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    Ex - Equilibre Financier

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    Ex_Equilibre financier (4)

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    sur 6

    ELEMENTS AI STOCKS CAC TA

    Total Actif du Bilan comptable 335,000.00 110,000.00 230,000.00 25,000.00


    Immobilisations NV -50,000.00
    ECA / AI -10,000.00
    ECA / ACHT -5,000.00
    IMMO FIN à - 1AN -15,000.00 15,000.00
    STOCK - OUTIL 20,000.00 -20,000.00
    CAC à + 1AN 30,000.00 -30,000.00
    TVP DIFFICILES 10,000.00 -10,000.00
    TVP FACILES -5,000.00 5,000.00
    Total Actif du bilan financier 320,000.00 90,000.00 195,000.00 30,000.00

    EN MAD EN DEVISES
    DETTE 100,000.00 10,000.00 Euros
    VALORISATION 110,000.00
    ECA -10,000.00
    Perte de change latente ou potentielle
    ECP = Gain de change latent ou potentiel
    Total CP
    700,000.00
    -50,000.00
    -10,000.00
    -5,000.00

    635,000.00 -65,000.00

    -65,000.00

    10/1/2020 1 EURO = 10 MAD


    2/15/2021
    12/31/2020 1 EURO = 11 MAD
    MATERIEL AMORTI / 5 ANS
    SUBVENTION SOLDE SUBVENTION
    3/15/2017 5,000,000.00

    12/31/2017 1,000,000.00 4,000,000.00


    12/31/2018 1,000,000.00 3,000,000.00
    12/31/2019 1,000,000.00 2,000,000.00
    12/31/2020 1,000,000.00 1,000,000.00
    12/31/2021 1,000,000.00 0.00

    ELEMENTS CP DMLT DCT TP


    Total Passif du Bilan comptable 360,000.00 122,000.00 138,000.00 30,000.00
    Retraitements & Reclassements
    Dividendes -20,000.00 20,000.00
    Dettes de financement - 1 AN -10,000.00 10,000.00
    Provisions sans objet 3,500.00 -5,000.00 1,500.00
    Provisions à - 1 AN -3,000.00 3,000.00
    DPC à + 1AN 14,000.00 -14,000.00
    CCA Bloqués 6,000.00 -6,000.00
    Autres PRC sans objet 1,400.00 -1,400.00
    Autres PRC à + 1AN 1,000.00 -1,000.00
    Impôt latent / Subventions d'Inv -1,500.00 1,500.00
    ECP 14,000.00 -12,000.00 -2,000.00
    Total Passif du Bilan Financier 363,400.00 107,000.00 149,600.00 30,000.00
    MATERIEL AMORTI / 5 ANS

    CP & CP ASSIM 3,000,000.00


    - Reprise N+1 -1,000,000.00
    2,000,000.00

    RAI 1,000,000.00
    IS (30%) 300,000.00
    RN 700,000.00

    Passsif
    TOTAL CP & ASSIM 2,700,000.00 Net
    Capital social 200 000
    Réserve légale 15 000
    Total Autres réserves 60 000
    650,000.00 Report à nouveau 5 000
    Résultat net (1) 70 000
    Subvention d'investissement 10 000
    Dettes de financement (2) 90 000
    Provisions durables pour R et C (3) 20 000
    Ecart de conversion passif 12 000
    Dettes de passif circulant (4) 120 000
    Autres provisions pour R et C (5) 10 000
    Ecart de conversion passif 8 000
    Trésorerie passif 30 000
    Total passif 650 000

    650,000.00
    ACTIF MONTANTS PASSIF
    AI 450,000.00 CP
    STOCKS 270,000.00 DMLT
    CAC 70,000.00 DCT
    TA 80,000.00 TP
    TOTAL BILAN 870,000.00 TOTAL BILAN

    FDR 350,000.00
    BFR 270,000.00
    TN 80,000.00

    Scénario 1
    FDR 80,000.00
    BFR 150,000.00
    TN -70,000.00

    Scénario 2
    FDR 180,000.00
    BFR 50,000.00
    TN 130,000.00

    CA HT

    STOCKS
    CLIENTS
    FOURNISSEURS
    BFR

    STOCKS JOURS CA HT
    CLIENTS JOURS CA HT
    FOURNISSEURS J CA HT
    BFR J CA HT
    MONTANTS
    300,000.00
    500,000.00
    70,000.00

    870,000.00

    N N-1
    50,000.00 45,000.00

    4,000.00 3,900.00
    7,000.00 7,500.00
    5,000.00 5,500.00
    6,000.00 5,900.00

    28.80 31.20
    50.40 60.00
    36.00 44.00
    43.20 47.20

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