Notas Edo SAM-TotalSalud 2.018

SERVICIO DE ATENCION MEDICA TOTALSALUD 3000, C.A.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.017
Nota 1 – CONSTITUCION Y OBJETO SOCIAL DE LA ENTIDAD

SERVICIO DE ATENCION MEDICA TOTALSALUD 3000, ., es una empresa constituida y
domiciliada en Venezuela , registrada el 23 de Diciembre de 2.013 , en el Registro Mercantil Primero de
la Circunscripción Judicial del Distrito Capital , quedando asentada bajo el Número 44 del tomo 294-A
Nota 2 – POLOTICAS CONTABLES MAS SIGNIFICATIVAS
Las políticas contables más significativas, seguidas por la entidad en la preparación y presentación de los
estados financiaros, se resumen a continuación.
a) Bases de preparación y presentación
Los estados financieros al 31 de diciembre al 2.017, se presentan con base en los Principios de
Contabilidad Generalmente Aceptados en la República Bolivariana de Venezuela, aplicables a
la pequeña y mediana entidad (VEN-NIF PYME).
b) Usos de estimados
La preparación y presentación de los estados financiaros requiere que la Gerencia efectúe
estimados con base en ciertos supuestos que afectan los montos reportados de activo y pasivo
,así como la revelación de activos y pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros y
los montos de ingresos y gastos durante el periodo reportado . Los resultados definitivos
pueden diferir de estos estimados.
c) Reconocimientos de los efectos de la inflación en los estados financiaros.
Los estados financieros que se presentan NO HAN sido reexpresados por efecto de la
inflación. El propósito del ajuste por inflación es actualizar los estados financiaros de bolívares
históricos a moneda constante de poder compra similar , eliminándose de esta manera la
distorsión que produce la inflación en los estados financieros , por estar expresados en
bolívares de diferente poder adquisitivo
d) Los riesgos asociados con la entidad

El efectivo y sus equivalentes son colocados en un grupo diversificado de entidades financiaras;
y las cuentas por cobrar con una rotación de cobrabilidad, no representan un riesgo de crédito
significativo para la entidad. La entidad limita el riesgo de mercado y liquidez, principalmente
realizando operaciones que tienden a ser seguras, rentables, eficientes y de fácil liquidación.
e) Propiedad, planta y equipo

Las propiedades, planta y equipos se registran al costo en el reconocimiento inicial y al cierre
NO se actualizan por efecto de la inflación.
La depreciación se calcula con base en el método de línea recta sobre la vida útil probable de
los activos. El método de depreciación, la vida útil y el valor residual es revisado por la entidad
para poder realizar los ajustes correspondientes, en caso de cambios significativos en la tasa de
depreciación, vida útil o valor residual de algún activo, se revisa la depreciación de ese activo de
forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas.
Las reparaciones y mantenimiento se cargan directamente a resultados, y las mejoras y

renovaciones se reconocen como un componente de las propiedades, planta y equipos. En la
disposición de los activos, el costo y la depreciación se eliminan y se reconoce la ganancia o
pérdida por disposición de activos en los resultados. La empresa considera que las propiedades,
planta y equipos están valuados apropiadamente, de acuerdo con su uso planificado en el
futuro.
f) Impuesto sobre la renta

El gasto de impuesto sobre la renta se calcula con base en el enriquecimiento neto gravable
determinado según lo establecido en la Ley de Impuesto Sobre la Renta vigente, deduciendo
del monto determinado las rebajas, los anticipos y retenciones efectuadas en el ejercicio. Para el
31 de diciembre de 2.017 la entidad reconoció activos y pasivos por impuestos diferidos por
las diferencias temporarias entre las bases fiscales y las bases financieras, mostrándolos en los
estados financiaros en forma neta.
g) Los ingresos de actividades ordinarias se reconocen cuando se prestan los servicios o se

entregan dichos productos y ha cambiado su propiedad. Los ingresos de actividades ordinarias
se miden a valor razonable de La contraprestación recibido o por recibir, neta de descuentos.
Nota 3 Efectivo en caja y banco
Monto compuesto por el saldo de cuentas bancarias más efectivo por depositar de las
operaciones diarias de la empresa
100% Banco 0156-0006-31-0000602375 Bs. 18.540.28
Banco Mercantil 0105-0225-01-1225082293 Bs. 215.007.36
Bicentenario Bs. -6.031.24
Fondo Común Bs. 553.46
Del Sur Banco Universal Bs. 492.149.76
Efectivo por depositar Bs. 734.99
Nota 4 Cuentas por Cobrar Comerciales
Las cuentas por cobrar comerciales son el resultante de las operaciones de crédito que tiene la
empresa con diferentes Asegurados.
Cuentas por Cobrar Comerciales (Empresas de Seguros) Bs. 3.002.673.23
PROVISION CUENTAS INCOBRALES Bs. -300.267.02
Cuentas por Cobrar a Empresas Bs. 144.478.30
Otras cuentas por Cobrar Bs. 187.840.15
Nota 5 Gastos Pre pagados
Está compuesto por partidas provenientes de Impuesto al valor agregado más Impuesto
sobre Renta retenido.
Impuesto sobre la Renta Retenido Bs.101.596.99
Nota 7 Activos No corriente y Depreciación Acumulada
Los activos se registran al costo de adquisición, para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre
de 2.016, la empresa tiene dos oficina en el centro comercial Oasis center piso 1 alquiladas, a
las cuales se le han hechos trabajos de remodelación y equipamiento por parte de la empresa
Dimo Proyecto y Construcciones que hasta la presente fecha no se han cancelado. El método
de depreciación para los activos fijos es el de línea recta, no han producido retiros de activos.
Se anexa cuadro donde se reflejan los activos de la empresa, su valor histórico, deprecación
acumulada.
Nota 8 Depósitos en garantía.
La empresa tiene depósitos en garantía entregados. Bs. 4,50
Nota 9 préstamo Bancario.
La empresa NO posee créditos bancarios a la fecha de cierre, Si está en proceso de gestión de
financiamiento de otros créditos financiero que estarán destinados a inversión de equipos e
infraestructura.
Préstamos Bancarios Bs. 0.00
Nota 10 Cuentas por pagar.
La empresa de naturaleza de prestadora de servicios en ramo de la salud humana (inversión
en Equipos de salud), presenta en sus estados financieros cuentas por pagar por la cantidad de
bolívares
Cuentas. por pagar Comerciales Bs. 743.917.75
Honorarios Medicos por pagar Bs. 150.234.08
Otras Cuentas por pagar Bs. 1.716.127.23
Son deudas de un pasivo corriente, no presentan contingencias, y son propias de la
activad
Nota 11 Gastos Acumulados por pagar
Partida compuesta por apartados y reservas relacionadas con los compromisos derivados de los
beneficios sociales del personal.
Antigüedad Bs. 65,99
Utilidades por pagar Bs. 65.99
Seguro Social Retenido Bs. 17.282.22
LPH- FAOVH Bs 907.88
INCE Bs. 12.83
Nota 12 ISLR por pagar.
Corresponde al impuesto sobre la renta resultante del ejercicio económico, pagadero en el
primer trimestre del próximo año.
ISLR por pagar Bs. 21.519.68
Nota 13 Cuentas por pagar socios.

Al cierre del ejercicio finalizado al 31-12-2018 no hay portes realizados por los socios
Nota 14 Hechos posteriores Relevantes.

Decreto de dividendo en junta de asamblea general 2017 , se decreta un dividendo de Bs
28.000.000, 00 con cargo a utilidades no distribuidas al 31-12-2016 , El decreto de dividendo estará
destinado primero para aumentar el capital en 9.600.000,00 para un nuevo capital social suscrito y
pagado de 10.000.000,00 la diferencia 18.400.000,00 con cargo a cuentas por pagar a accionistas , que
se establece en la misma asamblea pagaderos en dos cuotas la primera 50% correspondiente al mes de
Junio 2017 y la segunda pagadera para el mes Agosto del 2017 .
En Agosto 2018, para el día 16 se inició un proceso reconversión monetaria , equivalente a la

eliminación de 5 ceros al valor de la moneda circulante en Venezuela , lo cual trae como consecuencia
la Reexpresión de los estados financieros , aplicando la misma reconversión eliminándole 5 ceros a los
Estados Financieros de la Empresa y en efecto Retroactivo .

Notas Edo SAM-TotalSalud 2.018

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Notas Edo SAM-TotalSalud 2.018

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Notas Edo SAM-TotalSalud 2.018

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

SERVICIO DE ATENCION MEDICA TOTALSALUD 3000, C.A.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota 1 – CONSTITUCION Y OBJETO SOCIAL DE LA ENTIDAD

d) Los riesgos asociados con la entidad

e) Propiedad, planta y equipo

Las reparaciones y mantenimiento se cargan directamente a resultados, y las mejoras y

f) Impuesto sobre la renta

g) Los ingresos de actividades ordinarias se reconocen cuando se prestan los servicios o se

Nota 13 Cuentas por pagar socios.

Nota 14 Hechos posteriores Relevantes.

En Agosto 2018, para el día 16 se inició un proceso reconversión monetaria , equivalente a la

También podría gustarte