PLAN DE INVERSION CEVICHERIA LOBO AZUL - ANUAL

VALOR
RUBRO UNITARIO
1. ACTIVO FIJO.

Infraestructura

Alquiler local S/ 1,500.00

Instalacion electrica S/ 500.00
Instalacion de agua y desague S/ 300.00
Maquinaria y equipos
Moledora electrica S/ 280.00
Horno deshidratadores S/ 1,500.00
IZIPAY S/ 100.00
Sellador pequeño para te S/ 20.00
Herramientas
Balanza granera S/ 90.00
Tijera S/ 40.00
Muebles y enseres
Vitrinas S/ 2,450.00
4 sillas y mesa ( juego) S/ 500.00
Stan de madera S/ 300.00
3 luces S/ 130.00
caja registradora S/ 880.00
Bolsas S/ 50.00

TOTAL

2. GASTO PRE OPERATIVOS

Licencia de funcionamiento S/ 250.00
Carnet sanitario S/ 30.00
Estatutos S/ 200.00
Gastos de constitucion legal S/ 150.00
Licencia otros S/ 1,000.00
capacitacion S/ 500.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS

3. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos
Hoja de hierba luiza S/ 7.00
Hoja de muña S/ 7.00
hoja de coca S/ 7.00
Hoja de eucalipto S/ 7.00
Hoja de estevia S/ 7.00
Hoja de achiote S/ 7.00
Hoja de guanabana S/ 7.00
Hoja de anona S/ 7.00
Hoja de paico S/ 7.00
Hoja de matico S/ 7.00
Hoja de chanca piedra S/ 7.00
Hoja de palta S/ 7.00
Hoja de limon S/ 7.00
Hilo para té S/ 20.00
Etiqueta para té S/ 50.00
Cajas pequeñas de empaque S/ 100.00
Mano de obra
FLETE S/ 500.00
TRABAJADOR EVENTUAL S/ 1,000.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

4. COSTOS INDICRECTOS
Gastos administrativos S/ 5,920.00
Personales S/ 1,000.00
Personal administrativo S/ 1,500.00
Personal extra S/ 900.00
Cajero S/ 1,000.00
Agua S/ 100.00
Electricidad S/ 400.00
Telefono e internet S/ 120.00
Transporte S/ 200.00
Utiles de oficina S/ 200.00
Mantenimiento de local S/ 500.00
Gastos de ventas

Publicidad de volantes 400

Redes sociales 100
afiches 400
gigantografia 500
otros gastos 5400

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

TOTAL GASTO

CAPITAL
Capital propio
Financiamiento
N CEVICHERIA LOBO AZUL - ANUAL
COSTO TOTAL
UNIDADES
REQUERIDAS fijo S/. variable S/.

1
1 S/ 1,500.00
1 S/ 500.00
1 S/ 300.00
S/ 1,900.00
1 S/ 280.00
1 S/ 1,500.00 S/12.34
1 S/ 100.00
1 S/ 20.00
S/ 90.00
1 S/ 90.00
5 200
S/ 7,220.00
1 S/ 2,450.00
6 S/ 3,000.00
1 S/ 300.00
3 S/ 390.00
1 S/ 880.00
4 S/ 200.00
1 MES S/ 9,210.00
ANUAL S/ 9,210.00

1 S/ 250.00
1 S/ 30.00
1 S/ 200.00
1 S/ 150.00
1 S/ 1,000.00
1 S/ 500.00
S/ 2,130.00

S/ 8,743.68
S/ 12,075.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
 15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
15 S/ 105.00
3 S/ 60.00
3 S/ 150.00
100 S/ 10,000.00
S/ 5,500.00
1 S/ 500.00
5 S/ 5,000.00

1 MES S/ 9,243.68
ANUAL S/ 17,575.00

menssual S/ 5,920.00
anual S/ 5,920.00
1 S/ 1,000.00
1 S/ 1,500.00
1 S/ 900.00
1 S/ 1,000.00
1 S/ 100.00
1 S/ 400.00
1 S/ 120.00
1 S/ 200.00
1 S/ 200.00
1 S/ 500.00
MENSUAL S/ 1,000.00
ANUAL S/ 6,700.00
1 400
1 100
1 400
1 500
1 5400
1 MES S/ 6,920.00
ANUAL S/ 12,620.00
S/ 41,535.00

S/ 27,503.68
50% S/ 13,751.84
50% S/ 13,751.84
inversion S/10,240.00
 S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 1,000.00
S/ 0.00
0
0
0
0
0
S/ 1,000.00
S/ 0.00
S/ 0.00
 Presentacion de
1.2 Gramos
Insumos costo x klo/unidad Te por kilo
20000.00
dia
7.69% 0.08 Hoja de hierba luiza S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de muña S/ 7.00 13000.0 1.5
hoja de coca S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de eucalipto S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de estevia S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de achiote S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de guanabana S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de anona S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de paico S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de matico S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de chanca pied S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de palta S/ 7.00 13000.0 1.5
Hoja de limon S/ 7.00 13000.0 1.5
Hilo para té S/ 20.00 40.0 500.0
Etiqueta para té S/ 50.00 #DIV/0!
Cajas pequeñas de S/ 100.00 #DIV/0!
bolsitas de te S/ 45.00
COSTO UNITARIO

0.75
PRECIO
 45 PLATOS

TOTAL TOTAL TOTAL

TOTAL TOTAL
GASTO GASTO GASTO
X KILOS X KILOS
DIARIO MENSUAL AL AÑO

S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92

S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 platos 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 Kilos 46 S/ 323.08 16200 AÑO 553.8461538 S/ 3,876.92
1350 AL MES
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10.77 46 S/ 323.08 553.8461538 S/ 3,876.92
S/ 10,000.00 15000 S/ 300,000.00 180000 S/ 3,600,000.00
S/ 10,140.00 S/ 304,200.00 S/ 3,650,400.00
FLETE 1000.00
TOTAL NUEVO S/ 305,200.00
0.51

1.00
 platos precio
34 S/ 25.00 S/ 850.00 S/ 310,250.00
S/ 28,032.68 S/ 20,023.34
TEA 41% BANCOS 13% S/ 304,179.84 S/ 276,147.16
TEA 45% CAJAS 16% S/ 6,070.16 AÑO
TEA 50% FIANCIERAS 18%

LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

5 10 15 15 15
20 20 20 20 20
20 20 20 20 20
20 20 20 20 20
20 20 75 75 75
85 90 550
930 380

AMORTIZACION
AÑOS
DATOS SOLES
1 2 3 4
PRESTAMO S/ 13,751.84 S/ 2,750.37 S/ 2,750.37 S/ 2,750.37 S/ 2,750.37
INTERES S/ 7,013.44 S/ 1,402.69 S/ 1,402.69 S/ 1,402.69 S/ 1,402.69
TOTAL A PAGAR S/ 20,765.28 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06
S/ 28,032.68
S/ 2,336.06

SÁBADO DOMINGO
15 15
20 20
20 20
20 20
75 75

5
S/ 2,750.37
S/ 1,402.69
S/ 4,153.06
 AÑOS
Rubro
0 1
A INGRESOS S/ 4,840,000.00
B COSTOS S/ 22,960.00 S/ 275,520.00
INVERSION S/ 10,240.00
COSTOS DE PRODUCCION (*) S/ 26,785.00
COSTOS DE VENTAS S/ 6,700.00
COSTOS ADMINISTRATIVOS (**) S/ 5,920.00
IMPUESTO A LA RENTA: 28% S/ 1,278,054.40
FLUJO ECONOMICO -S/ 10,240.00 S/ 3,286,425.60
PRESTAMOS S/ 13,751.84
AMORTIZACION S/ 2,750.37
INTERESES S/ 1,402.69
ESCUDO FISCAL
FLUJO FINANCIERO S/ 3,511.84 S/ 4,153.06
APORTE PROPIO S/ 13,751.84
SALDO S/ 4,153.06
SALDO ACUMULADO S/ 17,263.68 S/ 3,282,272.54

(*) No incluye depreciaciones.

(**) No incluye amortización de
intangibles
 Flujo de caja económico y financiero
AÑOS
2 3 4 5
S/6,292,000.00 S/ 7,260,000.00 S/ 7,986,000.00 S/ 8,954,000.00
S/358,176.00 S/ 537,264.00 S/ 886,485.60 S/ 1,639,998.36

S/ 26,785.00 S/ 26,785.00 S/ 26,785.00 S/ 26,785.00

S/ 6,700.00 S/ 6,700.00 S/ 6,700.00 S/ 6,700.00
S/ 5,920.00 S/ 5,920.00 S/ 5,920.00 S/ 5,920.00
S/ 1,661,470.72 S/ 1,882,366.08 S/ 1,987,864.03 S/ 2,047,920.46
S/ 4,272,353.28 S/ 4,840,369.92 S/ 5,111,650.37 S/ 5,266,081.18
S/ 500,000.00
S/ 2,750.37 S/ 2,750.37 S/ 2,750.37 S/ 2,750.37
S/ 1,402.69 S/ 1,402.69 S/ 1,402.69 S/ 1,402.69

S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06

S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06

S/ 4,268,200.22 S/ 4,836,216.86 S/ 5,107,497.31 S/ 5,261,928.13
 CANTIDAD 20000.00

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

400000 260000 460000 380000 340000 360000 420000

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

4840000 6292000 7260000 7986000 8954000
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
440000 460000 320000 480000 520000
 ESTADO DE GANANCIA DE PERDIDAS
AÑOS
RUBROS
1 2 3
+ INGRESOS S/ 4,840,000.00 S/ 6,292,000.00 S/ 7,260,000.00
- COSTOS DE PRODUCCION S/ 26,785.00 S/ 26,785.00 S/ 26,785.00
UTILIDAD BRUTA S/ 4,813,215.00 S/ 6,265,215.00 S/ 7,233,215.00
- GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 5,920.00 S/ 5,920.00 S/ 5,920.00
- GASTO DE VENTAS S/ 6,700.00 S/ 6,700.00 S/ 6,700.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN S/ 4,800,595.00 S/ 6,252,595.00 S/ 7,220,595.00
- GASTO FINANCIEROS S/ 4,153.06 S/ 4,153.06 S/ 4,153.06
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 4,796,441.94 S/ 6,248,441.94 S/ 7,216,441.94
- IMPUESTO A LA RENTA:28% S/ 1,343,003.74 S/ 1,749,563.74 S/ 2,020,603.74
UTILIDAD NETA S/ 3,453,438.20 S/ 4,498,878.20 S/ 5,195,838.20

AÑOS
RUBROS
1 2 3
+ INGRESOS S/ 310,250.00 S/ 410,625.00 S/ 410,625.00
- COSTOS DE PRODUCCION S/ 171,072.16 S/ 171,072.16 S/ 171,072.16
UTILIDAD BRUTA S/ 139,177.84 S/ 239,552.84 S/ 239,552.84
- GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 92,640.00 S/ 92,640.00 S/ 92,640.00
- GASTO DE VENTAS S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 S/ 12,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN S/ 34,537.84 S/ 134,912.84 S/ 134,912.84
- GASTO FINANCIEROS S/ 6,047.05 S/ 6,047.05 S/ 6,047.05
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 28,490.79 S/ 128,865.79 S/ 128,865.79
- IMPUESTO A LA RENTA:28% S/ 7,977.42 S/ 36,082.42 S/ 36,082.42
UTILIDAD NETA S/ 20,513.37 S/ 92,783.37 S/ 92,783.37
AÑOS
4 5
S/ 7,986,000.00 S/ 8,954,000.00
S/ 26,785.00 S/ 26,785.00
S/ 7,959,215.00 S/ 8,927,215.00
S/ 5,920.00 S/ 5,920.00
S/ 6,700.00 S/ 6,700.00
S/ 7,946,595.00 S/ 8,914,595.00
S/ 4,153.06 S/ 4,153.06
S/ 7,942,441.94 S/ 8,910,441.94
S/ 2,223,883.74 S/ 2,494,923.74
S/ 5,718,558.20 S/ 6,415,518.20

AÑOS
4 5
S/ 410,625.00 S/ 410,625.00
S/ 171,072.16 S/ 171,072.16
S/ 239,552.84 S/ 239,552.84
S/ 92,640.00 S/ 92,640.00
S/ 12,000.00 S/ 12,000.00
S/ 134,912.84 S/ 134,912.84
S/ 6,047.05 S/ 6,047.05
S/ 128,865.79 S/ 128,865.79
S/ 36,082.42 S/ 36,082.42
S/ 92,783.37 S/ 92,783.37