,595 $1,219,953

Total de Gastos Variables 61% 60% 60% 60% 60% 60%

Punto de Equilibrio Nivel de Ventas = $244,479 $2,693,404 $2,775,481 $2,860,322 $2,947,824 $3,038,069
Proyección de Flujo de Efectivo a 12 meses
MediGas

Año Fiscal inicia en: Nov-22

Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23

ENTRADAS EN EFECTIVO
Efectivo a Inicio del Mes $2,000,000 $2,817,444 $2,842,708 $2,859,025 $2,879,186 $2,885,086 $2,912,909
Ventas en efectivo $433,000 $335,825 $327,475 $324,675 $291,875 $345,775 $319,675
Ingresos por Inversiones $1,000,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL ENTRADAS EN EFECTIVO $3,433,000 $3,153,269 $3,170,183 $3,183,700 $3,171,061 $3,230,861 $3,232,584

EFECTIVO PAGADO
Compras de mercancia $290,240 $191,575 $192,589 $185,964 $168,005 $199,443 $188,247
Salarios Administrativos $0 $32,000 $32,000 $32,000 $32,000 $32,000 $32,000
Salarios Operativos $0 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000
Prestaciones $0 $4,200 $4,200 $4,200 $4,200 $4,200 $4,200
Papelería $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300
Reparaciones $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500
Mantenimiento $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400
Publicidad $0 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000
Nuevos empleados $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Renta $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000
Teléfono $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300
Agua $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300
Luz $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000
Gasolina $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000
Seguros $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Regalías en caso de franquicia $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Asesoria contable y legal $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000
Impuestos $2,750 $1,263 $986 $1,105 $664 $1,342 $899
Intereses $8,194 $8,056 $7,917 $7,778 $7,639 $7,500 $7,361
ISPT / PTU $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
GastosVarios(Especificar) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL $316,985 $293,894 $294,492 $287,847 $269,308 $301,285 $289,507
Abono a Prestamo Principal $16,667 $16,667 $16,667 $16,667 $16,667 $16,667 $16,667
Terrenos $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Importe en Caja Chica $10,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Otros gastos (publicidad) $26,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Mercancías (Control de Inventarios) $163,905 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Edificios y Mejoras a Locales $14,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depósitos en Garantía (Cuando existan) $10,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Mobiliario y Equipo $15,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Equipo de Computo $3,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Equipo de Transporte y Reparto $40,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Compra de Maquinaria $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL DE EFECTIVO PAGADO $615,556 $310,560 $311,159 $304,514 $285,975 $317,952 $306,174
Condiciones de Efectivo (fin de mes) $2,817,444 $2,842,708 $2,859,025 $2,879,186 $2,885,086 $2,912,909 $2,926,410
 FECHA APERTURA Nov-22
FECHA DE CIERRE Oct-23
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL

$2,926,410 $2,941,830 $2,966,223 $2,988,652 $3,006,911 $2,000,000 $3,345,622 $4,362,076 $5,807,516 $7,621,945 $9,857,056
$306,775 $348,775 $328,925 $335,325 $1,305,275 $5,003,375 $5,955,267 $7,088,257 $8,069,980 $9,187,672 $10,460,165
$0 $0 $0 $0 $0 $1,000,000 $0 $0 $0 $0 $0
$3,233,185 $3,290,605 $3,295,148 $3,323,977 $4,312,186 $8,003,375 $9,300,889 $11,450,333 $13,877,496 $16,809,618 $20,317,221

$173,508 $206,396 $188,709 $199,548 $839,273 $3,023,497 $3,561,462 $4,239,031 $4,826,136 $5,494,556 $6,255,552
$32,000 $32,000 $32,000 $32,000 $32,000 $352,000 $362,560 $373,437 $384,640 $396,179 $408,064
$40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $440,000 $453,200 $466,796 $480,800 $495,224 $510,081
$4,200 $4,200 $4,200 $4,200 $4,200 $46,200 $47,586 $49,014 $50,484 $51,999 $53,558
$300 $300 $300 $300 $300 $3,600 $3,726 $3,856 $3,991 $4,131 $4,276
$500 $500 $500 $500 $500 $6,000 $6,210 $6,427 $6,652 $6,885 $7,126
$400 $400 $400 $400 $400 $4,800 $4,968 $5,142 $5,322 $5,508 $5,701
$1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $11,000 $11,385 $11,783 $12,196 $12,623 $13,065
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $36,000 $37,260 $38,564 $39,914 $41,311 $42,757
$300 $300 $300 $300 $300 $3,600 $3,726 $3,856 $3,991 $4,131 $4,276
$300 $300 $300 $300 $300 $3,600 $3,726 $3,856 $3,991 $4,131 $4,276
$3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $36,000 $37,260 $38,564 $39,914 $41,311 $42,757
$4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $48,000 $49,680 $51,419 $53,218 $55,081 $57,009
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $4,000 $48,000 $49,680 $51,419 $53,218 $55,081 $57,009
$959 $1,236 $1,175 $1,046 $10,957 $24,384 $37,217 $50,485 $61,915 $75,245 $89,774
$7,222 $7,083 $6,944 $6,806 $6,667 $89,167 $69,167 $49,167 $29,167 $9,167 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$274,689 $307,715 $289,829 $300,400 $949,897 $4,175,848 $4,738,813 $5,442,816 $6,055,551 $6,752,562 $7,555,280
$16,667 $16,667 $16,667 $16,667 $16,667 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $200,000 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $10,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $26,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $163,905 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $14,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $10,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $15,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $3,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $40,000 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$291,355 $324,382 $306,496 $317,067 $966,564 $4,657,753 $4,938,813 $5,642,816 $6,255,551 $6,952,562 $7,555,280
$2,941,830 $2,966,223 $2,988,652 $3,006,911 $3,345,622 $3,345,622 $4,362,076 $5,807,516 $7,621,945 $9,857,056 $12,761,941
Fuentes de Capital

Monto del Préstamo Solicitado

Prestamo Mensualidades Fijas $ 1,000,000.00

Distribución del Préstamo

Terrenos $230,000
Construcción y adecuaciones de local $340,000
MENU
Mobiliario y equipo necesario $110,000
Gastos de administración $15,000
Inventario $100,000
Gastos de publicidad y promoción $15,000
Otros gastos $140,000
Maquinaria general $50,000
$1,000,000

Inversionistas Propietarios (nombre y % de participación)

Lopez Arce Jesus Octavio $500,000
Robles Terrazas Francisco Javier $500,000
$0
$0
$0
Total de Inversión $1,000,000

Distribución de la Inversión
Terrenos $230,000
Construcción y adecuaciones de local $340,000
Mobiliario y equipo necesario $200,000
Equipo de transporte $50,000
Inventario $180,000
$1,000,000

Préstamos Bancario 2
Banamex $600,000
Bancoppel $400,000
Total de Préstamos Bancarios $1,000,000

Distribución de Prestamos Bancarios

Terrenos $230,000
Construcción y adecuaciones de local $340,000
Mobiliario y equipo necesario $200,000
Gastos de administración $10,000
Inventario $190,000
Gastos de publicidad y promoción $15,000
Otros gastos $15,000
$1,000,000

Otros Préstamos
Fuente 1 $0
Fuente 2 $0
Total de Otros Préstamos $0

Distribución de Otros Prestamos

Terrenos $0
Construcción y adecuaciones de local $0
Mobiliario y equipo necesario $0
Gastos de administración $0
Inventario $0
Gastos de publicidad y promoción $0
Otros gastos $0
$0

Garantías para préstamos Valor Descripción

Bienes Inmuebles $110,000 Laboratorio
Otros bienes inmuebles $70,000 Pickup
Otros bienes inmuebles $20,000 Motocicleta
Otros bienes inmuebles $800,000 Casa

Propietario de la Garantía
Robles Terrazas Francisco Javier
Proyección de Balance General
MediGas

Año Fiscal inicia en: Nov-22

Activo circulante Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23
Caja chica (efectivo) $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
Bancos $2,817,444 $2,842,708 $2,859,025 $2,879,186 $2,885,086 $2,912,909 $2,926,410 $2,941,830
Inventario $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905
Total activo circulante $2,991,349 $3,016,613 $3,032,930 $3,053,091 $3,058,991 $3,086,814 $3,100,315 $3,115,735

Activo no circulante
Depósitos en garantia $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
Terrenos $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Mejoras a Locales y Edificios $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000
Depreciación -$58 -$117 -$175 -$233 -$292 -$350 -$408 -$467
Maquinaria $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Depreciación $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Mobiliario y Equipo $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000
Depreciación -$125 -$250 -$375 -$500 -$625 -$750 -$875 -$1,000
Equipo de Computo $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000
Depreciación -$75 -$150 -$225 -$300 -$375 -$450 -$525 -$600
Equipo de Transporte $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000
Depreciación -$833 -$1,667 -$2,500 -$3,333 -$4,167 -$5,000 -$5,833 -$6,667
Total activo no circulante $80,908 $79,817 $78,725 $77,633 $76,542 $75,450 $74,358 $73,267
Total activo $3,072,257 $3,096,430 $3,111,655 $3,130,724 $3,135,533 $3,162,264 $3,174,674 $3,189,002

Pasivos y Capital
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar $1,983,333 $1,966,667 $1,950,000 $1,933,333 $1,916,667 $1,900,000 $1,883,333 $1,866,667
Deudas a Corto Plazo $36,234 $28,564 $24,256 $66,345 $23,466 $12,314 $51,566 $66,345
Total pasivo corto plazo $2,019,567 $1,995,231 $1,974,256 $1,999,678 $1,940,133 $1,912,314 $1,934,899 $1,933,012

Total Pasivo $2,019,567 $1,995,231 $1,974,256 $1,999,678 $1,940,133 $1,912,314 $1,934,899 $1,933,012
Capital Contable
Capital Pagado $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155
Capital Social $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000
Utilidades Retenidas $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274
Resultados Períodos Ant $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625
Utilidades $88,924 $129,763 $161,655 $197,391 $218,866 $262,264 $291,340 $322,335
Total de Capital $1,457,978 $1,498,817 $1,530,709 $1,566,445 $1,587,920 $1,631,318 $1,660,394 $1,691,389
Total de Capital y Pasivos $3,477,545 $3,494,048 $3,504,965 $3,566,123 $3,528,053 $3,543,632 $3,595,294 $3,624,401
Diferencia en el Balance $405,288 $397,618 $393,310 $435,399 $392,520 $381,368 $420,620 $435,399
 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Total ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL
$10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
$2,966,223 $2,988,652 $3,006,911 $3,345,622 $3,345,622 $4,362,076 $5,807,516 $7,621,945 $9,857,056 $12,761,941
$163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905
$3,140,128 $3,162,557 $3,180,816 $3,519,527 $3,519,527 $4,535,981 $5,981,421 $7,795,850 $10,030,961 $12,935,846

$10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000 $14,000
-$525 -$583 -$642 -$700 -$700 -$1,400 -$2,100 -$2,800 -$3,500 -$4,200
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000
-$1,125 -$1,250 -$1,375 -$1,500 -$1,500 -$3,000 -$4,500 -$6,000 -$7,500 -$9,000
$3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000 $3,000
-$675 -$750 -$825 -$900 -$900 -$1,800 -$2,700 -$3,000 -$3,000 -$3,000
$40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000 $40,000
-$7,500 -$8,333 -$9,167 -$10,000 -$10,000 -$20,000 -$30,000 -$40,000 -$40,000 -$40,000
$72,175 $71,083 $69,992 $68,900 $68,900 $55,800 $42,700 $30,200 $28,000 $25,800
$3,212,303 $3,233,641 $3,250,807 $3,588,427 $3,588,427 $4,591,781 $6,024,121 $7,826,050 $10,058,961 $12,961,646

$1,850,000 $1,833,333 $1,816,667 $1,800,000 $1,800,000 $1,600,000 $400,000 $400,000 $300,000 $900,000
$63,546 $627,347 $0 $0 $0 $82,475 $23,485 $23,455 $23,566 $23,566
$1,913,546 $2,460,680 $1,816,667 $1,800,000 $1,800,000 $1,682,475 $423,485 $423,455 $323,566 $923,566

$1,913,546 $2,460,680 $1,816,667 $1,800,000 $1,800,000 $1,682,475 $423,485 $423,455 $323,566 $923,566

$125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155
$1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000
$167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274
$76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625 $76,625
$362,303 $400,307 $434,141 $788,427 $788,427 $1,203,354 $1,632,340 $2,001,929 $2,432,910 $2,902,685
$1,731,357 $1,769,361 $1,803,195 $2,157,481 $2,157,481 $2,572,408 $3,001,394 $3,370,983 $3,801,964 $4,271,739
$3,644,903 $4,230,042 $3,619,861 $3,957,481 $3,957,481 $4,254,883 $3,424,879 $3,794,438 $4,125,530 $5,195,305
$432,600 $996,401 $369,054 $369,054 $369,054 -$336,898 -$2,599,242 -$4,031,612 -$5,933,430 -$7,766,341
 Amortización de Préstamos Bancarios

Tasa de Interés Anual 10%

Periodo en Meses (1) 60
Meses de Gracia 0
Monto del Préstamo $600,000
Meses de Préstamo (1) 60
Interés Mensual $5,000
Pago al Saldo del Pago de Total a
Meses Capital Capital Intereses Pagar
1 $10,000 $590,000 $4,917 $14,917
2 $10,000 $580,000 $4,833 $14,833
3 $10,000 $570,000 $4,750 $14,750
4 $10,000 $560,000 $4,667 $14,667
5 $10,000 $550,000 $4,583 $14,583
6 $10,000 $540,000 $4,500 $14,500
7 $10,000 $530,000 $4,417 $14,417
8 $10,000 $520,000 $4,333 $14,333
9 $10,000 $510,000 $4,250 $14,250
10 $10,000 $500,000 $4,167 $14,167
11 $10,000 $490,000 $4,083 $14,083
12 $10,000 $480,000 $4,000 $14,000
13 $10,000 $470,000 $3,917 $13,917
14 $10,000 $460,000 $3,833 $13,833
15 $10,000 $450,000 $3,750 $13,750
16 $10,000 $440,000 $3,667 $13,667
17 $10,000 $430,000 $3,583 $13,583
18 $10,000 $420,000 $3,500 $13,500
19 $10,000 $410,000 $3,417 $13,417
20 $10,000 $400,000 $3,333 $13,333
21 $10,000 $390,000 $3,250 $13,250
22 $10,000 $380,000 $3,167 $13,167
23 $10,000 $370,000 $3,083 $13,083
24 $10,000 $360,000 $3,000 $13,000
25 $10,000 $350,000 $2,917 $12,917
26 $10,000 $340,000 $2,833 $12,833
27 $10,000 $330,000 $2,750 $12,750
28 $10,000 $320,000 $2,667 $12,667
29 $10,000 $310,000 $2,583 $12,583
30 $10,000 $300,000 $2,500 $12,500
31 $10,000 $290,000 $2,417 $12,417
32 $10,000 $280,000 $2,333 $12,333
33 $10,000 $270,000 $2,250 $12,250
34 $10,000 $260,000 $2,167 $12,167
35 $10,000 $250,000 $2,083 $12,083
36 $10,000 $240,000 $2,000 $12,000
37 $10,000 $230,000 $1,917 $11,917
38 $10,000 $220,000 $1,833 $11,833
39 $10,000 $210,000 $1,750 $11,750
40 $10,000 $200,000 $1,667 $11,667
41 $10,000 $190,000 $1,583 $11,583
42 $10,000 $180,000 $1,500 $11,500
43 $10,000 $170,000 $1,417 $11,417
44 $10,000 $160,000 $1,333 $11,333
45 $10,000 $150,000 $1,250 $11,250
46 $10,000 $140,000 $1,167 $11,167
47 $10,000 $130,000 $1,083 $11,083
48 $10,000 $120,000 $1,000 $11,000
49 $10,000 $110,000 $917 $10,917
50 $10,000 $100,000 $833 $10,833
51 $10,000 $90,000 $750 $10,750
52 $10,000 $80,000 $667 $10,667
53 $10,000 $70,000 $583 $10,583
54 $10,000 $60,000 $500 $10,500
55 $10,000 $50,000 $417 $10,417
56 $10,000 $40,000 $333 $10,333
57 $10,000 $30,000 $250 $10,250
58 $10,000 $20,000 $167 $10,167
59 $10,000 $10,000 $83 $10,083
60 $10,000 $0 $0 $10,000
Totales $600,000 $147,500 $747,500
 Amortización de Préstamos Bancarios

Tasa de Interés Anual 10%

Periodo en Meses (1) 60
Meses de Gracia 0
Monto del Préstamo $400,000
Meses de Préstamo 60
Interés Mensual $3,333
Pago al Saldo del Pago de Total a
Meses Capital Capital Intereses Pagar
1 $6,667 $393,333 $3,278 $9,944
2 $6,667 $386,667 $3,222 $9,889
3 $6,667 $380,000 $3,167 $9,833
4 $6,667 $373,333 $3,111 $9,778
5 $6,667 $366,667 $3,056 $9,722
6 $6,667 $360,000 $3,000 $9,667
7 $6,667 $353,333 $2,944 $9,611
8 $6,667 $346,667 $2,889 $9,556
9 $6,667 $340,000 $2,833 $9,500
10 $6,667 $333,333 $2,778 $9,444
11 $6,667 $326,667 $2,722 $9,389
12 $6,667 $320,000 $2,667 $9,333
13 $6,667 $313,333 $2,611 $9,278
14 $6,667 $306,667 $2,556 $9,222
15 $6,667 $300,000 $2,500 $9,167
16 $6,667 $293,333 $2,444 $9,111
17 $6,667 $286,667 $2,389 $9,056
18 $6,667 $280,000 $2,333 $9,000
19 $6,667 $273,333 $2,278 $8,944
20 $6,667 $266,667 $2,222 $8,889
21 $6,667 $260,000 $2,167 $8,833
22 $6,667 $253,333 $2,111 $8,778
23 $6,667 $246,667 $2,056 $8,722
24 $6,667 $240,000 $2,000 $8,667
25 $6,667 $233,333 $1,944 $8,611
26 $6,667 $226,667 $1,889 $8,556
27 $6,667 $220,000 $1,833 $8,500
28 $6,667 $213,333 $1,778 $8,444
29 $6,667 $206,667 $1,722 $8,389
30 $6,667 $200,000 $1,667 $8,333
31 $6,667 $193,333 $1,611 $8,278
32 $6,667 $186,667 $1,556 $8,222
33 $6,667 $180,000 $1,500 $8,167
34 $6,667 $173,333 $1,444 $8,111
35 $6,667 $166,667 $1,389 $8,056
36 $6,667 $160,000 $1,333 $8,000
37 $6,667 $153,333 $1,278 $7,944
38 $6,667 $146,667 $1,222 $7,889
39 $6,667 $140,000 $1,167 $7,833
40 $6,667 $133,333 $1,111 $7,778
41 $6,667 $126,667 $1,056 $7,722
42 $6,667 $120,000 $1,000 $7,667
43 $6,667 $113,333 $944 $7,611
44 $6,667 $106,667 $889 $7,556
45 $6,667 $100,000 $833 $7,500
46 $6,667 $93,333 $778 $7,444
47 $6,667 $86,667 $722 $7,389
48 $6,667 $80,000 $667 $7,333
49 $6,667 $73,333 $611 $7,278
50 $6,667 $66,667 $556 $7,222
51 $6,667 $60,000 $500 $7,167
52 $6,667 $53,333 $444 $7,111
53 $6,667 $46,667 $389 $7,056
54 $6,667 $40,000 $333 $7,000
55 $6,667 $33,333 $278 $6,944
56 $6,667 $26,667 $222 $6,889
57 $6,667 $20,000 $167 $6,833
58 $6,667 $13,333 $111 $6,778
59 $6,667 $6,667 $56 $6,722
60 $6,667 $0 $0 $6,667
Totales $400,000 $98,333 $498,333
Amortización de Préstamo
MediGas

Año Fiscal inicia en: Nov-22

Pago de Pago de Saldo del Total a

MESES Interés Capital Capital Pagar
1 $0 $0 $1,000,000 $0
2 $0 $0 $1,000,000 $0
3 $0 $0 $1,000,000 $0
4 $0 $0 $1,000,000 $0
5 $0 $0 $1,000,000 $0
6 $0 $0 $1,000,000 $0
7 $0 $0 $1,000,000 $0
8 $0 $0 $1,000,000 $0
9 $0 $0 $1,000,000 $0
10 $0 $0 $1,000,000 $0
11 $0 $0 $1,000,000 $0
12 $0 $0 $1,000,000 $0
13 $0 $0 $1,000,000 $0
14 $0 $0 $1,000,000 $0
15 $0 $0 $1,000,000 $0
16 $0 $0 $1,000,000 $0
17 $0 $0 $1,000,000 $0
18 $0 $0 $1,000,000 $0
19 $0 $0 $1,000,000 $0
20 $0 $0 $1,000,000 $0
21 $0 $0 $1,000,000 $0
22 $0 $0 $1,000,000 $0
23 $0 $0 $1,000,000 $0
24 $0 $0 $1,000,000 $0
25 $0 $0 $1,000,000 $0
26 $0 $0 $1,000,000 $0
27 $0 $0 $1,000,000 $0
28 $0 $0 $1,000,000 $0
29 $0 $0 $1,000,000 $0
30 $0 $0 $1,000,000 $0
31 $0 $0 $1,000,000 $0
32 $0 $0 $1,000,000 $0
33 $0 $0 $1,000,000 $0
34 $0 $0 $1,000,000 $0
35 $0 $0 $1,000,000 $0
36 $0 $0 $1,000,000 $0
TOTALES $0 $0 $0
 Ventas Mensuales
$1,400,000
$3,000,000.00
Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de
Ventas
$2,000,000.00
$1,200,000
$1,000,000.00

$1,000,000 $0.00
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Ventas

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Costo de Venta
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$600,000
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$400,000
M co
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M
$200,000

$0

Aug-23
Nov-22

Dec-22

Jan-23

Feb-23

Mar-23

Apr-23

May-23

Jun-23

Jul-23

Sep-23

Oct-23
Servicio a domicilio. Medidor con monitor y una medida especifica Medidor con app. Medidor con app y registro. Medidor con monitor. Medidor con monitor y app.
Medidor con monitor, app y registro. Punto de Equilibrio

2024
Costos Directos de Venta
Medidor con monitor, app y registro. $1,451,880
Medidor con monitor y app. $619,642 Tabla de Proyección de Ventas
Medidor con monitor. $510,570 Proyección Anualizada de Ventas
Medidor con app y registro. $98,800
Medidor con app. $187,425 Ventas Costo de Venta
Medidor con monitor y una medida e $142,480 Medidor con monitor, app y registro. $2,594,745.00 $1,728,100.17
Servicio a domicilio. $12,700 Medidor con monitor y app. $1,051,942.95 $737,528.89
Medidor con monitor. $940,892.62 $607,705.94
Medidor con app y registro. $757,594.12 $79,746.75
Medidor con app. $346,809.09 $223,082.61
Medidor con monitor y una medida e $247,572.00 $169,586.82
Servicio a domicilio. $15,711.30 $15,711.30
ada de Ventas y Costos Directos de Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de
Ventas $4,000,000.00
Proyeccion Anualizada de
Ventas $4,000,000.00
V
$3,000,000.00 $3,000,000.00
$2,000,000.00 $2,000,000.00
$1,000,000.00 Ventas
$1,000,000.00
p. a . $0.00 Costo de Venta
$0.00
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Punto de Equiilbrio
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Costo de Venta
m m
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M

2024 2025 2

Tabla de Proyección de Ventas

Proyección Anualizada de Ventas

Ventas Costo de Venta

Medidor con monitor, app y registro. ### $2,056,871.23
Medidor con monitor y app. ### $877,843.76
Medidor con monitor. ### $723,322.00
Medidor con app y registro. $901,726.41 $94,918.57
Medidor con app. $412,789.52 $265,524.07
Medidor con monitor y una medida e $294,672.57 $201,850.71
Servicio a domicilio. $18,700.37 $18,700.37
 Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Ventas

$4,000,000.00 Costo de Venta

$3,000,000.00 Venta Punto de Equilibrio

$2,000,000.00
$1,000,000.00
$0.00
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M

2026

Tabla de Proyección de Ventas

Proyección Anualizada de Ventas

Ventas Costo de Venta

Medidor con monitor, app y registro. ### $2,341,747.89
Medidor con monitor y app. ### $999,425.12
Medidor con monitor. ### $823,502.09
Medidor con app y registro. ### $108,064.79
Medidor con app. $469,960.87 $302,299.16
Medidor con monitor y una medida e $335,484.72 $229,807.04
Servicio a domicilio. $21,290.38 $21,290.38
 Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de Proyeccion Anualizada de Ventas y Costos Directos de
$5,000,000.00
$4,000,000.00 Ventas Ventas Ventas Costo de Venta

$3,000,000.00 $5,000,000.00 Punto de Equilibrio

Ventas
$2,000,000.00 $4,000,000.00
$1,000,000.00
Costo de Venta
$3,000,000.00
$0.00
Punto de Equilibrio
$2,000,000.00
. p. r. . p.
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M M co
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M

2027 2028

Tabla de Proyección de Ventas Tabla de Proyección de Ventas

Proyección Anualizada de Ventas Proyección Anualizada de Ventas

Ventas Costo de Venta Ventas Costo de Venta

Medidor con monitor, app y registro. ### $2,666,079.98 Medidor con monitor, app y registr ### $3,035,332.05
Medidor con monitor y app. ### $1,137,845.50 Medidor con monitor y app. ### $1,295,437.10
Medidor con monitor. ### $937,557.13 Medidor con monitor. ### $1,067,408.80
Medidor con app y registro. ### $123,031.76 Medidor con app y registro. ### $140,071.66
Medidor con app. $535,050.45 $344,167.59 Medidor con app. $609,154.94 $391,834.80
Medidor con monitor y una medida e $381,949.36 $261,635.31 Medidor con monitor y una medida $434,849.34 $297,871.80
Servicio a domicilio. $24,239.09 $24,239.09 Servicio a domicilio. $27,596.21 $27,596.21
 2023 2024
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas $5,003,375 Total Ingresos por Ventas $5,955,267
Costos de Ventas $3,023,497 Costos de Ventas $3,561,462

Ganancia Bruta $1,979,878 Ganancia Bruta $2,393,805

Gastos Operativos Gastos Operativos

Salarios Administrativos $352,000 Salarios Administrativos $362,560
Salarios Operativos $440,000 Salarios Operativos $453,200
Prestaciones $46,200 Prestaciones $47,586
Papelería $3,600 Papelería $3,726
Reparaciones $6,000 Reparaciones $6,210
Mantenimiento $4,800 Mantenimiento $4,968
Publicidad $11,000 Publicidad $11,385
Nuevos empleados $0 Nuevos empleados $0
Renta $36,000 Renta $37,260
Teléfono $3,600 Teléfono $3,726
Agua $3,600 Agua $3,726
Luz $36,000 Luz $37,260
Gasolina $48,000 Gasolina $49,680
Seguros $0 Seguros $0
Regalías en caso de franquicia $0 Regalías en caso de franquicia $0
Depreciacion $13,100 Depreciacion $13,100
Comisiones $48,000 Asesoria contable y legal $49,680
Regalias en caso de Franquicia $0 Regalias en caso de Franquicia $0
GastosVarios(Especificar) $0 GastosVarios(Especificar) $0
Total de Gastos Operativos $1,051,900 Total de Gastos Operativos $1,084,067
Utilidades antes de Interés e Impuestos $927,978 Utilidades antes de Interés e Impuestos $1,309,738
Intereses $89,167 Intereses $69,167
Impuestos $24,384 Impuestos $37,217
ISPT $0 ISPT $0

Ganancia Neta $814,427 Ganancia Neta $1,203,354

 2025 2026
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas $7,088,257 Total Ingresos por Ventas $8,069,980
Costos de Ventas $4,239,031 Costos de Ventas $4,826,136

Ganancia Bruta $2,849,226 Ganancia Bruta $3,243,844

Gastos Operativos Gastos Operativos

Salarios Administrativos $373,437 Salarios Administrativos $384,640
Salarios Operativos $466,796 Salarios Operativos $480,800
Prestaciones $49,014 Prestaciones $50,484
Papelería $3,856 Papelería $3,991
Reparaciones $6,427 Reparaciones $6,652
Mantenimiento $5,142 Mantenimiento $5,322
Publicidad $11,783 Publicidad $12,196
Nuevos empleados $0 Nuevos empleados $0
Renta $38,564 Renta $39,914
Teléfono $3,856 Teléfono $3,991
Agua $3,856 Agua $3,991
Luz $38,564 Luz $39,914
Gasolina $51,419 Gasolina $53,218
Seguros $0 Seguros $0
Regalías en caso de franquicia $0 Regalías en caso de franquicia $0
Depreciacion $13,100 Depreciacion $12,500
Asesoria contable y legal $51,419 Asesoria contable y legal $53,218
Regalias en caso de Franquicia $0 Regalias en caso de Franquicia $0
GastosVarios(Especificar) $0 GastosVarios(Especificar) $0
Total de Gastos Operativos $1,117,234 Total de Gastos Operativos $1,150,833
Utilidades antes de Interés e Impuestos $1,731,992 Utilidades antes de Interés e Impuestos $2,093,011
Intereses $49,167 Intereses $29,167
Impuestos $50,485 Impuestos $61,915
ISPT $0 ISPT $0

Ganancia Neta $1,632,340 Ganancia Neta $2,001,929

 2027 2028
Tabla Anual de Utilidades y Perdidas Tabla Anual de Utilidades y Perdidas
Utilidades y Pérdidas Utilidades y Pérdidas

Total Ingresos por Ventas $9,187,672 Total Ingresos por Ventas $10,460,165
Costos de Ventas $5,494,556 Costos de Ventas $6,255,552

Ganancia Bruta $3,693,116 Ganancia Bruta $4,204,613

Gastos Operativos Gastos Operativos

Salarios Administrativos $396,179 Salarios Administrativos $408,064
Salarios Operativos $495,224 Salarios Operativos $510,081
Prestaciones $51,999 Prestaciones $53,558
Papelería $4,131 Papelería $4,276
Reparaciones $6,885 Reparaciones $7,126
Mantenimiento $5,508 Mantenimiento $5,701
Publicidad $12,623 Publicidad $13,065
Nuevos empleados $0 Nuevos empleados $0
Renta $41,311 Renta $42,757
Teléfono $4,131 Teléfono $4,276
Agua $4,131 Agua $4,276
Luz $41,311 Luz $42,757
Gasolina $55,081 Gasolina $57,009
Seguros $0 Seguros $0
Regalías en caso de franquicia $0 Regalías en caso de franquicia $0
Depreciacion $2,200 Depreciacion $2,200
Asesoria contable y legal $55,081 Asesoria contable y legal $57,009
Regalias en caso de Franquicia $0 Regalias en caso de Franquicia $0
GastosVarios(Especificar) $0 GastosVarios(Especificar) $0
Total de Gastos Operativos $1,175,795 Total de Gastos Operativos $1,212,153
Utilidades antes de Interés e Impuestos $2,517,321 Utilidades antes de Interés e Impuestos $2,992,459
Intereses $9,167 Intereses $0
Impuestos $75,245 Impuestos $89,774
ISPT $0 ISPT $0

Ganancia Neta $2,432,910 Ganancia Neta $2,902,685

 Tabla Anual de Proyección del Balance
Proyeccion del Balance 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Activo circulante
Caja chica (efectivo) $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
Bancos $3,345,622 $4,362,076 $5,807,516 $7,621,945 $9,857,056 $12,761,941
Inventario $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905 $163,905
Total activo circulante $3,519,527 $4,535,981 $5,981,421 $7,795,850 $10,030,961 $12,935,846
Activo no circulante
Depósitos en garantia $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000
Activos fijos $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000 $15,000
Depreciación -$1,500 -$3,000 -$4,500 -$6,000 -$7,500 -$9,000
Total activo no circulante $68,900 $55,800 $42,700 $30,200 $28,000 $25,800
Total activo $3,588,427 $4,591,781 $6,024,121 $7,826,050 $10,058,961 $12,961,646

Pasivo y capital
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar $1,800,000 $1,600,000 $400,000 $400,000 $300,000 $900,000
Deudas a Corto Plazo $0 $82,475 $23,485 $23,455 $23,566 $23,566
Total Pasivo Circulante $10,000 $1,682,475 $423,485 $423,455 $323,566 $923,566
Total Pasivo $1,800,000 $1,682,475 $423,485 $423,455 $323,566 $923,566

Capital Pagado $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155 $125,155

Capital Social $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000
Resultado Período Anteriores $0 $788,427 $1,203,354 $1,632,340 $2,001,929 $2,432,910
Utilidades Retenidas $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274 $167,274
Utilidades $788,427 $1,203,354 $1,632,340 $2,001,929 $2,432,910 $2,902,685
Total de Capital $2,157,481 $2,572,408 $3,001,394 $3,370,983 $3,801,964 $4,271,739
Total de Capital y Pasivos $3,957,481 $4,254,883 $3,424,879 $3,794,438 $4,125,530 $5,195,305
Razones Financieras
MediGas 500 3 166.666666666667

1.-RAZONES DE LIQUIDEZ
La liquidez de una organización es juzgada por la capacidad para saldar las obligaciones a corto plazo que se han adquirido a medida que éstas se vencen.
Se refieren no solamente a las finanzas totales de la empresa, sino a su habilidad para convertir en efectivo determinados activos y pasivos corrientes

Ideal 2023 2024 2025 2026

1.25 Razón circulante
Activo Circulante = 351.95 2.70 14.12 18.41
Pasivo de Corto Plazo
Por cada $1 que debo, solo se cuenta con 351.95 de activo circulante.

Para obtener la razón circulante, se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante y Pasivo de Corto Plazo, las cuales ya han sido capturadas, estas se traenn automáticamente
de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

Ideal 2023 2024 2025 2026

0.75 Prueba del Ácido
(Activo circulante - Inventario) = 1.86 2.60 13.74 18.02
Pasivo de Corto Plazo
Por cada $1 que debo de pasivo de corto plazo tengo 1.86 del activo circulante

Para obtener la razón de prueba del ácido, se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante menos Inventarios, y se divide entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya han
sido capturados, se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

Ideal 2023 2024 2025 2026

0.25 Razón margen de Seguridad
(Activo circulante-Pasivo de CP) = 350.95 1.69601676858893 13.1242811874125 17.4101034951593
Pasivo de Corto Plazo
Solo se cuenta con 350.95 para continuar operando el negocio.

Para obtener la razón margen de seguridad se emplean las cuentas del Balance General de suma total de Activo Circulante menos Pasivo de corto plazo, y se divide entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya han
sido capturados, se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

2.-RAZONES DE ACTIVIDAD

Ideal (=) 6 Veces 2023 2024 2025 2026

Rotación de Inventario
Costo de venta = 18.4466488747828 21.728828517256 26 29.4447273754231
Inventario en Prom
Las veces que se repone el inventario para venta en el año 2023 18.45

Para obtener la razón rotación de inventario se utiliza el dato de Costo de Venta del Estado de pérdidas y ganancias y se divide entre el Inventario, el cual se encuentra en la proyección de Balance General, estos
datos ya han sido capturados.

Ideal 2023 2024 2025 2026

60 Dias de reposicion de Inventario
Dias año comercial = 19.5157398204794 16.5678513093379 13.9196398314118 12.2262976121316
Rotacion de Inventario
Los dias que el inventario tardó en venderse, la cual; debe compararse con la politica de inventario de la empresa. 19.5157398204794

Para obtener la razón de días de reposición de Inventario se divide los días de un año comercial, que son 360, entre el resultado de la razón de Rotación de Inventario.

3.-RAZON DE APALANCAMIENTO
Estas razones indican el monto del dinero de terceros que se utilizan para generar utilidades, estas son de gran importancia ya que estas deudas comprometen a la empresa en el transcurso del tiempo.

Ideal 2023 2024 2025 2026

1.75 Apalancamiento Total
Pasivo total = 0.83 0.65 0.14 0.13
Capital Contable
La empresa se esta financiando en razon de 0.83 en relacion a cada peso de capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento Total, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo total, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

Ideal 2023 2024 2025 2026

1.0 Apalancamiento Corto plazo
Pasivo Corto Plazo = 0.00 0.65 0.14 0.125617655233408
Capital Contable
La empresa se esta financiando a corto plazo en razon de 0.00 en relacion a cada peso de Capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento corto plazo, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo corto plazo, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

Ideal 2023 2024 2025 2026

0.75 Apalancamiento Largo plazo
Pasivo Largo Plazo = 0.83 0.62 0.13 0.12
Capital Contable

La empresa se esta financiando a largo plazo en razon de 0.83 en relación a cada peso de capital contable

Para obtener la razón de Apalancamiento largo plazo, se emplean las cuentas del Balance General de suma de Pasivo largo plazo, y se divide entre el Capital Contable, estos datos ya han sido capturados,
se traen automáticamente de la pestaña de "Proyección del Balance" para poder realizar el cálculo de esta razón.

4.-RENTABILIDAD
Estas razones permiten analizar y evaluar las ganancias de la empresa con respecto a un nivel dado de ventas, de activos o la inversión de los dueños.

Ideal 2023 2024 2025 2026

10% Margen de Utilidad
Utilidad Neta = 16.28% 20% 23% 25%
ventas
Por cada peso de venta, la empresa tiene 16.28% de utilidad.

Para obtener la razón de margen de utilidad, se utilizan los datos que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide la utilidad neta entre las ventas. Estos datos se traen automáticamente
de la pestaña de "Pérdidas y Ganancias" para poder realizar el cálculo de esta razón.

Ideal 2023 2024 2025 2026

12% Rentabilidad de los activos
Utilidad Neta = 23% 26% 21% 26%
Activo Total
Por cada peso de Activo, la empresa genera 22.70% de Utilidad

Para obtener la razón de rentabilidad de los activos, se utiliza el dato de utilidad neta que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide entre la suma del activo total que se encuentra en la
proyección del Balance. Estos datos se traen automáticamente

Ideal 2023 2024 2025 2026

1.25 Productividad de los activos
Ventas = 1.39 1.30 1.18 1.03
Activo Total
Por cada peso de activo, la empresa genera 1.39 Costos de Ventas

Para obtener la razón de productividad de los activos, se utiliza el dato de ventas que se encuentra en el Estado de pérdidas y ganancias, se divide entre la suma del activo total que se encuentra en la
proyección del Balance. Estos datos se traen automáticamente

Ideal 2023 2024 2025 2026

30% Rentabilidad del capital Contable
Utilidad Neta del Ejercicio = 6.30 9.61 13.04 16.00
Capital Contable Inicial
Por cada peso invertido la empresa genera: 6.30

Para obtener la rentabilidad del capital contable, se emplean las cuentas del Balance General de Utilidad Neta del ejercicio y se divide entre el Capital Contable, las cuales ya han sido capturadas.
El dato de Capital contable se obtuvo de la pestaña de "Fuentes de Capital", sumando los préstamos con los que se cuenta y las aportaciones de los inversionistas.
 2027 2028

31.00 14.01

han sido capturadas, estas se traenn automáticamente

2027 2028

30.49 13.83

de entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya han

2027 2028

30.0012812173361 13.0064121567154

, y se divide entre el Pasivo de Corto Plazo, estos datos ya han

2027 2028

33.5228221169191 38.1657329801124

al se encuentra en la proyección de Balance General, estos

2027 2028

10.7389526676606 9.43254516263556

ometen a la empresa en el transcurso del tiempo.

2027 2028

0.09 0.22

ble, estos datos ya han sido capturados,

2027 2028

0.085104957448469 0.216203727269575

apital Contable, estos datos ya han sido capturados,

2027 2028

0.08 0.21

apital Contable, estos datos ya han sido capturados,

2027 2028

26% 28%

las ventas. Estos datos se traen automáticamente

2027 2028

24% 22%

entre la suma del activo total que se encuentra en la

2027 2028

0.91 0.81

e la suma del activo total que se encuentra en la

2027 2028

19.44 23.19

ontable, las cuales ya han sido capturadas.

Valor del Dinero en el Tiempo
MediGas

Valor Presente Neto

AÑO FLUJO NETO 3%
0 -520,704.95 520,704.95
1 3,345,622.05 3,248,176.74
2 4,362,075.87 4,111,674.87
3 5,807,516.27 5,314,700.08
4 7,621,945.43 6,771,999.79
5 9,857,055.61 8,502,782.76
6 12,761,941.10 11,008,562.50
SUMA 43,235,451.38 38,437,191.80

VALOR PRESENTE NETO O ACTUAL (VPN)

TASA INTERNA DE RENDIMIENTO (TIR)

 MENU

$38,437,192

673%