saloss ajustados estado de resultados balance general

cuentas deudor acreedor perdida ganancia activo pasivo

1 caja 13,380.00 13,380.00
2 caja chica 500.00 500.00
3 bancos 202,831.56 202,831.56
4 terrenos 217,500.00 217,500.00
5 edificios 507,500.00 507,500.00
6 equipo de computacion 42,980.00 42,980.00
7 mobiliario y equipo 58,900.00 58,900.00
8 vehiculos de reparto 245,300.00 245,300.00
9 gasto de organización 20,700.00 20,700.00
10 marcas y patenete 15,000.00 15,000.00
11 mercaderias 74,500.00 74,500.00 78,300.00 78,300.00
12 clientes 49,220.00 49,220.00
13 valores mobiliarios a largo plazo 100,000.00 100,000.00
14 corresponsales(acreedor) 5,600.00 5,600.00
15 compras 146,900.00 146,900.00
16 IVA por cobrar 5,361.05 5,361.05
17 seguros anticipados 12,500.00 12,500.00
18 seldos de adminitracion 120,000.00 120,000.00
19 suledos sala de ventas 91,200.00 91,200.00
20 documentos por cobrar a corto plazo 43,800.00 43,800.00
21 proveedores 74,344.00 74,344.00
22 intereses peercibidos 12,890.00 12,890.00
23 publicidad 15,600.00 15,600.00
24 gastos sobre compras 15,410.00 15,410.00
25 ventas 1,237,212.65 1,237,212.65
26 bonificacion incentivo de admon, 15,000.00 15,000.00
27 boniificacion incentivo sala de ventas 12,000.00 12,000.00
28 hipotecas a largo plazo 240,000.00 240,000.00
29 mercaderias recibidas en conignacion 4,800.00 4,800.00
30 comitentes por mercaderias 4,800.00 4,800.00
31 patrimonio neto 300,000.00 300,000.00
32 aguinaldos de administracion 10,000.00 10,000.00
33 aguinaldos de sala de ventas 7,600.00 7,600.00
34 devoluciones y rebajas sobre compras 4,930.00 4,930.00
35 depreciacion edificios sala de ventass 15,225.00 15,225.00
36 depreciacion edificios ofcinas 10,150.00 10,150.00
37 deprec. Eq. De computac. De oficinas 11,326.86 11,326.86
38 depre. Eq. De computac. Sala de ventas 2,831.72 2,831.72
39 deprec. Mob. Y equipo sala de venta 6,948.00 6,948.00
40 deprec. Mob, y quipo ofocinas 4,632.00 4,632.00
41 depreciacion vehiculos de reparto 48,660.00 48,660.00
42 amortizacion gastos de organización 4,140.00 4,140.00
43 amortizacion marca y patentes 3,000.00 3,000.00
44 seguros vencidos sala de ventas 13,125.00 13,125.00
45 seguro vencidos de adminitrcion 4,375.00 4,375.00
46 devoluciones y rebajas obre ventas 3,420.00 3,420.00
47 cuotass patronales de adminitracion 15,204.00 15,204.00
48 cuotass patronales de sala de ventas 11,555.04 11,555.04
49 documento por pagar a largo plazo 47,000.00 47,000.00
50 depreciacion acumulada de edificios 76,125.00 76,125.00
51 deprec. Acum. Equipo de computacion 42,480.00 42,480.00
52 depec. Acum mobiliario y equipo 34,740.00 34,740.00
53 deprec. Acum vehiculos de reparto 145,980.00 145,980.00
54 amort. Acum. Gasto de organización 12,420.00 12,420.00
55 amort. Acum marcas y patentes 9,000.00 9,000.00
56 IGSS por pagar 3,080.00 3,080.00
57 alquileres cobrados 25,200.00 25,200.00
58 intereses gasto 20,079.12 20,079.12
59 alquileres cobrados por anticipados 8,400.00 8,400.00
60 reserva legal 36,250.92 59,254.83
61 bono 14 de administracion 10,000.00 10,000.00
62 bono 14 de sala de ventas 7,600.00 7,600.00
63 ISR trimetral por acreditar 28,800.00 28,800.00
64 IUSI de oficinas 2,610.00 2,610.00
65 IUSI de sala de ventas 3,915.00 3,915.00
66 ISO por acreditar 24,800.00 24,800.00
67 ISO por pagar 3,100.00 3,100.00
68 valores mobiliarios a corto plazo 75,000.00 75,000.00
69 hipotecas a corto plazo 120,000.00 120,000.00
70 ganancias de capital 4,560.00 4,560.00
71 cuentas malas 700.00 700.00
72 indemnizacion de adminitracion 11,662.00 11,662.00
73 indemnizacion sala de ventas 8,863.12 8,863.12
74 reserva para indemnizacion 20,525.12 20,525.12
75 documentos por cobrar a largo plazoo 40,000.00 40,000.00
76 material de empaque 4,265.00 4,265.00
77 reserva para cuetas mala 2,790.60 2,790.60
78 documentos descontados 15,000.00 15,000.00
79 comisiones cobradas 3,750.00 3,750.00
80 donativos 32,000.00 32,000.00
81 ISR sobre ganancia de capital 456.00 456.00
82 multas y recargos 4,900.00 4,900.00
83 deudores empleados 20,000.00 20,000.00
84 marterial de empaque consumido 3,750.00 3,750.00
85 ISR retenido por pagar sobre compras 7,165.00 7,165.00
86 creditos recuperados 8,200.00 8,200.00
87 ISR sobre rentas d capital 3,523.82 3,523.82
88 ISR obre ganancias de capital por pagar 456.00 456.00
suma de estado de resulatdos 772,861.68 1,375,042.65
ganancias antes de ISR y reserva 602,180.97
ISR por pagar 142,102.70
ganancias depues deL ISR y reserva 437,074.36
sumas iguales 2,505,999.29 2,505,999.29 1,375,042.65 1,375,042.65 1,811,437.61 1,811,437.61
- - -
VAN Y VIENEN 2,272,164.35 2,320,452.57 703,091.74 1,358,532.65 1,647,372.61 1,063,223.83
233,834.94 185,546.72 69,769.94 16,510.00 164,065.00 748,213.78

2,505,999.29 2,505,999.29 772,861.68 1,375,042.65 1,811,437.61 1,811,437.61

579,177.06
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