Profesor:

David Magaña Gonzales

Auditoria de Integrantes:
Andrade Luna Josue
sistema de Sanchez Azuara Orlando Daniel
Mendo Caravantes Jair Isaí
gestión de calidad Lozano Diaz Jonathan Alexander
Juárez Jiménez David
Pérez Espinosa Gael de Jesús
 ¿Qué es la auditoria?

"Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias de auditoría y evaluarlas objetivamente para determinar la
extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.“
ISO 9000:2015
Las auditorías de calidad son evaluaciones periódicas e independientes
que se llevan a cabo dentro de una empresa. Pueden ser realizadas de
forma interna (por la propia empresa) o externa (por otra empresa/entidad
especializada en ello).
 Objetivos de una auditoria

 Una auditoría tiene como objetivo verificar que las prácticas de

gestión de la calidad se están implementando y poniendo en
práctica de acuerdo con los estándares y requisitos establecidos.
Estas normas pueden ser tanto internas como externas, creadas
por agencias reguladoras o entidades de control de calidad
(como ISO, por ejemplo).

 De esta manera, una auditoría tiene el potencial de asegurar que

la organización sigue los criterios de calidad establecidos.
Además, la práctica le permite identificar puntos de mejora y
mantenerlo actualizado sobre las últimas regulaciones y
estándares aplicables.
Actividades de la auditoría
 Organización inicial de la auditoria
 Revisión de los documentos
 Preparación para las actividades de auditoria
 Actividades de auditoria
 Informe de la auditoria
 Terminación de la auditoria
 Seguimiento
 Normas establecidas para la auditoria

Norma 9001 Requisitos para el ISO 19011 “Directrices para la

sistema de gestión auditoría de los SGC

• Establece los requisitos para el • Proporciona directrices y

diseño, implementación y recomendaciones para realizar auditorías
mantenimiento de un Sistema de de sistemas de gestión, enfocándose en
Gestión de Calidad (SGC) efectivo. la auditoría de procesos y en la
competencia de los auditores.
• Resultados esperados: Conformidad
• Resultados esperados: Auditorías bien
con los requisitos del cliente,
planificadas y ejecutadas que ayuden a
cumplimiento normativo, mejora verificar la conformidad de los sistemas
continua, reducción de riesgos y de gestión y promuevan la mejora
costos operativos, y aumento de la continua a través de la identificación de
satisfacción del cliente. oportunidades de mejora.
 Conceptos básicos de auditoria

Criterios de Auditorias Evidencia de la auditoria

Conjunto de políticas, Registros de declaraciones de
procedimientos o hechos o cualquier otra
requisitos información que son pertinentes
determinados como para los criterios de auditoría y
referencia que son verificables

Hallazgos de la auditoria
Resultados de la evaluación
de la evidencia de la auditoria
recopilada frente a los
criterios de auditoria
 Protagonistas de la
auditoria
Auditado:
Organización que
es auditada

Cliente:
Auditor: Persona
Organización o
con la competencia
persona que solicita
para llevar a cabo
una auditoria
la auditoria
 Tipos de auditoria
De primera parte
Auditorías La organización audita
su propio Sistema de
internas gestion atraves de un
empleado

De segunda parte: De tercera parte

La organización es La organización
Auditorías es auditado por
auditada por
externas agentes externos
auditores externos en Auditoria de
nombre de clientes certificación
Otros tipos de
auditorias
 Auditoria combinada: cuando se
auditan dos sistema de gestion de
diferentes disciplinas (Calidad,
ambiental, seguridad, ambiental,
seguridad y salud ocupacional).
 Auditoria conjunta: Cuando dos o
mas organizaciones cooperación
para auditar un único auditado.
 Integrida
d
Cuidado Presentacio
profesional n imparcial

Principios
de la
auditoria
Enfoque
basado en Independencia
evidencia

Confidencialidad
 Principios de la auditoria
 Integridad: El fundamento del profesionalismo: Los auditores y
deberán llevar acabo su trabajo con honestidad diligencia y
responsabilidad así como demostrar su competencia durante
el desarrollo del trabajo
 Presentación adecuada e imparcial: Obligación de reportar
hallazgos con veracidad y exactitud las actividades de la
auditoria. La comunicación debería ser sincera, exacta,
objetiva, clara y completa.
 Debido cuidado profesional: la aplicación de la diligencia y
juicio al auditar: Los auditar. Los auditores deberían proceder
con el debido cuidado, de acuerdo con la
importancia de la tarea que desempeñan y la
confianza depositada en ellos por el cliente
de la auditoria y por otras partes interesadas.
 Confidencialidad: Garantizar la
seguridad de la información
Los auditores deberían ejercitar la
discreción en el uso y protección de
la información en el curso de sus
labores
 Independencia: La base para la
imparcialidad de la auditoria y la
objetividad de la conclusiones de la
auditoria.
 Enfoque basada en evidencia:
Método racional para alcanzar
conclusiones de auditoria fiables y
reproducibles en un proceso de
auditoria sistemático.
 Alcance y objetivos de la auditoria

Alcance Objetivos
 Descripción de la magnitud y los limites  Determinar la conformidad o no
de una auditoria en términos de ubicación conformidad del SGC con los
física, unidades de organización requisitos especificados.
actividades y procesos así como el  Evaluar la eficacia del SGC
periodo que abarca establecido para el logro de la
política de la calidad y
cumplimiento de los objetivos
 Identificar oportunidades de
mejora.
 Satisfacer requisitos regulatorios
Programa de la
auditoria

 Un programa de auditoría
es un documento que
relaciona, de manera
lógica y ordenada, los
procedimientos de
auditoría a ser empleados,
así como la extensión y
oportunidad de su
aplicación. Su propósito es
servir de orientación
durante la ejecución del
trabajo y de registro
permanente de la labor
efectuada.
Cuando auditar
 Requisito regulatorio
 Cambios al Sistema de Gestión de
la Calidad
 Identificar deficiencias del Sistema
 Comprobar que se siguen los
procedimientos y programas
 Determinar la capacidad (técnica,
calidad)
 Verificar la efectividad y eficacia del
Sistema
 Dudas con la calidad del producto /
servicio
 Verificar la implantación de
acciones correctivas
 Beneficios de las Auditorías de Gestión de
Calidad
1. Identificación de áreas de mejora

•Ayudan a detectar no conformidades y puntos débiles en

los procesos o en el sistema de calidad.
•Permiten identificar oportunidades para optimizar
recursos y procesos.

2. Aseguramiento del cumplimiento normativo

•Garantizan que la organización cumple con estándares

internacionales, como ISO 9001, normativas legales y
requisitos del cliente.
•Facilitar la preparación para auditorías externas o
certificaciones.
3. Fortalecimiento de la confianza de los clientes

•Demuestran un compromiso con la calidad y la mejora continua, aumentando el

crecimiento de la organización.
•Mejoran la satisfacción del cliente al garantizar productos o servicios de alta calidad.

4. Impulso de la mejora continua

•Proveen información valiosa para establecer acciones correctivas y preventivas.

•Promueva incluso una cultura organizacional orientada a la mejora constante.

5. Mayor eficiencia operativa

•Identifican procesos redundantes, ineficientes o con desperdicio, lo que

•Reducir errores y costos asociados a la mala calidad.

8. Mejor toma de decisiones

•Proveen datos y análisis objetivos que respaldan decisiones estratégicas
•Ayudan a priorizar acciones y recursos básicos
 Los 5 Principales Desafíos en las
Auditorías de Gestión de Calidad
•Resistencia al cambio:
•Los empleados pueden temer consecuencias o interpretar la
auditoría como crítica personal, dificultando su cooperación.
•Falta de preparación:
•Documentación incompleta o procesos mal definidos
complican el desarrollo de la auditoría.
•Recursos limitados:
•Insuficiencia de tiempo, personal o presupuesto para
realizar auditorías exhaustivas.
•Deficiencias en la capacitación:
•Auditores sin formación adecuada pueden pasar por alto
problemas o no aplicar correctamente las normas.
•Falta de seguimiento:
•Las acciones correctivas no implementadas reducen
adecuadamente el impacto de las auditorías.
Ejemplo:
Una empresa de producción de alimentos realizó una auditoría interna para evaluar su
cumplimiento con la norma ISO 9001. Durante el proceso, surgieron varios problemas:
La resistencia al cambio se evidencia cuando los empleados del área de empaque no
proporcionan información completa, preocupados porque los resultados de la auditoría podrían
derivar en sanciones. Además, se detectó una falta de preparación , ya que los procedimientos
operativos estaban desactualizados y algunos registros críticos, como controles de temperatura,
no se habían documentado correctamente.

El equipo auditor enfrentó recursos limitados , ya que solo un auditor fue asignado para evaluar
toda la planta en dos días, resultando en una revisión superficial de algunos procesos clave. Por
otro lado, la deficiencia en la capacitación del auditor se reflejó cuando no logró identificar
inconsistencias en el etiquetado de productos debido a su desconocimiento de las
especificaciones técnicas.

Finalmente, aunque se generó un informe detallado con recomendaciones, la falta de

seguimiento por parte de la gerencia hizo que las no conformidades detectadas no se
corrigieran a tiempo, lo que dejó abierta la posibilidad de problemas recurrentes en futuras
inspecciones.
 Herramientas y Técnicas de las Auditorías
de Gestión de Calidad
•Listas de verificación (checklists):
Documentos estructurados para guiar al auditor en la revisión de
requisitos específicos y asegurar una cobertura completa.

•Reseña documental:
Análisis de políticas, procedimientos, manuales y registros para
verificar su conformidad con las normativas aplicables.

•Entrevistas:
Reuniones con empleados clave para evaluar su conocimiento,
comprensión y aplicación de los procesos establecidos.

Análisis de datos:
Uso de métricas, gráficos e informes para evaluar el desempeño del
sistema y detectar tendencias o problemas.
¿ Quién efectua las auditorías ?

• Personal INDEPENDIENTE
• Debe tener suficiente AUTORIDAD y LIBERTAD ORGANIZATIVA para lograr que
el sistema de auditoría sea efectivo
• Debe ser COMPETENTE, CALIFICADO, ENTRENADO, CON EXPERIENCIA y
poseer ATRIBUTOS PERSONALES
• La CALIFICACION DE AUDITORES debe ser CERTIFICADA por la dirección de
la organización
Auditoría interna
REVISAR
Documentos aplicables del SGC

CONFIRMAR
• Procesos
• Elaboración de documentos sobre la base de: códigos, normas , requisitos y
especificaciones aplicables
• Aprobación, distribución, modificación, o cambio, utilización y conservación de la
documentación de conformidad con el SGC

VERIFICAR Y EVALUAR
• Fiabilidad e integridad de la información
• Conformidad con la política general, los planes, los procedimientos y las reglamentaciones
• Utilización eficaz de los recursos
• Aplicación y seguimiento de procedimientos e instrucciones
• Cumplimiento de objetivos y propósitos de la calidad establecidos para las operaciones o
programas
Responsabilidades por la auditoría

AREA DE CALIDAD
• Programar e iniciar la auditoría
• Definir norma de referencia
• Recibir y analizar informe de la auditoría
• Recibir plan de acciones correctivas
• Decidir acciones de seguimiento
• Informar a la dirección

AUDITOR
• Acatar criterios de auditoría aplicables
• Aclarar objetivo de la auditoría
• Planificar y realizar la auditoría de forma efectiva y eficiente
• Informar los resultados de la auditoría. Verificar implantación de las acciones correctivas
• Salvaguardar la confiabilidad y confidencialidad de los resultados
• Mantener su independencia del área auditada con el fin de garantizar una auditoría
imparcial
• Cumplir los requisitos de calificación de la norma aprobada
• Definir y estructurar objetivos de la auditoría
AUDITOR LÍDER (PRINCIPAL)
• Responder por todas las etapas de la auditoría
• Ayudar en la selección de otros miembros del equipo auditor
• Preparar el plan de auditoría
• Representar al equipo auditor ante la Dirección del auditado
• Realizar la presentación del Informe de Auditoría
• Tomar decisiones finales con relación a la conducción de la auditoría

AUDITADO
• Designar personal para acompañar al auditor
• Dar facilidades y proporcionar documentación y evidencias objetivas conforme lo
requiere el auditor
• Asistir a las reuniones
• Determinar acciones correctivas y aplicarlas
• Cooperar para que se efectúe una auditoría de mutuo beneficio
• No interferir en las actividades de la auditoría
Actividades de la Auditoría

• ORGANIZACIÓN INICIAL DE LA AUDITORIA

• REVISION DE DOCUMENTOS

• PREPARACION PARA LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU

• ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU

• INFORME DE LA AUDITORIA

• TERMINACION DE LA AUDITORIA

• SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA
Organización inicial
de la Auditoría
 Definición de los objetivos, alcance y criterios
 •Determinación de la factibilidad de la auditoría
 •Designación del equipo auditor
 •Contacto inicial con el auditado
Revisión de documentos y
registros
 Revisión de los documentos del SGC.
 •Revisión de los registros pertinentes del SGC.
Preparación de las actividades de
auditoría in situ
 Planificación de las actividades de auditoría in situ
 •Asignación del trabajo al equipo auditor
 •Preparación de los documentos de trabajo
Actividades de auditoría in situ
 Reunión de apertura
 Exámenes investigación y análisis de
hechos
 Proceso de entrevistas
 Proceso de comprobación
 Proceso de muestreo
 Registro de no conformidades
 Clasificación de las no conformidades
 Reunión de clausura
Informe de la auditoría
 Preparación del informe de auditoría
 Aprobación y distribución del informe
 Contenido
 Enfoque del contenido
 Auditores: Contacto humano

El contacto humano puede referirse a las prácticas o políticas que tiene la

empresa al respecto del auditor y las personas que se involucran en los
procesos ya sean empleados, gerentes o supervisores.
Importancia:
 Permite que los auditores puedan entender de mejor manera los procesos en
general que hay en la empresa al igual riesgos que no son totalmente
evidentes en los documentos, ayuda a transmitir la confianza y fomentar la
colaboración dentro del trabajo en un ambiente profesional, tener la capacidad
de poder solucionar problemas permitiendo el dialogo, profundizando en las
diferentes áreas que existen.
Medios donde se lleva a cabo el contacto humano
 Entrevistas, reuniones, observaciones, capacitaciones y retroalimentación.
Auditores: Contacto humano

 Presentación: Adecuada, pulcra, vestimenta conservadora. Se podrá

transmitir una imagen del personal con el objetivo de mostrar confianza,
autoridad y accesibilidad al propósito.
 Actitud: Es clave para poder ganar confianza, fomentar la cooperación
y obtener resultados que beneficien a todos junto con la empresa.
Actuar de manera profesional, junto con esto es mostrar respeto, tener
el hábito de ser puntual y ser centrado, ser empático, siendo bueno para
oír a los demás antes de actuar sin saber el contexto, evitar llegar a
juzgar, transmitir confianza y seguridad, mostrando capacidad y
conocimiento sin llegar al sentimiento de superioridad exagerada y
hablar con claridad, ser colaborador, neutral, adaptable, etc.
Auditores: Contacto humano

 Conducta: Además de mostrar profesionalismo, se debe actuar con

ética y tener el enfoque de siempre mejorar. Tener respeto hacia los
demás, ser íntegro, escuchar activamente, actuar con un tono que
transmite confianza, ser abierto, disponible, responsable, mostrar gestos
calmados, contacto visual, nunca buscar culpables y la falta de
seguimiento
 Ejecución de una reunión: Esta debe ser clara, mostrar
organización y profesionalismo para tener la atención de la audiencia y
transmitir las ideas que se tratan en tal evento, para ello debe haber
una preparación previa no solo del tema sino que de la audiencia,
dominar el contenido, preparar material visual , practicar y al inicio
siempre realizando un saludo o la introducción desarrollar el contenido,
tener una buena conclusión y nunca olvidar el manejo de los tiempos.