BALANCE DE SALDOS DE LA EMPRESA LOPEZ GARCIA & CIA. S.C.

CORRESPONDIENTE AL 31 DE DICIEMBRE 2023

1 CAJA Q 90,000.00
2 CUENTAS POR COBRAR Q 29,000.00
3 IVA POR COBRAR Q 14,900.00
4 CAJA CHICA Q 5,000.00
5 OTRAS CUENTAS POR COBRAR Q 12,000.00
6 MERCADERIAS Q 200,000.00
7 MATERIAL DE EMPAQUE Q 7,000.00
8 COMPRA DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,900.00
9 PAPELERIA Y UTILES Q 3,700.00
10 EDIFICIOS Q 260,000.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 25,000.00
12 EQUIPO DE COMPUTACION Q 40,000.00
13 VEHICULOS DE REPARTO Q 92,000.00
14 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 12,000.00
15 GASTOS DIVERSOS VENTAS Q 4,000.00
16 GASTOS DIVERSOS ADMINISTRACION Q 3,200.00
17 GASTOS DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 1,400.00
18 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 60,000.00
19 SUELDOS ADMINISTRACION Q 48,000.00
20 BONIFICACION VENTAS Q 6,504.00
21 BONIFICACION ADMINISTRACION Q 4,320.00
22 COMPRAS Q 130,000.00
23 GASTOS SOBRA COMPRAS Q 6,790.00
24 CUOTA PATRONAL VENTAS Q 7,200.00
25 COUTA PATRONAL ADMINISTRACION Q 5,760.00
26 PUBLICIDAD PAGADA Q 6,000.00
27 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO Q 12,000.00
28 DEV Y REB SOBRE VENTAS Q 7,000.00
29 REPARACION Y MANTENIMIENTO Q 4,460.00
30 BONO 14 VENTAS Q 22,000.00
31 BONO 14 ADMINISTRACION Q 17,770.00
32 ENERGIA ELECTRICA Q 9,992.00
33 DEVOLUCIONES Y REBAJA SOBRE COMPRAS Q 2,010.00
34 VENTAS Q 620,000.00
35 CUENTAS POR PAGAR Q 33,000.00
36 PROVEEDORES Q 60,000.00
37 PRESTAMOS BANCARIOS Q 37,900.00
38 IVA POR PAGAR Q 17,230.00
39 INTERESES COBRADOS Q 2,200.00
40 CAPITAL SOCIAL Q 379,556.00
SUMAS IGUALES Q 1,151,896.00 Q 1,151,896.00
1,151,896.00 Q 772,340.00
379,556.00
 HOJA DE TRABAJO DE LA EMPRESA LOPEZ GARCIA Y CIA S

No. CUENTAS BALANCE DE SALDOS

DEBE HABER
1 CAJA Y BANCOS Q 90,000.00
2 CUENTAS POR COBRAR Q 29,000.00
3 IVA POR COBRAR Q 14,900.00
4 CAJA CHICA Q 5,000.00
5 OTRAS CUENTAS POR COBRAR Q 12,000.00
6 MERCADERIAS Q 200,000.00
7 MATERIAL DE EMPAQUE Q 7,000.00
8 COMPRA DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,900.00
9 PAPELERIA Y UTILES Q 3,700.00
10 EDIFICIOS Q 260,000.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 25,000.00
12 EQUIPO DE COMPUTACION Q 40,000.00
13 VEHICULOS DE REPARTO Q 92,000.00
14 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 12,000.00
15 GASTOS DIVERSOS VENTAS Q 4,000.00
16 GASTOS DIVERSOS ADMINISTRACION Q 3,200.00
17 GASTOS DE MATERIAL DE EMPAQUE Q 1,400.00
18 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 60,000.00
19 SUELDOS ADMINISTRACION Q 48,000.00
20 BONIFICACION VENTAS Q 6,504.00
21 BONIFICACION ADMINISTRACION Q 4,320.00
22 COMPRAS Q 130,000.00
23 GASTOS SOBRA COMPRAS Q 6,790.00
24 CUOTA PATRONAL VENTAS Q 7,200.00
25 COUTA PATRONAL ADMINISTRACION Q 5,760.00
26 PUBLICIDAD PAGADA Q 6,000.00
27 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO Q 12,000.00
28 DEV Y REB SOBRE VENTAS Q 7,000.00
29 REPARACION Y MANTENIMIENTO Q 4,460.00
30 BONO 14 VENTAS Q 22,000.00
31 BONO 14 ADMINISTRACION Q 17,770.00
32 ENERGIA ELECTRICA Q 9,992.00
33 DEVOLUCIONES Y REBAJA SOBRE COMPRAS Q 2,010.00
34 VENTAS Q 620,000.00
35 CUENTAS POR PAGAR Q 33,000.00
36 PROVEEDORES Q 60,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS Q 37,900.00
37 IVA POR PAGAR Q 17,230.00
38 INTERESES COBRADOS Q 2,200.00
39 CAPITAL SOCIAL Q 379,556.00
40 DEPRECIACION MOB Y EQ ADMO
41 DEPRECIACION MOB Y EQ VENTAS
42 DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
43 DEPRECIACION EDIFICIO ADMINISTRACION
44 DEPRECIACION EDIFICIO SALA DE VENTAS
45 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
46 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
47 DEPRECIACION ACUM MOB Y EQ
48 DEPRECIACION ACUM VEHICULOS DE REPARTO
49 DEPRECIACION ACUM EDIFICIOS
50 DEPRECIACION ACUM EQUIPO DE COMPUTACION
51 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORGANIZACIÓN
52 MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO
53 IUSI ADMINISTRACION
54 IUSI SALA DE VENTAS
55 PERDIDA EN NEGOCIACION DE ACTIVOS
56 SEGUROS VENCIDOS
57 PROVISION BONO 14
GANANCIA ANTES DEL ISR Y RESERVA LEGAL
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DEL ISR Y RESERVA LEGAL

SUMAS IGUALES Q 1,151,896.00 Q 1,151,896.00

E LA EMPRESA LOPEZ GARCIA Y CIA S.A. CORRESPONDIENTE AL 31 DE
DICIEMBRE 2023

AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS

DEBE HABER DEBE HABER PERDIDA GANANCIA
Q 28,955.00 Q 61,045.00
Q 29,000.00
Q 4,714.29 Q 19,030.00 Q 584.29
Q 5,000.00
Q 12,000.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00 Q 77,000.00
Q 4,660.00 Q 2,340.00
Q 4,900.00 Q -
Q 3,700.00
Q 260,000.00
Q 25,000.00
Q 40,000.00
Q 39,285.71 Q 19,500.00 Q 111,785.71
Q 12,000.00
Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 3,200.00 Q 3,200.00
Q 1,400.00 Q -
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 48,000.00 Q 48,000.00
Q 6,504.00 Q 6,504.00
Q 4,320.00 Q 4,320.00
Q 130,000.00 Q 130,000.00
Q 6,790.00 Q 6,790.00
Q 7,200.00 Q 7,200.00
Q 5,760.00 Q 5,760.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00
Q 5,000.00 Q 7,000.00
Q 7,000.00 Q 7,000.00
Q 4,460.00 Q 4,460.00
Q 5,000.00 Q 27,000.00 Q 27,000.00
Q 4,000.00 Q 21,770.00 Q 21,770.00
Q 9,992.00 Q 9,992.00
Q 2,010.00 Q 2,010.00
Q 620,000.00 Q 620,000.00
Q 33,000.00
Q 60,000.00
Q 37,900.00
Q 19,030.00 Q 1,800.00 Q -
Q 2,200.00 Q 2,200.00
 Q 379,556.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 17,112.00 Q 17,112.00 Q 17,112.00
Q 7,090.91 Q 7,090.91 Q 7,090.91
Q 5,909.09 Q 5,909.09 Q 5,909.09
Q 13,332.00 Q 13,332.00 Q 13,332.00
Q 2,400.00 Q 2,400.00 Q 2,400.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 3,627.00 Q 17,112.00 Q 13,485.00
Q 13,000.00 Q 13,000.00
Q 13,332.00 Q 13,332.00
Q 2,400.00 Q 2,400.00
Q 10,960.00 Q 10,960.00 Q 10,960.00
Q 957.27 Q 957.27 Q 957.27
Q 797.73 Q 797.73 Q 797.73
Q 873.00 Q 873.00 Q 873.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 79,782.00

Q 145,089.00 Q 145,089.00 Q 1,190,883.00 Q 1,190,883.00 Q 701,210.00 Q 701,210.00

Q 621,428.00 Q 701,210.00
GANANCIA ANTES ISR Y RES Q 79,782.00
ISR 25% Q 19,945.50
Q 59,836.50
RESERVA LEGAL 5% Q 2,991.83
GANANCIA DESPUES DEL ISR Q 56,844.68
Y RESARVA LEGAL
ESPONDIENTE AL 31 DE

ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
ACTIVO PASIVO
Q 61,045.00
Q 29,000.00
Q 584.29
Q 5,000.00
Q 12,000.00
Q 77,000.00
Q 2,340.00

Q 3,700.00
Q 260,000.00
Q 25,000.00
Q 40,000.00
Q 111,785.71
Q 12,000.00

Q 7,000.00

Q 33,000.00
Q 60,000.00
Q 37,900.00
 Q 379,556.00

Q 5,000.00
Q 13,485.00
Q 13,000.00
Q 13,332.00
Q 2,400.00

Q 9,000.00

Q 19,945.50
Q 2,991.83
Q 56,844.68

Q 646,455.00 Q 646,455.00