REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN SUPERIOR

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE GUAYANA
VICERECTORADO ACADÉMICO
COORDINACIÓN GENERAL DE PREGRADO
PROYECTO DE CARRERA: CIENCIAS FICALES
MATERIA: CONTABILIDAD GENERAL II

EL EFECTIVO

Profesora: Tomasa Valderama Alumno: Hendavier Cedeño v-30,915,751

Angiel Ugas v-
Sección IV
 Puerto Ordaz, 25/05/2024

EJERCICIO
MUEBLERIA LA MODERNA, C.A. RESPUESTA
MAYOR AUXILAR Saldo del libro Saldo del banco
Descripción
MES MARZO DE 2023 Debe Haber Debe Haber
Fecha Descripción Debe Haber Saldo Saldo al 30/03/23 297,985.00 189,455.00
3/2/2023 Deposito Nro 3456 114,200.00 114,200.00 Partidas no registradas
3/2/2023 Cheque Nro 11421 30,000.00 84,200.00 Nota de Credito Nro 242 38,000.00
3/2/2023 Cheque Nro 11422 26,200 58,000.00 Nota de Debito Nro 432 5,000.00
3/2/2023 Cheque Nro 11423 24,750.00 33,250.00 Nota de Credito Nro 190 8,000.00
3/4/2023 Deposito Nro 5133 21,500.00 54,750.00 Nota de Debito Nro 767 40,000.00
3/6/2023 Cheque Nro 11424 16,700.00 38,050.00 Nota de Debito Nro 832 27,500.00
3/8/2023 Cheque Nro 11425 14,310.00 23,740.00 Errores Encontrado
3/10/2023 Deposito Nro 4277 15,800.00 177,540.00 Cheque Nro 11423 180
3/13/2023 Cheque Nro 11426 17,120.00 160,420.00 Deposito Nro 5133 -3,500.00
3/14/2023 Cheque Nro 11427 19,155.00 141,265.00 Partidas no registradas
3/24/2023 Deposito Nro 80201 40,000.00 181,265.00 Cheque Nro 11424 16,700.00
3/30/2023 Deposito Nro 9876 116,720.00 297,985.00 Cheque Nro 11425 14,310.00
BANCO PROVINCIAL Deposito Nro 9876 116,720.00
ESTADO DE CUENTA
MES DE MARZO DE 2023 REGISTRO DE LA EMPRESA Y EL BANCO
Fecha Descripción Debe Haber Saldo Debe Haber Debe Haber
3/2/2023 Deposito Nro 3456 114,200.00 114,200.00 344,165.00 69000.00 31,010 306,175.00
3/3/2023 Cheque Nro 11421 30,000.00 84,200.00 275,165.00 275,165.00
3/4/2023 Cheque Nro 11422 26,200 58,000.00 344,165.00 344,165.00 306,175.00 306,175.00
3/4/2023 Cheque Nro 11423 24,570.00 33,430.00
3/4/2023 Deposito Nro 5133 25,000.00 58,430.00
3/6/2023 Nota de Credito Nro 242 38,000.00 96,430
3/10/2023 Deposito Nro 4277 153,800.00 250,230.00
3/14/2023 Cheque Nro 11426 17,120.00 233,110.00
3/19/2023 Cheque Nro 11427 19,155 213,955.00
3/21/2023 Nota de Debito 432 5,000.00 208,955
3/24/2023 Deposito Nro 80201 40,000.00 248,955.00
3/30/2023 Nota de Credito 190 8,000.00 256,955.00
 3/30/2023 Nota de Debito 767 40,000.00 216,955.00
3/30/2023 Nota de Debito 832 27,500.00 189,455.00

ASIENTOS CONTABLES
Fecha Descripción Debe Haber
1
3/30/2023 Banco 460,000.00
Interes Ganado 46,000.00
P/R N.C Nro 242,190
2
3/30/2023 Gasto Bancario 72,500.00
Banco 72,500.00
P/R N.D Nro 432, 767,
832
3
3/30/2023 Cuenta por Cobrar -3,500.00
Banco -3,500.00
P/R el reverso Dep
Nro 5133
4
3/30/2023 Banco 180
Cuenta por Cobrar 180
P/R el reverso de
cheq Nro 11423
 Ejercicio 2.
El día 12/08/2021, La Empresa "UNEG," C.A., decide realizar la Apertura a. Realizar el asiento contable para registro del fondo fijo
de una Caja Chica, por Bs. 25.000 para pagos menores a Bs 4.000. de caja chica.
Los pagos máximos a cancelar por la Caja chica son de Bs. 4.000 y su
reposición es cuando llegue a un tope de Bs.5.000 o más. LA EMPRESA UNEG, C.A.
El día 31/08/2021, se encontraron los siguientes comprobantes de gastos: ASIENTOS CONTABLES
»Gastos por trabajo de Herrería Bs 2.000 FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER
»Recarga de Agua Bs. 2.500 -1-
»Carpetas, papel, Bolígrafos Bs. 1.300 8/12/2021 Caja Chica 25,000.00
»Teléfono y Electricidad Bs. 2.200 Banco 25,000.00
»Impresión de copias Bs. 1.600 P/R La Creación de fondo Fijo de la
»Alimentos y Bebidas para celebrar los cumpleaños del mes Bs. 5.500 caja chica
»Pago de servicio de taxi Bs. 5.000
Se Pide:
a. Realizar el asiento contable para registro del fondo fijo de caja chica. b. Realizar los registros de gastos en el libro auxiliar
b. Realizar los registros de gastos en el libro auxiliar de caja chica. de caja chica
c. Realizar el asiento contable para hacer la reposición del fondo fijo LA EMPRESA UNEG, C.A.
de caja chica. CAJA CHICA
LIBRO AUXILIAR
c. Realizar el asiento contable para hacer la FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
reposición del fondo fijo de caja chica. 8/12/2021 Creación de Fondo Fijo 25,000.00 25,000.00
LA EMPRESA UNEG, C.A. 8/31/2021 Gastos por trabajo de Herrería 2,000.00 23,000.00
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER 8/31/2021 Recarga de Agua 2,500.00 20,500.00
-2- 8/31/2021 Artículo de Oficina 1,300.00 19,200.00
8/31/2021 Gastos por trabajo de Herrerí 2,000.00 8/31/2021 Gastos de Servicios Públicos 2,200.00 17,000.00
Recarga de Agua 2,500.00 8/31/2021 Impresión Fotostática 1,600.00 15,400.00
Artículo de Oficina 1,300.00 8/31/2021 Celebraciones y Agasajos 5,500.00 9,900.00
Gastos de Servicios Públicos 2,200.00 8/31/2021 Gastos por Servicios de Taxi 5,000.00 4,900.00
Impresión Fotostática 1,600.00
Celebraciones y Agasajos 5,500.00
Gastos por Servicios de Taxi 5,000.00
Banco 20,100.00
P/R Reembolso de Caja Chica