1) Datos para el Calculo del IGV

Valor Venta
Mes Venta Compra RetencionesPercepciones
Jan-20 4,597.46 1,444.39 -43.20 -200.00
Feb-20 1,407,067.86 5,265.48 -50.00 -80.00
Mar-20 4,209.74 1,786.73 0.00 0.00
Apr-20 3,087.37 2,237.53 0.00 0.00
May-20 1,937.46 5,000.00 0.00 -25.00
Jun-20 5,830.53 1,701.76 0.00 0.00
Jul-20 15,006.14 10,573.47 -27.30 0.00
Aug-20 8,675.29 4,666.10 0.00 0.00
Sep-20 8,410.86 3,064.77 -30.00 0.00
Oct-20 6,969.34 5,784.18 -153.90 -1.68
Nov-20 15,748.93 12,552.41 0.00 -2.29
Dec-20 9,070.90 5,576.47 -399.14 0.00
TOTAL 1,490,611.87 59,653.29 -703.54 -308.97

Credito Fiscal de Dic año anterior 1,936 Deberia figurar en el Libro de Inv y Balance en que cuenta?????
Percepción a favor de dic año anterior 299
Retenció a favor de dic año anterior 65

2) Datos para el Calculo del pago a cuenta de Renta

Resultado de la Declaracion Anual 2018 = Perdida

Resultado de la Declaracion Anual 2019 = Ganacia
Util Eje 15,000
Ingr Eje 548,000.00

Saldo a Favor de Impuesto a la Renta antes de la declaración anual 2019 = 350

Saldo a Favor de Impuesto a la Renta despues de la declaración anual 2019 = cero
v y Balance en que cuenta?????
RUC:
RAZON SOCIAL:
Cuadro de Resumen de Liquidacion de Impuestos de Enero a Diciembre del 2020
Regimen Tributario MYPE TRIBUTARIO

PERIODO VENTAS COMPRAS IGV VENTAS IGV COMPRAS DEBITO CREDITO

Saldo Inic
Jan-20 4,597 -1444 828 -260 567.55 0.00
Feb-20 1,407,068 -5265 253,272 -948 252324.43 0.00
Mar-20 4,210 -1787 758 -322 436.14 0.00
Apr-20 3,087 -2238 556 -403 152.97 0.00
May-20 1,937 -5000 349 -900 0.00 -551.26
Jun-20 5,831 -1702 1,049 -306 743.18 0.00
Jul-20 15,006 -10573 2,701 -1,903 797.88 0.00
Aug-20 8,675 -4666 1,562 -840 721.65 0.00
Sep-20 8,411 -3065 1,514 -552 962.30 0.00
Oct-20 6,969 -5784 1,254 -1,041 213.33 0.00
Nov-20 15,749 -12552 2,835 -2,259 575.37 0.00
Dec-20 9,071 -5576 1,633 -1,004 629.00 0.00
Total 1,490,612 -59,653

-1

Cta 70 Cta 60
Cta 77 Cta 63 tener en cuenta que por concepto de ingresos, no solo son las
Cta 76 Cta 65 ventas producto de las operaciones normales, también por venta
Suma Cta 33 extraodianria, diferencia de cambio e interéses
 Util Eje
Ingr Eje

Casilla 184 Casilla 164 Casilla 179 Casilla 176

Saldo 1 IGV Percep Mes Percep Ant Saldo 2 IGV Reten Mes Reten Ant Saldo 3 IGV
-1,936 -299 -65
-1,368 -200.00 -499.00 0 -43.20 -65.00 0.00
250,956 -80.00 0.00 250457 -50.00 0.00 250391.98
436 0.00 0.00 436 0.00 0.00 436.14
153 0.00 0.00 153 0.00 0.00 152.97
-551 -25.00 -25.00 0 0.00 0.00 0.00
192 0.00 0.00 167 0.00 0.00 166.92
798 0.00 0.00 798 -27.30 0.00 797.88
722 0.00 0.00 722 0.00 0.00 721.65
962 0.00 0.00 962 -30.00 0.00 962.30
213 -1.68 0.00 213 -153.90 0.00 213.33
575 -2.29 0.00 575 0.00 0.00 575.37
629 0.00 0.00 629 -399.14 0.00 629.00

S/1,260,000

de ingresos, no solo son las

normales, también por venta
e cambio e interéses
 Coef anterior Nuevo Coef Evaluador de coefic
15,000 350
548,000 0
0.0150 2.74%
Pago a Cuenta Renta
Ing Acu Coeficiente % Saldo Rta
2.74% 1.50% -350
4,597 0 46 -304.03
1,411,665 38515 21106 38210.61
1,415,875 115 63 38325.84
1,418,962 85 46 38410.34
1,420,900 53 29 38463.38
1,426,730 160 87 38622.97
1,441,737 411 225 39033.72
1,450,412 237 130 39271.19
1,458,823 230 126 39501.41
1,465,792 191 105 39692.18
1,481,541 431 236 40123.26
1,490,612 248 136 40371.55

45.9745762712

14116.6532203389
si el coeficiente es mayor que 1.5, va el coeficiente

38,515
Cuadro de Resumen de Liquidacion de Impuestos de Enero a Diciembre del 2020
Regimen Tributario MYPE TRIBUTARIO

PERIODO VENTAS COMPRAS IGV VENTAS IGV COMPRAS DEBITO CREDITO

Saldo Inic
Jan-20 4,597 -1,444 828 -260 567.55 0.00
Feb-20 1,407,068 -5,265 253,272 -948 252324.43 0.00
Mar-20 4,210 -1,787 758 -322 436.14 0.00
Apr-20 3,087 -2,238 556 -403 152.97 0.00
May-20 1,937 -5,000 349 -900 0.00 -551.26
Jun-20 5,831 -11,702 1,049 -2,106 0.00 -1056.86
Jul-20 15,006 -20,573 2,701 -3,703 0.00 -1002.04
Aug-20 8,675 -14,666 1,562 -2,640 0.00 -1078.33
Sep-20 8,411 -3,065 1,514 -552 962.30 0.00
Oct-20 6,969 -5,784 1,254 -1,041 213.33 0.00
Nov-20 35,749 -12,552 6,435 -2,259 4175.37 0.00
Dec-20 9,071 -5,576 1,633 -1,004 629.00 0.00
Total 1,510,612 -89,653 271,910 -16,138

Cta 70 Cta 60
Cta 77 Cta 63
Cta 76 Cta 65
Suma Cta 33
 Util Eje
Ingr Eje

Casilla 184 Casilla 164 Casilla 179 Casilla 176

Saldo 1 IGV Percep Mes Percep Ant Saldo 2 IGV Reten Mes Reten Ant Saldo 3 IGV
-1,936 -299 -65
-1,368 -100 -399.00 0 -65 -
250,956 0.00 250557 - 250,492
436 0.00 436 - 436
153 0.00 153 - 153
-551 0.00 0 - -
-1,608 0.00 0 - -
-2,610 0.00 0 - -
-3,688 0.00 0 - -
-2,726 0.00 0 - -
-2,513 0.00 0 - -
1,663 0.00 1663 - 1,663
629 0.00 629 - 629
 Coef anterior Nuevo Coef Evaluador de coefic
- 15,000 350
- 548,000 0
0.0150 0.0274 0.027372
Pago a Cuenta Renta
Ing Acu Coeficiente % Saldo Rta
-350
4,597 46 -304
1,411,665 21,106 20,802
1,415,875 63 20,865
1,418,962 46 20,911
1,420,900 29 20,941
1,426,730 87 21,028
1,441,737 411 21,439
1,450,412 237 21,676
1,458,823 230 21,906
1,465,792 191 22,097
1,501,541 979 23,076
1,510,612 248 23,324

21238.12588983
248.29