Finanzas 4.

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GESTIÓN FINANCIERA EN LA ERA
DE LA TRANSFORMACIÓN DIGITAL;
RETOS Y ESTRATEGIAS
DOCENTE: Mag. Angelo Toledo
Experiencia Profesional
 Experiencia Docente

PUCP
FACULTAD DE G E S T I Ó N
Universidad
San Ignacio de Loyola
Y ALTA D I R E C C I Ó N

• Finanzas para no Financieros

▪ Contabilidad Financiera • PBI. Análisis y Visualización de Datos
▪ Contabilidad de Gestión
▪ Finanzas Corporativas

INFOPUC
INSTITUTO DE
INFORMÁTICA

• Excel aplicado a las Finanzas y a la Evaluación

▪ Evaluación de Proyectos de Inversión
de proyectos.
• Excel aplicado a la gestión de Negocios ▪ Excel Aplicado a la evaluación de
• Taller de Modelos y análisis financieros. proyectos de Inversión
• Taller de Presupuestos y Control Presupuestal
 Estudios

MBA con especialización Financial Licenciado Gestión

en Finanzas Corporativas Markets Empresarial

Seminario Internacional en Especialización

Innovación y Emprendimiento Finanzas Corporativas
La transformación digital es el verdadero catalizador
del cambio y la palanca para avanzar en el nuevo
ecosistema empresarial. Las compañías que antes se
adapten tendrán más oportunidades para crecer de
manera sostenible.
De hecho, la digitalización incorpora variables como la
robotización, la inteligencia artificial o las
herramientas de data analytics, una combinación que
se traduce en más eficiencia, reducción de costes y
mejora en términos de calidad.
 En este contexto, las empresas se transforman y necesitan una
nueva Función Financiera más ágil, más interconectada y más
estratégica. Se necesita abordar el cambio desde una óptica 4.0 y
ser capaz de aprovechar las oportunidades el nuevo entorno.
 El CFO debe ser el mejor aval para liderar el
cambio que toda empresa debe afrontar en el
corto plazo para seguir siendo competitiva.

El eje de la transformación digital dentro de las compañías debe venir

esponsorizado directamente desde el área financiera. El CFO debe ser el mejor
aval para liderar el cambio que toda empresa debe afrontar en el corto plazo
para seguir siendo competitiva y apuntalar su negocio con una base tecnológica
sólida que les permita crecer y tomar decisiones basadas en datos reales.

Para afrontar esta transformación, el cambio debe venir desde dentro, desde el
propio departamento financiero. Finance 4.0 es un término que cada vez resulta
más familiar y hace referencia a todas esas tareas a realizar para avanzar hacia
un modelo más fiable y que aporte valor sin que suponga horas de trabajo
enterradas entre hojas Excel y gráficos de barras poco creíbles.
Finance 4.0 es un término que cada vez resulta más familiar y hace
referencia a todas esas tareas a realizar para avanzar hacia un modelo
más fiable y que aporte valor sin que suponga horas de trabajo
enterradas entre hojas Excel y gráficos de barras poco creíbles.
Implementar un gobierno del dato efectivo:

Gestión de la tecnología Gestión del cambio

Colaboración Cross
Implementar un gobierno del dato efectivo:

En esta línea, es tarea del CFO conseguir

organizar y redireccionar correctamente la
multitud de información que pasa por sus
manos.
Existen numerosos informes
estándar/oficiales (IFRS, GAAP, Cuentas
Anuales, etc.) que deben ser generados,
tratados, corregidos y publicados de una
manera ágil y asegurando que su
contenido sea fiable.
 Gestión de la tecnología

El uso de nuevas tecnologías presenta grandes oportunidades para ser capaces de

trabajar de una manera más ágil, rápida y barata. Son la base para hacer más sencilla
la toma de decisión a nivel financiero —y por tanto, a nivel estratégico— y aportan una
flexibilidad real con una inversión muy reducida.

Data Analytics CLOUD RPA (Robotic Process Automation)

Aportan a la función financiera Las tecnologías en la nube Impactan directamente en el área

las herramientas para agregar están dejando en un administrativa de manera similar a como lo
más información del negocio. segundo plano a los sistemas ha hecho la robótica en las fábricas. Los
Extraer y procesar grandes on premise. Aportando robots son rápidos, confiables y siempre
cantidades de datos mejora la estandarización, flexibilidad están presentes para los procesos manuales
capacidad de predecir resultados y reducción de costes como rutinarios. Como añadido, suponen un ahorro
y comprender el impacto resultado de la adopción del de costes muy elevado respecto a la
financiero de las decisiones clave. pago por uso. realización del mismo trabajo recurrente por
una persona
Gestión del cambio

Una correcta gestión del cambio hacia la transformación de la función

financiera permitirá mitigar la resistencia a la reorganización que se
puede producir entre usuarios reacios a afrontar nuevos retos a nivel
tecnológico.

Un Plan de Gestión del Cambio completo y bien definido, con una política de
comunicaciones estructurada y clara y una formación a usuarios que permita
tener una visión real de hacia dónde nos dirigimos, ayudará a implementar los
cambios de una manera más ágil y con un menor impacto en las organizaciones.
Colaboración Cross

Históricamente el departamento
financiero ha funcionado como un silo,
estanco y sin relación con otras áreas
de la compañía.

Es necesario que en esta transición

hacía las Finanzas 4.0, se cree un
entorno de colaboración directo. tanto
interdepartamental como con los
distintos stakeholders con los que
interactúa (clientes, proveedores,
reguladores, inversores…); convirtiendo
así al CFO en el líder del cambio.
Grafico 2: Enfoque PwC para abordar la transformación de la Función Financiera

Business Insight
• Estrategia y planificación
• Elaboración del presupuesto
Bussines • Análisis de negocio
insights • Planificación de capital y gestión de proyectos
• Tax planning
Mejorar el rendimiento de
manera eficaz en términos de
tiempo y costes mediante:
• Partners de negocio
• Crecimiento sostenible Efficiency
• Información de negocio • Cuentas a pagar
relevante y actualizada.
• Viajes y gastos
• Gestión del crédito
• Facturación a clientes
• Cuentas pendientes
• Contabilidad general
• Reporting financiero externo
Efficiency • Reporting a la dirección
Complicance
and control Mejorar el rendimiento de
manera eficaz en términos
Cómo equilibrar los costes
de manera sostenible sin
de tiempo y costes
mediante:
Compliance & control
¿LA organización está
limitar el negocio: aprovechando correctamente • Simplificación de • Tesorería
• Optimizar la gestión del las ventajas que ofrecen las
nuevas tecnologías? procesos gracias al uso de • Auditoría interna
riesgo nuevas tecnologías
• Mantener una posición
• Process Controls and compliance
• Outsourcing y servicios
flexible ante futuros compartidos para
• Tax accounting and compliance
cambios en regulación. actividades non-core.
 Digital Toolkit Función Financiera 4.0
Se trata de un "libro público", compartido y seguro no controlado
por nadie en concreto que puede tener aplicaciones en pagos,
facturación, contabilidad o conciliaciones. Incrementa la
Blockchain seguridad, reduce costes, minimiza tiempos e incrementa la
Aplicación para previsión de (BL) transparencia.
partidas clave de las cuentas de
resultados, previsiones de
Tesorería, etc. Potencial en Roboties La automatización de procesos
Data & Process
todos los departamentos de mediante el uso de robots es aplicable a
Analytics Automation
Finanzas (D&A) procesos administrativos con tratamiento
(RPA)
muy repetitivo de información y que estén
soportados por uno o varios sistemas
Transformación
Digital
Permite el análisis real de Inteligencia Realización autónoma de procesos y
procesas y eventos basado en Process Artificial (IA)
Mining tareas similares a las desarrolladas por
hechos, proporcionando + Machine profesionales pero mejorando en costes
información para mejorar la (PM) Learning
y eficiencia.
eficiencia y el control. (ML)
Otras
tecnologías
clave (OTC)

Clovd. Cibcrscguridad, Fíntcch. loT.

Medios de Pago.
 Gestión de las finanzas
adoptada al nuevo 1
Beneficios entorno tecnológico

Acceso a los últimos

estándares en materia
2 contable y gestión financiera

Garantiza de
cumplimiento y
adaptación al nuevo 3
marco regulatorio

Alineación con las

4 distintas áreas de la
compañía, así como
con la estrategia

Minimización de
riesgos a partir de
una gestión integral
de la finanzas.
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