Papers by Fabio Antonio Siena
Le corti umbre, 2022
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New Journal of European Criminal Law, 2022
Last July, 2021, the European Commission presented a package of legislative proposals that aspire... more Last July, 2021, the European Commission presented a package of legislative proposals that aspires to radically change the EU anti-money laundering legal framework. This paper focuses on Financial Intelligence Units (FIUs) role and functions, and critically analyses the impact of on-going devel- opments, taking into account international standards and the most recent studies and research. The overall conclusions show that many shortcomings remain and, in particular, how the accelerator is pushed excessively in the direction of increasing powers and too little in that of guarantees of FIUs independence and autonomy and of protection of individual rights.
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Le Corti Umbre, 2021
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Le Corti Umbre, 2021
TRIBUNALE DI PERUGIA, UFFICIO DEL GIUDICE PER LE INDAGINI PRELIMINARI E PER L'UDIENZA PRELIMINARE... more TRIBUNALE DI PERUGIA, UFFICIO DEL GIUDICE PER LE INDAGINI PRELIMINARI E PER L'UDIENZA PRELIMINARE, 22 luglio 2020, n. 305; Est. P. FRABOTTA.
Bancarotta impropria-False comunicazioni sociali-Valutazioni estimative-Falsità ideologica-Pericolo d'inganno (art. 223 L. fall.-artt. 2621 e 2426 c.c.)
In tema di bancarotta impropria da false comunicazioni sociali, la falsità degli appostamenti contabili non può essere desunta dalla mera non rispondenza dei criteri di valutazione adottati a quelli previsti dalla legge o dalle più accreditate prassi di settore, qualora l'utilizzo di criteri differenti, ancorché erronei e non adeguatamente giustificati, emerga dalla nota integrativa. Tale circostanza, inoltre, consente di escludere il pericolo di inganno dei destinatari delle comunicazioni sociali (soci, creditori e pubblico), posti nella condizione di conoscere l'aleatorietà dei valori esposti.
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Cassazione penale, 2021
Nell’ambito della strategia di rafforzamento della lotta contro i reati e gli illeciti che offend... more Nell’ambito della strategia di rafforzamento della lotta contro i reati e gli illeciti che offendono gli interessi finanziari dell’UE, lo scorso dicembre è stato approvato il nuovo Regolamento OLAF. L’articolo prende in esame le principali novità, riguardanti il coordinamento con EPPO, il rafforzamento dei poteri e dei mezzi d’investigazione a disposizione dell’Ufficio e i controlli e le garanzie procedurali sulla legittimità del suo operato. Pur a fronte di una lunga gestazione, la riforma non costituisce un significativo cambio di passo e non incide in profondità sul funzionamento dell’Ufficio, che resta in gran parte ancorato ai diritti e alle autorità nazionali.
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Rivista penale, 2021
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Archivio penale, 2021
A partire dalla L. n. 219/2017 e dalla sentenza n. 242/2019 della Corte costituzionale, l'articol... more A partire dalla L. n. 219/2017 e dalla sentenza n. 242/2019 della Corte costituzionale, l'articolo dà una lettura, in chiave penalistica, delle principali questioni intorno al fine-vita e, in particolare, si interroga sulla dinamica delle scriminanti nel rapporto tra autodeterminazione individuale e tutela delle persone vulnerabili. L'analisi critica dell'assetto delineato dalla giurisprudenza costituzionale-anche alla luce del più generale dibattito bioetico e filosofico intorno al suicidio e delle parziali aperture della Corte di Strasburgo-porta ad evidenziare non poche contraddizioni, che si riverberano tanto sulla tutela dei diritti coinvolti, quanto sulla perdurante incertezza dell'area di illiceità penale. La presunzione assoluta di vulnerabilità della persona e l'equiparazione riduzionistica dell'autodeterminazione nella morte con l'autodeterminazione «nella scelta delle cure», che si intravedono nella decisione italiana, sono entram-be, invece, linearmente sconfessate dal BverfG, che ha dichiarato incostituzionale il §217 StGB. Il sag-gio si conclude, allora, con la proposta di ampliare la causa di liceità introdotta dalla Consulta verso una più ampia categoria di 'soccorso solidale'.
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L’articolo, partendo da una ricostruzione critica delle principali linee evolutive del complesso ... more L’articolo, partendo da una ricostruzione critica delle principali linee evolutive del complesso sistema normativo eretto al fine di contrastare il riciclaggio transnazionale, evidenzia le principali carenze ancora rinvenibili nella prospettiva della cooperazione europea tra le Financial Inteligence Units e tra queste e il law enforcement nazionale e sovranazionale (EPPO, Europol, Eurojust).
La Commissione europea ha annunciato un Action plan davvero ambizioso negli obiettivi, ma ancora tutto da definire negli strumenti necessari per raggiungerlo, salvo alcune riforme ormai da tempo invocate nel dibattito europeo (quale il superamento del modello normativo della Direttiva e l’istituzione di un robusto coordinamento centrale degli organi antiriclaggio).
La strada maestra, come si tenterà di mettere in evidenza, non può prescindere da una profonda riflessione sullo stato di armonizzazione dei diritti penali sostanziali, che proprio in relazione al riciclaggio, o meglio, ai reati presupposto del riciclaggio, presenta, allo stato, numerosi ostacoli.
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Diritto penale contemporaneo - Rivista trimestrale, 2020
Abstract. L’articolo ripercorre i principali snodi interpretativi riguardanti la rilevanza penale... more Abstract. L’articolo ripercorre i principali snodi interpretativi riguardanti la rilevanza penale delle false attestazioni in dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori disciplinate dagli artt. 46 e 47 del D.P.R. n. 445/2000, analizzando le modifiche apportate dai decreti Rilancio e Semplificazioni, nonché i peculiari problemi connessi all’uso di questo strumento istruttorio per la concessione della garanzia statale sui finanziamenti alle imprese.
SOMMARIO: 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici.-2. Le dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori.-3. Conseguenze penali delle false attestazioni. Il falso ideologico del privato in atto pubblico.-3.1. (segue) Il falso per induzione nelle premesse descrittive dell'atto di concessione del beneficio.-3.1.2. (segue) Interazione tra la condotta del privato e i poteri di controllo sulla sua veridicità del p.u.-3.1.3. (segue) La struttura logica dello schema della presupposizione.-4. La garanzia sui finanziamenti concessa da SACE Spa.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale della dichiarazione sostitutiva di atto notorio di cui all'art. 1 bis del decreto liquidità. L'attestazione che il finanziamento è destinato a sostenere costi relativi a stabilimenti aventi sede in Italia.-4.3. (segue) Le altre attestazioni richieste dall'art. 1 bis.-4.4. (segue) La deroga al potere-dovere di controllo preventivo sulla veridicità dell'autodichiarazione. Operatività del falso per induzione.-5. Conclusioni. 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici. Con il D.L. 23/2020 (conv. con mod. dalla L. n. 40/2020, c.d. decreto Liquidità) il Governo italiano ha messo in campo una serie di interventi per far fronte alla crisi di liquidità delle imprese, generata dalla brusca e duratura interruzione di gran parte delle attività economiche, a causa dell'emergenza sanitaria da coronavirus e dei correlativi provvedimenti adottati per fronteggiarla 1. Altre incisive azioni di sostegno pubblico all'economia saranno adottate nel prossimo futuro su impulso dell'Unione Europea, ove il Consiglio del 21 luglio scorso ha approvato un Recovery fund per sostenere gli Stati membri della portata complessiva di ben 750 miliardi di euro 2. L'articolo ripercorre i principali snodi interpretativi riguardanti la rilevanza penale delle false attestazioni in dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori disciplinate dagli artt. 46 e 47 del D.P.R. n. 445/2000, analizzando le modifiche apportate dai decreti Rilancio e Semplificazioni, nonché i peculiari problemi connessi all'uso di questo strumento istruttorio per la concessione della garanzia statale sui finanziamenti alle imprese.
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In risposta all'ipotesi di estendere la categoria del falso valutativo alle motivazioni di una se... more In risposta all'ipotesi di estendere la categoria del falso valutativo alle motivazioni di una sentenza, l'articolo tenta una ricostruzione critica della progressiva apertura del falso intellettuale ad atti dispositivi e giudizi tecnici, ponendone in evidenza alcune aporie e proponendo specifici temperamenti. Tanto la teoria dei fatti psichici, quanto quella delle attestazioni implicite e del vero legale, nella loro congiunta sovrapposizione alla struttura della fattispecie penale, possono scadere in una violazione del divieto di analogia in materia penale. Il caso da cui parte l'analisi attiene una procedura di selezione per la chia-mata di professore universitario di prima fascia e la sentenza del T.A.R. che decide sul ricorso di un candidato. Falsity of the judicial decision. Implicit statements, legal truth and technical judgments. In response to the hypothesis of extending the category of "evaluative" falsehood to the motivations of a judicial decision, the paper attempts a critical reconstruction of the progressive evolution of these crimes in matter of acts of will and technical judgments, highlighting some aporias and proposing some corrections. Both the theory of psychic facts, as well as the theory of implicit attestations and the legal truth, in their joint action, can violate the prohibition of analogical interpretation in criminal matters. The controversial case from which the analysis starts concerns a public competition for a university professor-ship and the T.A.R.'s judgment that decides on a candidate's appeal. SOMMARIO: 1. Premessa. Verso un'ulteriore apertura della nozione di falso?-2. Congedo dall'immutazione della verità come requisito essenziale del falso.-3. Il falso valutativo: falsità implicita, semantica della coerenza, presunzioni e mistificazioni.-4. (segue) Recenti tendenze della giurispruden-za di legittimità.-5. Il caso: valutazione del curriculum scientifico per la chiamata di un professore universitario.-6. L'asserita falsità della sentenza. Il sindacato giurisdizionale delle valutazioni tecniche dell'Amministrazione.-7. (segue) La natura "inopinabile" del criterio tecnico secondo il modello delle Sezioni Unite Passarelli.-8. (segue) Il raffronto sistematico con il reato di falsa perizia o interpretazio-ne.-9. Conclusioni. 1. Premessa. Verso un'ulteriore apertura della nozione di falso? Una recente proposta, apparsa su questa rivista, si muove nel senso di estendere, già de iure condito, l'ambito applicativo della categoria del c.d. falso valutativo alle motivazioni di una sentenza 1. Questa proposta prende spunto da un caso controverso riguardante la valuta-zione del curriculum scientifico di due docenti universitari, nell'ambito di una procedura di selezione per la copertura di un posto di professore di prima fascia mediante chiamata in servizio ex artt. 18 e 24, comma 6 della L. n. 240 1 Cfr. FUMO, Abuso d'ufficio, falso valutativo e controllo del giudice amministrativo, in questa Rivista, 2019, 2, 6-7.
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Diritto penale contemporaneo, 2019
Con il presente contributo si propone una rilettura critica del concetto di “verità legale”, ove ... more Con il presente contributo si propone una rilettura critica del concetto di “verità legale”, ove propugnato per estendere l’area di prensione punitiva delle false comunicazioni sociali anche ai giudizi discrezionali. Il disaccordo con l’impianto motivazionale delle Sezioni Unite – nel contesto argomentativo dei valori monetari intesi come “traduzione” di fatti obbiettivi – si radica in particolare nell’assunto del «ridotto margine di opinabilità» delle scienze contabili. L’affermazione, come si vedrà, è foriera di fraintendimenti. Si attribuisce al parametro adottato (normativo prima che scientifico) proprietà che non gli appartengono, legittimandolo ad integrare il contenuto della norma penale. Il “falso per inosservanza” assume, così, i connotati di un mero strumento sanzionatorio in bianco di regole tracciate altrove, con ripercussioni tanto nella prospettiva della riserva di legge, quanto in ordine alla genericità del precetto.
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Books by Fabio Antonio Siena
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Libera autodeterminazione su fine vita e punibilità del suicidio assistito. Alla ricerca di un delicato equilibrio, in Bondi, Fiandaca, Fletcher, Marra, Stile, Roxin, Volk (a cura di), Studi in onore di Lucio Monaco, 2020, Urbino, pp. 1283-1294
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in Aa. Vv. La responsabilità del professionista. Risvolti civilistici e penalistici della prestazione d'opera professionale, Padova, 99-124, 2017
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Conferences & Seminars by Fabio Antonio Siena
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Papers by Fabio Antonio Siena
Bancarotta impropria-False comunicazioni sociali-Valutazioni estimative-Falsità ideologica-Pericolo d'inganno (art. 223 L. fall.-artt. 2621 e 2426 c.c.)
In tema di bancarotta impropria da false comunicazioni sociali, la falsità degli appostamenti contabili non può essere desunta dalla mera non rispondenza dei criteri di valutazione adottati a quelli previsti dalla legge o dalle più accreditate prassi di settore, qualora l'utilizzo di criteri differenti, ancorché erronei e non adeguatamente giustificati, emerga dalla nota integrativa. Tale circostanza, inoltre, consente di escludere il pericolo di inganno dei destinatari delle comunicazioni sociali (soci, creditori e pubblico), posti nella condizione di conoscere l'aleatorietà dei valori esposti.
La Commissione europea ha annunciato un Action plan davvero ambizioso negli obiettivi, ma ancora tutto da definire negli strumenti necessari per raggiungerlo, salvo alcune riforme ormai da tempo invocate nel dibattito europeo (quale il superamento del modello normativo della Direttiva e l’istituzione di un robusto coordinamento centrale degli organi antiriclaggio).
La strada maestra, come si tenterà di mettere in evidenza, non può prescindere da una profonda riflessione sullo stato di armonizzazione dei diritti penali sostanziali, che proprio in relazione al riciclaggio, o meglio, ai reati presupposto del riciclaggio, presenta, allo stato, numerosi ostacoli.
SOMMARIO: 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici.-2. Le dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori.-3. Conseguenze penali delle false attestazioni. Il falso ideologico del privato in atto pubblico.-3.1. (segue) Il falso per induzione nelle premesse descrittive dell'atto di concessione del beneficio.-3.1.2. (segue) Interazione tra la condotta del privato e i poteri di controllo sulla sua veridicità del p.u.-3.1.3. (segue) La struttura logica dello schema della presupposizione.-4. La garanzia sui finanziamenti concessa da SACE Spa.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale della dichiarazione sostitutiva di atto notorio di cui all'art. 1 bis del decreto liquidità. L'attestazione che il finanziamento è destinato a sostenere costi relativi a stabilimenti aventi sede in Italia.-4.3. (segue) Le altre attestazioni richieste dall'art. 1 bis.-4.4. (segue) La deroga al potere-dovere di controllo preventivo sulla veridicità dell'autodichiarazione. Operatività del falso per induzione.-5. Conclusioni. 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici. Con il D.L. 23/2020 (conv. con mod. dalla L. n. 40/2020, c.d. decreto Liquidità) il Governo italiano ha messo in campo una serie di interventi per far fronte alla crisi di liquidità delle imprese, generata dalla brusca e duratura interruzione di gran parte delle attività economiche, a causa dell'emergenza sanitaria da coronavirus e dei correlativi provvedimenti adottati per fronteggiarla 1. Altre incisive azioni di sostegno pubblico all'economia saranno adottate nel prossimo futuro su impulso dell'Unione Europea, ove il Consiglio del 21 luglio scorso ha approvato un Recovery fund per sostenere gli Stati membri della portata complessiva di ben 750 miliardi di euro 2. L'articolo ripercorre i principali snodi interpretativi riguardanti la rilevanza penale delle false attestazioni in dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori disciplinate dagli artt. 46 e 47 del D.P.R. n. 445/2000, analizzando le modifiche apportate dai decreti Rilancio e Semplificazioni, nonché i peculiari problemi connessi all'uso di questo strumento istruttorio per la concessione della garanzia statale sui finanziamenti alle imprese.
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Bancarotta impropria-False comunicazioni sociali-Valutazioni estimative-Falsità ideologica-Pericolo d'inganno (art. 223 L. fall.-artt. 2621 e 2426 c.c.)
In tema di bancarotta impropria da false comunicazioni sociali, la falsità degli appostamenti contabili non può essere desunta dalla mera non rispondenza dei criteri di valutazione adottati a quelli previsti dalla legge o dalle più accreditate prassi di settore, qualora l'utilizzo di criteri differenti, ancorché erronei e non adeguatamente giustificati, emerga dalla nota integrativa. Tale circostanza, inoltre, consente di escludere il pericolo di inganno dei destinatari delle comunicazioni sociali (soci, creditori e pubblico), posti nella condizione di conoscere l'aleatorietà dei valori esposti.
La Commissione europea ha annunciato un Action plan davvero ambizioso negli obiettivi, ma ancora tutto da definire negli strumenti necessari per raggiungerlo, salvo alcune riforme ormai da tempo invocate nel dibattito europeo (quale il superamento del modello normativo della Direttiva e l’istituzione di un robusto coordinamento centrale degli organi antiriclaggio).
La strada maestra, come si tenterà di mettere in evidenza, non può prescindere da una profonda riflessione sullo stato di armonizzazione dei diritti penali sostanziali, che proprio in relazione al riciclaggio, o meglio, ai reati presupposto del riciclaggio, presenta, allo stato, numerosi ostacoli.
SOMMARIO: 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici.-2. Le dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori.-3. Conseguenze penali delle false attestazioni. Il falso ideologico del privato in atto pubblico.-3.1. (segue) Il falso per induzione nelle premesse descrittive dell'atto di concessione del beneficio.-3.1.2. (segue) Interazione tra la condotta del privato e i poteri di controllo sulla sua veridicità del p.u.-3.1.3. (segue) La struttura logica dello schema della presupposizione.-4. La garanzia sui finanziamenti concessa da SACE Spa.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale.-4.2. (segue) Profili di rilevanza penale della dichiarazione sostitutiva di atto notorio di cui all'art. 1 bis del decreto liquidità. L'attestazione che il finanziamento è destinato a sostenere costi relativi a stabilimenti aventi sede in Italia.-4.3. (segue) Le altre attestazioni richieste dall'art. 1 bis.-4.4. (segue) La deroga al potere-dovere di controllo preventivo sulla veridicità dell'autodichiarazione. Operatività del falso per induzione.-5. Conclusioni. 1. Premesse. La semplificazione delle procedure amministrative per l'ottenimento di benefici economici. Con il D.L. 23/2020 (conv. con mod. dalla L. n. 40/2020, c.d. decreto Liquidità) il Governo italiano ha messo in campo una serie di interventi per far fronte alla crisi di liquidità delle imprese, generata dalla brusca e duratura interruzione di gran parte delle attività economiche, a causa dell'emergenza sanitaria da coronavirus e dei correlativi provvedimenti adottati per fronteggiarla 1. Altre incisive azioni di sostegno pubblico all'economia saranno adottate nel prossimo futuro su impulso dell'Unione Europea, ove il Consiglio del 21 luglio scorso ha approvato un Recovery fund per sostenere gli Stati membri della portata complessiva di ben 750 miliardi di euro 2. L'articolo ripercorre i principali snodi interpretativi riguardanti la rilevanza penale delle false attestazioni in dichiarazioni sostitutive di certificati e atti notori disciplinate dagli artt. 46 e 47 del D.P.R. n. 445/2000, analizzando le modifiche apportate dai decreti Rilancio e Semplificazioni, nonché i peculiari problemi connessi all'uso di questo strumento istruttorio per la concessione della garanzia statale sui finanziamenti alle imprese.