EJERCICIOS DE MATEMATICA FINANCIERA (EXCEL) EJERCICIOS DE MATEMATICA FINANCIERA EJERCICIO N.-1 INTERÉS SIMPLE Cuál es la tasa de interés mensual que se invirtió en un capital de $2000 colocado a interés simple el 20/4/11 cuyo monto al 20/06/11 fue de $2500 Fecha de inversión: 20/4/2011 Fecha de vencimiento: 20/06/2011 Capital: $2500 Monto: $2000 Tiempo: 2 meses      1.     Se separan los datos.  2.     Como nos pide la tasa de interés y en la formula necesitamos interés y como no hay aplicamos la formula interés es igual al monto menos capital.  3.     Luego como ya tenemos interés aplico la formula de la taza de interés que es igual al interés sobre el capital multiplicado por el tiempo.  4.     Y nos da el valor de la tasa de interés mensual. DESARROLLO EN EXCEL    Utilizo la función de tasa.int porque nos esta pidiendo la tasa de interés  Reemplazo la formula de la función porque me da todos los datos para sacar la tasa.  Obtengo el resultado EJERCICIO N.- 2 2.- Hallar el interés simple de  $1000 al 4.5% a un año Capital: $1000 Tasa: 4.5% Tiempo: 1 año Fecha inicial: 15/03/2011 Fecha de vencimiento:15/03/2012 1.     Separo los datos para ver que fórmula aplico 2.     Una vez hecho esto ya se que formula aplicar, y es hallar el interés simple 3.     Que éste es igual al capital por tasa y por tiempo y obtenemos el interés DESARROLLO EN EXCEL Aplico la función int,acum porque esta es la función devuelve el interés acumulado de los  pagos de interés periódico. Porque nos dan fecha de la inversión y del vencimiento Reemplazo la función y obtengo el interés simple.    EJERCICIO N.- 3 TASA EFECTIVA  3. Hallar una tasa de interés equivalente a una tasa del 20% convertible bimensualmente  Tasa nominal anual: 20% Número períodos al año: 6       Separo los datos  Interpreto que formula tengo que sacar Escribo la formula   Luego la reemplazo por los valores, y de ahí me da en decimal y lo multiplico por 100 para convertirlo en porcentaje y ya tengo mi tasa de interés compuesto. DESARROLLO EN EXCEL   Aplicamos la función int.efectivo porque nos devuelve la tasa de interés anual efectiva, ya que se  conocen la tasa de interés anual nominal y el número de períodos de interés compuesto por año.  Interpretamos la función y luego reemplazo  Obtengo mi tasa de interés efectiva. EJERCICIO N.- 4  TASA NOMINAL Hallar la tasa efectiva de interés equivalente a una tasa nominal del 5% convertible mensualmente Separo los datos y Verifico que formula me pide el ejercicio    Una vez sabiendo que formula aplicar la aplico reemplazándola con los datos encontrados    Y como es tasa de interés y la respuesta sale en decimales siempre se la debe multiplicar por cien.     DESARROLLO EN EXCEL     Aplicamos esta función de  tasa nominal ya que se conoce la taza efectiva y el número de periodos de interés compuesto por año la cual nos dará la tasa nominal. Se procede a reemplazar y hallar la tasa nominal.    EJERCICIO N.- 5 MONTO DE ANUALIDAD Hallar el monto de una anualidad de $ 150 mensuales durante 3 años 6 meses al 6% convertible mensualmente    1.     Separo los datos 2.     Busco la formula que debo aplicar que es la del monto de la anualidad que es el valor futuro. 3.     Reemplazo los datos y saco mi monto.    DESARROLLO EN EXCEL    o   Se aplico esta función de VF porque nos pide el monto de un dinero que es convertible mensualmente, es decir lo que se va a tener dentro de un tiempo determinado. o   Se resuelve la función y obtengo el monto de la anualidad.    EJERCICIO N.- 6 VALOR ACTUAL La compañía de televisión XYZ tiene en oferta una maquina con $200 de cuota inicial y 25 mensuales x los próximos 12 meses. Si se carga un interés del 9% convertible mensualmente. Hallar el valor de contado de la maquina.      Reconozco los datos   Verifico la formula que debo sacar que en este caso seria el valor contado de la maquina que en mi formula vendría hacer el valor actual de la compra de la maquina.   Aplico la formula reemplazando los valores 4.     Como en este ejercicio me ha dado adicional doscientos iniciales al resultado de mi formula tengo que sumarle ese valor que también pagaron por la maquina y ese seria el valor de la maquina.  DESARROLLO EN EXCEL Aplique esta función  de VA  porque es la que me da el valor presente ya sea de una inversión Con pagos iguales y a una tasa de interés constantes y de allí obtengo el valor a contado de esta maquina.  EJERCICIO N.- 7 NUMEROS DE PAGOS M obtiene un préstamo de 3750 acordando pagar capital e intereses al 6% convertible semestralmente mediante pagos semestrales de $225 cada uno haciendo el primero en 6 meses. ¿Cuántos pagos deberá hacer?       Como este ejercicio nos pide cuantos pagos deben efectuarse hay que darse cuenta si el numero de pagos del valor actual o del valor futuro.    Como nos dice que los pagos de un préstamo que debe pagar semestrales debo de aplicar la formula del numero de periodos o pagos pero del valor actual.     Asi mismo reemplazo y saco el número total de pago que se debe hacer semestralmente.      DESARROLLO EN EXCEL  Utilice esta función de NPER. Porque es la que me da el numero de pagos iguales que debo hacer en cada semestre para pagar el préstamo.  Reemplazamos la función y obtuve mi número total que debo hacer durante mi anualidad.  EJERCICIO N.- 8 PAGOS MENSUALES Pedro compra un auto usado en 1125. Acuerda pagar 15 bonos mensuales. Si el concesionario  carga el 9% convertible mensualmente. ¿Cuál es el importe del abono mensual. 1.     Reconozco los valores 2.     Como me pide el importe que debo hacer cada mes aplico la formula de renta para saber el monto mensual. 3.     Reemplazo las formulas y saco mi renta. DESARROLLO EN EXCEL  Escogimos esta función  PAGO porque nos da el valor de los importes iguales en cada pago.  Reemplazo valores y obtengo mi renta o bonos iguales. EJERCICIO N.9 MONTO DE ANUALIDAD Ángela deposita cada 6 meses $100 en una cuenta de ahorro la cual le produce interés al 3% convertible semestralmente. El primer depósito se hizo cuando el hijo de Ángela tenía 6 meses de edad. ¿Cuánto tendrá cuando tenga 21 años?    Separo los valores     Veo que formula aplico     En este caso me esta diciendo que se deposita en una cuenta cada mes un determinado valor y nos esta pidiendo el total de dinero después de un tiempo se aplica la formula del monto de anualidad que es igual al pago semestral por uno mas la tasa elevada a el total de números de pagos menos uno sobre la taza y de allí me da el valor futuro.    DESARROLLO EN EXCEL   Realizamos esta función de VF porque el ejercicio nos pide el valor del dinero que tendrá en la cuenta después de depositar y porque nos dan los datos necesarios para acogernos a ella. Realizo la función reemplazando los valores y saco mi valor futuro.  10.TABLA DE AMORTIZACION  INTERESES    Aplicamos la funcion PAGOINT. para sacar los intereses mensuales de la deuda. AMORTIZACION Para sacar la amortizacion aplicamos la formula PAGOPRIN ya que nos devuelve el pago sobre el capital de la deuda mensual DIVIDENDO Para calcular el dividendo aplicamos la funcion PAGO ya que son los pagos iguales que se deben pagar durante las cuotas establecidas de la deuda. Por ultimo calculamos el saldo que es la diferencia entre el saldo anterior y la amortizacion     Publicado 7th June 2012 por ILIANA GARÓFALO    2  Ver comentarios JUN 7 PROCESO CONTABLE (EXCEL) PROCESO CONTABLE DE LA EMPRESA CIC PASO 1.- Crear una base de datos de productos en ACCESS. Ir a vista de diseño para llenar nombre del campo y tipo de datos. Luego cerrar y guardar la tabla   PASO 2. Volver a abrir la tabla y comenzar a llenar los datos con los nombres de los productos. Luego de llenar los datos cerrarla e ir a EXCEL PASO 3 TRASPADO DE ACCESSS A EXCEL Ir a la barra de herramienta seleccionar Datos Importar datos desde la base de dato de microsoft access De ahí aparece un cuadro de dialogo, seleccionamos la ubicación de donde se encuentra la base de datos. Inmediatamente dar clic en aceptar. De ahí nos aparece el cuadro de dialogo Damos clic en aceptar Listo tenemos nuestra tabla producto    PASO 4. FACTURA DE COMPRA Una vez elaborada la factura se procede a validar datos en forma de lista. En la barra de herramienta seleccionamos datos. Nos aparece un cuadro de dialogo, damos clic en configuracion, seleccionamos lista.  Despues escribimos el origen de nuestra tabla producto y damos clic en aceptar. Una vez dado clic en aceptar nos aparece una lista con los productos que tenemos en nuestra tabla producto  Después procedemos a utilizar la función BUSCARV para ver el producto y el precio según los códigos que tenemos. También validamos las cantidades Seleccionamos datos, damos clic en configuración, elegimos números enteros, damos clic en aceptar PASO 5 FACTURA DE VENTA Elaboramos una factura de venta. Y procede a validar datos en forma de lista. En la barra de herramienta seleccionamos datos.  Nos aparece un cuadro de dialogo, damos clic en configuracion, seleccionamos lista. Después escribimos el origen de nuestra tabla producto y damos clic en aceptar.  Una vez terminado tenemos nuestra validacion en lista. Después procedemos a utilizar la función BUSCARV para ver el producto y el precio según los códigos que tenemos.   De igual manera validamos las cantidades PASO 6. ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL Clasificamos las cuentas en activo pasivo y patrimonio con las subcuentas y sus respectivos valores. Luego sumamos las columnas del activo para sacar el total del activo Sumamos el total del pasivo mas patrimonio y tanto el total del activo como el del pasivo deben ser iguales. PASO 7. LIBRO DIARIO Realizamos una compra, sumamos todos los valores que tenemos en el parcial y ese valor va al debe. Procedemos a sacar el iva del valor total de las compras que es el 12% Luego sacamos la retención del total de las compras que es el 1% Del total de las compras sacamos el respectivo descuento que para este caso es el 15%  Para sacar el valor del banco suma las compras mas el iva y le resto las retenciones y el descuento. PASO 8. LIBRO DIARIO Traspaso las cuentas separando cada cuenta en folio al libro mayor. y voy sumando y restanto de acuerdo  a la naturaleza de la cuenta PASO 9. BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDO Traspaso las cuentas del libro mayor con sus respectivos saldos y naturaleza de las cuentas. Resto el saldo del debe con el del haber para sacar el saldo deudor.  Y por ultimo sumo las columnas del debe y el haber y los saldos deudores y acreedores que deben ser iguales. PASO 10. ESTADO DE RESULTADO Traspaso los valores de las cuentas del balance de comprobacion de sumas y saldos al estado de resultado Luego resto el costo de venta menos con la utilidad bruta en venta para determinar la utilidad del ejercicio Para determinar la utilidad neta resto la utilidad antes del ejercicio con el 10% de reserva legal. PASO 11. BALANCE AJUSTADO Traspaso los saldos del libro mayor y obtengo mis saldos deudor o acreedor Al finalizar sumo las columnas del debe, haber y las columnas deudoras y acreedoras. PASO 12. BALANCE GENERAL Se transpasan los saldos del balance ajustado al balance general. Por ultimo se suma el total del pasivo mas el total del patrimonio y se obtiene el resultado que debe ser igual al total del activo PASO 13. DEPRECIACION Para sacar la depreciacion anual se toma el valor inicial menos el porcentaje de la depreciacion dividida para los años de vida util que tiene la PPE. Para sacar la depreciacion acumulada se suma la depreciacion anual mas la depreciacion acumulada PASO.14 ROL DE PAGO Calculo el total de ingreso sumando los sueldos y los sobretiempos. Determino el aporte al IESS sumando el sueldo y el sobretiempo por el 9.35% Calculo el fondo de reserva dividiendo el sueldo para 12 meses. Determino el total de egreso sumando el aporte y el prestamo. Y x ultimo determino el valor neto a pagar restando el total de ingreso menos el total de egreso  PASO 15. KARDEX Traspaso la cantidad de la factura de venta y de compra al kardex  Y luego para sacar el total de las existencias aplico la formula promedio