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CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA Fecha de 15/03/2021

PREVENCIÓN DE LAVADO DE Aprobación:
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL Elaborado: H. Santa Cruz
TERRORISMO Revisado: P. Sanchez F
Aprobado: S. Ulloa V.

CÓDIGO DE CONDUCTA
PREVENCIÓN DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
Elaborado por : Revisado por: Pedro Aprobado por: Sebastián
Herminio santa Cruz Sánchez Fernández Ulloa Vílchez
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CAPÍTULO I. DISPOSICIONES GENERALES

1. Introducción.

El Código de Conducta para la Prevención del Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo de BROTES VERDES PERÚ S.A.C. describe los
las normas mínimas de conducta que deben observar los trabajadores de
manera obligatoria en materia de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo. El Directorio y la Gerencia General tienen la
responsabilidad de asegurar que los lineamientos se cumplan a través de toda
la empresa. En tal sentido, deberán impulsar y motivar la cultura de cumplimiento
a través de un liderazgo efectivo y reconocible.

Todo el personal que integra o se incorpora a BROTES VERDES PERÚ S.A.C.,

cualquiera sea su vínculo laboral, está obligado a conocer, cumplir y hacer
cumplir el presente Código. Para ello, la empresa distribuirá entre todos sus
colaboradores, un ejemplar del presente Código, dejando constancia escrita de
su recepción y conocimiento, mediante el formato descrito en el Anexo No. 1.

Toda violación del presente Código de Conducta se considera como una falta
grave y puede resultar en medidas disciplinarias que pueden incluir hasta la
terminación del vínculo laboral considerando el perjuicio económico y
reputacional a la empresa y sus características de sujeto obligado por Ley. Por
ello, BROTES VERDES PERÚ S.A.C. puede verse obligada a informar a los
organismos reguladores sobre ciertos tipos de violación, en cuyo caso el
trabajador podría verse sujeto a las sanciones administrativas, legales o
judiciales que amerite, establecidas en la legislación vigente.

2. Objetivos.

El Código de Conducta de BROTES VERDES PERÚ S.A.C. tiene por objetivo

establecer las bases mínimas de comportamiento responsable, así como los
principios, deberes y normas éticas que el trabajador debe conocer y cumplir, a
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fin de propender al adecuado funcionamiento del sistema de prevención del

lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
3. Alcance.

El alcance del Código de Conducta comprende a toda la estructura organizativa

de BROTES VERDES PERÚ S.A.C. que comprende a sus accionistas, directivos,
gerentes, jefes y empleados en general, así como a toda persona natural o
jurídica que preste servicios a la empresa.

4. Glosario de Términos.

Para efectos de la aplicación del presente Código de Conducta, se entenderá

por:

a) Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener necesariamente la

condición de cliente, es la propietaria o destinataria del bien o servicio que
presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o facultada para disponer
de éstos.

b) Buen criterio: El discernimiento o juicio que se forma el sujeto obligado a

partir, por lo menos, del conocimiento del cliente y del mercado; abarca la
experiencia, la capacitación y la diligencia del sujeto obligado y sus
trabajadores, en la prevención del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo.

c) Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que solicita sin
recibir o solicita y recibe de BROTES VERDES PERÚ S.A.C. la prestación de
sus servicios profesionales como tal.

d) Financiamiento del terrorismo.- Delito tipificado en el literal f) del artículo 4º

del Decreto Ley N° 25475 y sus normas modificatorias.

e) LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

f) Lavado de activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto

Legislativo de Lucha Eficaz contra el Lavado de Activos y Otros Delitos
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Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado, y sus normas

modificatorias.

g) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú – UIF-Perú,
Ley Nº 27693 y sus modificatorias (Leyes Nº 28009, Nº 28306, Nº 29038 y
Decreto Legislativo Nº 1106).

h) Manual: Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del

Financiamiento del Terrorismo.

i) Oficial de Cumplimiento: Persona natural que colabora en la implementación

del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y de Financiamiento del
Terrorismo y es responsable de vigilar y verificar su funcionamiento.

j) Operación: Todo acto o contrato respecto del cual se solicita los servicios
profesionales de BROTES VERDES PERÚ S.A.C., que se realice o se haya
pretendido realizar, sin perjuicio que se formalice o no en instrumento público
notarial protocolar o extraprotocolar.

k) Operaciones Inusuales: Aquellas operaciones de naturaleza civil, comercial

o financiera, realizadas o que se pretendan realizar, cuya cuantía,
características particulares o periodicidad no guardan relación con la
actividad económica del cliente o beneficiario final, salen de los parámetros
de normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal
evidente o presentan características que activan las señales de alerta
definidas por el sujeto obligado.

l) Operaciones Sospechosas: Cualquier información relevante sobre manejo de

activos o pasivos u otros recursos, cuya cuantía o características no guarden
relación con la actividad económica de sus clientes, o sobre transacciones de
sus usuarios que por su número, por las cantidades transadas o por las
características particulares de éstas, puedan conducir razonablemente a
sospechar que se está utilizando a la entidad para transferir, manejar,
aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o
destinados a su financiación.
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m) Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por

Decreto Supremo N° 018-2006-JUS.

n) SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de

Fondos de Pensiones.

o) Sujeto Obligado: Las personas naturales o jurídicas que tienen la obligación

de implementar un sistema de políticas y procedimientos para prevenir el
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, incluyendo la remisión
de información respecto a las operaciones sospechosas o inusuales,
detectadas durante el curso de sus actividades, entre otros. Para efectos del
presente Código de Conducta, se considera a BROTES VERDES PERÚ
S.A.C. como sujeto obligado.

p) Trabajador.- Toda persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual

con BROTES VERDES PERÚ S.A.C.

q) UIF-Perú.- Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada

de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.

CAPÍTULO II. PRINCIPIOS Y DEBERES ÉTICOS

5. Principios Éticos.

5.1 BROTES VERDES PERÚ S.A.C. y sus trabajadores deberán actuar en el

ejercicio de sus actividades, bajo los siguientes principios:

5.1.1 Respeto y adecuación a las normas

Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades,
adecuando su conducta hacia el respeto a la Constitución Política
del Perú y a la legislación vigente en materia de lucha contra el
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como al
presente Código de Conducta y al Manual para la Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
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5.1.2 Probidad
Ejerciendo sus funciones con responsabilidad, actuando con
rectitud, honradez y honestidad y procurando que BROTES
VERDES PERÚ S.A.C. no sea utilizado en actividades de lavado de
activos o del financiamiento del terrorismo.

5.1.3 Confidencialidad
Garantizando la estricta confidencialidad de la información y la
reserva de identidad del Oficial de Cumplimiento, tanto respecto de
las responsabilidades que la Ley le asigna, como en lo relativo a los
Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a la
SBS a través de la UIF-Perú y a la investigación y procesos
jurisdiccionales que en su momento se lleven a cabo en base a ellos.

5.1.4 Equidad
Actuando con justicia y respeto mutuo en sus relaciones internas y
con sus clientes, con los organismos públicos y entidades privadas,
así como con la SBS a través de la UIF-Perú.

5.1.5 Idoneidad
Garantizando la aptitud técnica y moral, en el desarrollo de sus
actividades, aprovechando las oportunidades de capacitación para
el debido cumplimiento de sus funciones y, en especial, en materia
de prevención de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo.

5.1.6 Imparcialidad
Evaluando con objetividad la información a su cargo o disposición
para la detección de operaciones inusuales y sospechosas y, en su
caso, emitir los reportes que correspondan, demostrando
independencia en sus vinculaciones con personas e instituciones.

5.1.7 Veracidad
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Expresándose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y

cumplimiento de sus funciones, así como con los clientes y terceros.
6. Deberes Esenciales.

6.1 BROTES VERDES PERÚ S.A.C. y sus trabajadores deben cumplir con
los deberes establecidos en la Ley, su reglamento y demás normas
aplicables, poniendo especial diligencia en:

6.1.1 Deber de Informar

Prestar especial atención en la detección de operaciones inusuales
y en la prevención o detección de operaciones sospechosas,
informando a la UIF-Perú a través del Reporte de Operaciones
Sospechosas (ROS) cuando corresponda, de acuerdo a lo
dispuesto en el manual.

6.1.2 Deber de Registro

Registrar todas las operaciones que realicen sus clientes, sin
exclusión alguna, en forma precisa, completa y cronológica, de
acuerdo a los montos establecidos en las Normas Especiales para
la prevención del LA/FT, conservándolos por el plazo legal, y
poniéndolo a disposición de la UIF-Perú en la forma y plazo que ésta
determine.

6.1.3 Deber de Reserva

Bajo responsabilidad, BROTES VERDES PERÚ S.A.C. y sus
trabajadores están prohibidos de poner en conocimiento de
cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o
modalidad, el hecho de que alguna información ha sido solicitada
por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada de acuerdo a la Ley,
salvo requerimiento del órgano jurisdiccional o autoridad
competente, conforme a la normativa vigente.
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BROTES VERDES PERÚ S.A.C. deberá adoptar medidas

destinadas a respaldar a sus trabajadores en el desarrollo de las
actividades que realicen, para el efectivo cumplimiento de las
normas vigentes. En ningún caso, éste o sus trabajadores podrán
adoptar represalias o ejercer coacción alguna contra otros
trabajadores, sus clientes u otras personas integrantes del Sistema
Nacional de Prevención y Detección del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.

6.2 Para el cumplimiento de los deberes que emanan de las normas vigentes,
corresponde a BROTES VERDES PERÚ S.A.C. adoptar medidas con
relación a los siguientes aspectos:

6.2.1 Respecto a la debida diligencia de conocimiento del cliente:

a. Identificar adecuada y fehacientemente a los clientes o usuarios
que requieran de los servicios del sujeto obligado, sean estas
personas naturales o jurídicas, requiriendo la exhibición del
documento de identidad que corresponda. Se considerará como
cliente al representante como al representado, al mandatario
como al mandante, así como al ordenante y/o beneficiario de las
operaciones, de ser el caso.
b. Establecer los requerimientos de documentación adicional para la
identificación del cliente, verificándola de ser el caso.
c. Estar atento a los cambios en el comportamiento habitual de los
clientes, que permitan detectar alejamientos significativos en la
operativa normal, a fin de efectuar el análisis y evaluación de
acuerdo a la normativa legal vigente.
d. Si como consecuencia de lo señalado en el literal anterior, se
identifica dicha operación como sospechosa, se deberá remitir el
correspondiente reporte de operaciones sospechosas (ROS).

6.2.2 Respecto al conocimiento del trabajador

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a. Asegurarse que sus trabajadores tengan un alto nivel de

integridad.
b. Recabar información sobre los antecedentes personales,
laborales y patrimoniales del trabajador, la que constará en su
legajo personal, en garantía de la transparencia de la información
proporcionada. La información debe ser actualizada en lo que
corresponda y estará a disposición de la UIF-Perú.

6.2.3 Respecto a políticas preventivas de lavado de activos y

financiamiento del terrorismo

a. Designar un Oficial de Cumplimiento que reúna los requisitos

previstos en la normativa vigente, y, en su caso, designar
oportunamente al nuevo Oficial de Cumplimiento.

b. Identificar señales de alerta y tipologías del lavado de activos y

del financiamiento del terrorismo y difundirlas entre los
trabajadores, manteniéndose así informados y conscientes de los
riesgos que las conductas permisivas pueden acarrear al Notario
y a la función notarial.

c. Cumplir con la capacitación en materia de prevención y detección

del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

d. Conocer el marco legal vigente en materia de prevención del

lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, difundiendo
entre sus trabajadores las actualizaciones respectivas.

CAPÍTULO III. INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO

DE CONDUCTA Y MEDIDAS DISCIPLINARIAS

7. Incumplimiento de las Disposiciones del Código de Conducta.

Constituyen infracciones sancionables por BROTES VERDES PERÚ S.A.C., las

que cometan sus trabajadores según se indica a continuación:
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a) No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Manual

y del Código de Conducta para la prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, que les sea entregados.
b) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.
c) Incumplir los procedimientos de los manuales internos establecidos por
BROTES VERDES PERÚ S.A.C., en materia de prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo.
d) Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y directrices internas
establecidos por el sujeto obligado para la identificación del cliente.
e) No elaborar o elaborar fuera del plazo que corresponda, el informe anual,
registros o reportes que se encuentren entre sus funciones.
f) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
g) Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las visitas
de supervisión.
h) Excluir a algún cliente del registro de operaciones.
i) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier
persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, incluso de
la SBS, el hecho de que alguna información ha sido solicitada por la UIF-
Perú o le ha sido proporcionada.
j) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación
sospechosa de algún cliente.

BROTES VERDES PERÚ S.A.C. calificará estas infracciones en su normatividad

interna, de ser el caso, según su gravedad, ya sea que se trate de infracciones
leves, graves o muy graves, a efectos de imponer la sanción que corresponda.
El incumplimiento generado por caso fortuito o fuerza mayor debidamente
comprobado, no constituye infracción.
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CAPÍTULO IV. DISPOSICIONES FINALES

Los colaboradores de BROTES VERDES PERÚ S.A.C. suscribirán la aceptación

del presente Código y se comprometerán a su cumplimiento en los términos del
Anexo No. 1 del presente documento.

Los artículos de este Código no son limitativos, pudiéndose incorporar nuevas

disposiciones, siempre que estas sean acordes a los valores y principios
referidos por BROTES VERDES PERÚ S.A.C.

El presente Código ha sido elaborado y revisado por el Oficial de Cumplimiento

designado por el Directorio de BROTES VERDES PERÚ S.A.C.
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CAPÍTULO V. ANEXOS

Anexo No 1. Declaración Jurada de Recepción y Conocimiento del Manual

y/o Código de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo.