Firhan Oktavian Wijaya - 12030115140141

PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Pembelian
Bulan : Januari 1988
Debit
Tanggal Keterangan No. Faktur Persediaan Bahan Persediaan Bahan Bakar
Pembungkus 1145 dan Pelumas 1146
11/01/1988 CV ACI OLI 100/F Rp 785,000.00
13/01/1988 PT Patal Mataram F131
15/01/1988 Toko Mayasari 000311 Rp 30,000.00

16/01/1988 Percetakan Rahayu F054 Rp 75,000.00
17/01/1988 CV Gagak Rimang F761 Rp 750,000.00
18/01/1988 CV ACI OLI 150/F Rp 1,500,000.00
21/01/1988 PT Sumber Agung F310
29/01/1988 CV Gagak Rimang F810 Rp 180,000.00

29/01/1988 Percetakan Rahayu F83 Rp 77,500.00
Jumlah Rp 1,112,500.00 Rp 2,285,000.00
Jurnal Penjualan
Debit Kredit
Tanggal Keterangan No. Faktur
Piutang Dagang 1131 PPN Keluaran 2103
02/01/1988 PT Batik Kencana 001/F/I/1988 Rp 14,520,000.00 Rp 1,320,000.00
04/01/1988 PT Busana Adi 002/F/I/1988 Rp 23,760,000.00 Rp 2,160,000.00
05/01/1988 CV Batik Rahayu 003/F/I/1988 Rp 9,240,000.00 Rp 840,000.00
07/01/1988 PT Gaya Busana 004/F/I/1989 Rp 35,640,000.00 Rp 3,240,000.00
10/01/1988 CV Batik Abadi 005/F/I/1988 Rp 26,400,000.00 Rp 2,400,000.00
15/01/1988 PT Batik Kencana 006/F/I/1988 Rp 36,960,000.00 Rp 3,360,000.00
17/01/1988 PT Busana Adi 007/F/I/1988 Rp 46,200,000.00 Rp 4,200,000.00
25/01/1988 CV Batik Rahayu 008/F/I/1988 Rp 17,160,000.00 Rp 1,560,000.00
28/01/1988 CV Batik Abadi 009/F/I/1988 Rp 25,080,000.00 Rp 2,280,000.00
Jumlah Rp 234,960,000.00 Rp 21,360,000.00
X
8
Halaman :
Debit Kredit
Lain-lain
Utang Dagang 2101
No. Rek Jumlah
Rp 785,000.00
1144 Rp 101,440,000.00 Rp 111,584,000.00
1151 Rp 10,144,000.00
Rp 30,000.00
1151 Rp 7,500.00 Rp 82,500.00
1151 Rp 75,000.00 Rp 825,000.00
Rp 1,500,000.00
1147 Rp 120,000.00 Rp 132,000.00
1151 Rp 12,000.00
1151 Rp 18,000.00 Rp 198,000.00
1151 Rp 7,750.00 Rp 85,250.00
Rp 111,824,250.00 Rp 115,221,750.00
Halaman :
Kredit
Hasil Penjualan Kain
Grey 4101
Rp 13,200,000.00
Rp 21,600,000.00
Rp 8,400,000.00
Rp 32,400,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 33,600,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 15,600,000.00
Rp 22,800,000.00
Rp 213,600,000.00
Rekapitulasi
Debit Kredit
No. Rek Jumlah No. Rek Jumlah
1144 Rp 101,440,000.00 2101 Rp 115,221,750.00
1145 Rp 1,112,500.00
1146 Rp 2,285,000.00
1147 Rp 120,000.00
1151 Rp 10,264,250.00
Total Rp 115,221,750.00 Total Rp 115,221,750.00
Rekapitulasi
Debit Kredit
1131 Rp 234,960,000.00 2103 Rp 21,360,000.00
4101 Rp 213,600,000.00
Total Rp 234,960,000.00 Total Rp 234,960,000.00
Keterangan Tanggal Tanda Tangan
Dibuat oleh : Firhan
Oktavian Wijaya
23 Agustus 2016
Dibukukan oleh : 23 Agustus 2016

Firhan Oktavian
Wijaya

Oktavian Wijaya
23 Agustus 2016
Dibukukan oleh :
Firhan Oktavian
Wijaya 23 Agustus 2016
PT TINO
YOGYA
Jurnal Pene
Bulan : Ja
Tanggal Keterangan No. BKM

Kas 1111
02/01/1988 PT Batik Kencana, Solo 1/BKM Rp 3,102,000.00
03/01/1988 PT Busana Adi, Yogyakarta 2/BKM Rp 4,356,000.00
05/01/1988 PT Gaya Busana, Semarang 3/BKM Rp 5,544,000.00
07/01/1988 Investasi Saham Jangka Panjang 4/BKM Rp 4,602,500.00

12/01/1988 Investasi Obligasi Jangka Panjang 6/BKM Rp 10,050,000.00

15/01/1988 CV Batik Rahayu, Yogyakarta 8/BKM Rp 9,072,000.00
17/01/1988 PT Gaya Busana, Semarang 9/BKM Rp 34,992,000.00
20/01/1988 CV Batik Abadi, Pekalongan 10/BKM Rp 25,920,000.00
30/01/1988 UD Mahkota, Bantul 13/BKM Rp 5,500,000.00
Jumlah Rp 223,042,500.00
Jurnal Pengeluaran Ka
Debit
Tanggal Keterangan No. BKK
Utang Dagang 2101
02/01/1998 CV Aci Oil, Yogyakarta 1/BKK Rp 1,270,000.00
02/01/1998 CV Gagak Rimang 2/BKK Rp 825,000.00
02/01/1998 Pembayaran Persekot Premi Asuransi 3/BKK
03/01/1998 Toko Mayasari Yogyakarta 4/BKK Rp 21,000.00
04/01/1998 Kas Kecil 5/BKK
Biaya Rapat dan Pertemuan
Macam - macam biaya pemasaran
04/01/1998 Toko Besi Awet 6/BKK Rp 3,000,000.00
06/01/1998 Biaya Pemeliharaan Taman 7/BKK
10/01/1998 Pembayaran Biaya Pemasaran 8/BKK
10/01/1998 Utang Pajak Penghasilan 9/BKK
10/01/1998 PPN Keluaran 10/BKK
10/01/1998 PPh Badan 11/BKK
10/01/1998 Biaya Reparasi Mebel - Adm. Umum 12/BKK
Biaya Reparasi Mebel - Pemasaran
11/01/1998 Pembayaran Biaya Pemasaran 13/BKK
13/01/1998 Perbaikan Peralatan Kantor - Pemasaran 14/BKK
14/01/1998 Pembayaran Biaya Konsultan 15/BKK
16/01/1998 Biaya Reparasi Peralatan Kantor - Adm.Umum 16/BKK
Biaya Reparasi Peralatan Kantor - Pemasaran
17/01/1998 Percetakan Rahayu, Yogyakarta 17/BKK Rp 82,500.00
17/01/1998 Biaya Cetak Fotocopy 18/BKK
Biaya Pos dan Telepon
Biaya Langganan Surat Kabar
19/01/1998 Perbaikan Mesin Tulis Kantor - Adm. Umum 19/BKK
20/01/1998 Toko Mayasari Yogyakarta 20/BKK Rp 30,000.00
24/01/1998 PT Patal Mataram, Yogyakarta 21/BKK Rp 111,584,000.00
25/01/1998 Pembayaran gaji dan upah 22/BKK
25/01/1998 Pembayaran upah lembur 23/BKK
25/01/1998 Pembayaran biaya pengobatan 24/BKK
25/01/1998 Pembelian sertifikat deposito BRI 25/BKK
29/01/1998 Pembelian saham PT RVI 26/BKK
30/01/1998 Percetakan Rahayu, Yogyakarta 27/BKK Rp 85,250.00
30/01/1998 CV Gagak Rimang 28/BKK Rp 1,023,000.00
30/01/1998 Pembayaran biaya perjalanan dinas - Adm. Umum 29/BKK
Pembayaran biaya perjalanan dinas - Pemasaran
30/01/1998 Pembayaran biaya angkut 30/BKK
31/01/1998 Pembelian kendaraan 31/BKK
31/01/1998 Kontrak pembangunan gudang barang jadi 32/BKK
Jumlah Rp 117,920,750.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Penerimaan Kas

Debit Kredit
Potongan Penjualan Lain-lain
Piutang Dagang 1131
4201 No. Rek Jumlah
Rp 3,102,000.00
Rp 4,356,000.00
Rp 5,544,000.00
Rp 264,000.00 Rp 14,520,000.00
6203 Rp 250,000.00
Rp 432,000.00 Rp 23,760,000.00
Rp 168,000.00 Rp 9,240,000.00
Rp 648,000.00 Rp 35,640,000.00
Rp 480,000.00 Rp 26,400,000.00
Rp 840,000.00 Rp 46,200,000.00
Rp 36,960,000.00
1327 Rp 5,000,000.00
Rp 2,832,000.00 Rp 5,250,000.00 Rp 205,722,000.00
Jurnal Pengeluaran Kas

Debit Kredit
Lain-lain Lain-lain
Kas 1111
No. Rek Jumlah No. Rek
Rp 1,270,000.00
Rp 825,000.00
1154 Rp 3,500,000.00 Rp 3,500,000.00
Rp 21,000.00
1112 Rp 70,000.00
5301.65 Rp 118,500.00 Rp 268,500.00
5401 Rp 80,000.00
Rp 3,000,000.00
5301.31 Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
5401.71 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
2102 Rp 846,600.00 Rp 846,600.00
2103 Rp 21,600,000.00 Rp 3,412,800.00 1151
1152 Rp 8,150,000.00 Rp 8,150,000.00
5301.35 Rp 500,000.00
Rp 620,000.00
5401.35 Rp 120,000.00
5401.71 Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
5401.35 Rp 10,000.00 Rp 10,000.00
5301.66 Rp 2,500,000.00 Rp 2,500,000.00
5301.35 Rp 700,000.00
Rp 808,000.00
5401.35 Rp 108,000.00
Rp 82,500.00
5301.61 Rp 150,000.00
5301.62 Rp 117,500.00 Rp 292,500.00
5301.64 Rp 25,000.00
5301.35 Rp 230,000.00 Rp 230,000.00
Rp 30,000.00
Rp 111,584,000.00
1601.21 Rp 8,853,100.00 Rp 8,147,850.00 2102
1601.22 Rp 1,633,420.00 Rp 1,502,770.00 2102
1601.23 Rp 718,090.00 Rp 718,090.00
1123 Rp 20,000,000.00 Rp 20,000,000.00
1121 Rp 16,500,000.00 Rp 16,500,000.00
Rp 85,250.00
Rp 1,023,000.00
5301.63 Rp 500,000.00
Rp 850,000.00
5401.63 Rp 350,000.00
5401 Rp 4,250,000.00 Rp 4,250,000.00
1317 Rp 12,500,000.00
Rp 13,500,000.00
1151 Rp 1,000,000.00
1502 Rp 800,000.00 Rp 800,000.00
Rp 107,130,210.00 Rp 206,027,860.00
Halaman : 1
Kredit Rekapitulasi
Lain-lain Debit
1111 Rp 223,042,500.00
1327 Rp 5,000,000.00
4201 Rp 2,832,000.00
1201 Rp 4,567,500.00 6203 Rp 250,000.00
6105 Rp 35,000.00
1202 Rp 10,100,000.00
6101 Rp 200,000.00
1317 Rp 10,000,000.00
6104 Rp 500,000.00
Rp 25,402,500.00
Total Rp 231,124,500.00
Halaman : Rekapitulasi
edit Debit
Lain-lain No. Rek Jumlah
Jumlah 1112 Rp 70,000.00
1121 Rp 16,500,000.00
1123 Rp 20,000,000.00
1151 Rp 1,000,000.00
1152 Rp 8,150,000.00
1154 Rp 3,500,000.00
1317 Rp 12,500,000.00
1502 Rp 800,000.00
1601 Rp 11,204,610.00
2101 Rp 117,920,750.00
2102 Rp 846,600.00
2103 Rp 21,600,000.00
Rp 18,187,200.00 5301 Rp 5,141,000.00
5401 Rp 5,818,000.00
Total Rp 225,050,960.00
Rp 705,250.00
Rp 130,650.00
Rp 19,023,100.00
Rekapitulasi Keterangan Tanggal
Kredit Dibuat oleh : Firhan
No. Rek Jumlah Oktavian Wijaya
30 Agustus 2016
1131 Rp 205,722,000.00
1201 Rp 4,567,500.00
1202 Rp 10,100,000.00 Dibukukan oleh :
1317 Rp 10,000,000.00 Firhan Oktavian Wijaya
30 Agustus 2016
6101 Rp 200,000.00
6104 Rp 500,000.00
6105 Rp 35,000.00
Total Rp 231,124,500.00
Rekapitulasi Keterangan Tanggal

Kredit Oktavian Wijaya
No. Rek Jumlah 20 November 2017
1111 Rp 206,027,860.00
1151 Rp 18,187,200.00
2102 Rp 835,900.00 Dibukukan oleh : 20 November 2017
Firhan Oktavian Wijaya
Total Rp 225,050,960.00
Tanda Tangan
Tanda Tangan
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Produksi - Persiapan (Benang)

02/01/1988 Produksi - Listrik (Premium & Solar)
03/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Persiapan (Minyak Pelumas)
05/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Persiapan (Spare Part Mesin)
06/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Adm. & Umum (Seng)
07/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Pertenunan (Spare Part Mesin)
09/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Pertenunan (Minyak Pelumas)
10/01/1988 Produksi - Pertenunan (Kayu Penggulung Kain, Plastik Pembungkus & Etiket Kecil)
10/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Listrik (Kabel Listrik & Spare Part Generator)
12/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Listrik (Seng, Asbes & Cat Kayu)
12/01/1988 Reparasi & Pem. Emplasemen - Umum Pabrik (Obat Anti Hama)
12/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Persiapan (Kayu Jati & Cat Kayu)
13/01/1988 Produksi - Pertenunan (Kayu Penggulung Kain)
14/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Bengkel (Mesin bubut)
15/01/1988 Reparasi & Pem. Mebel - Pertenunan (Kayu Jati, Plitur & Cat)
16/01/1988 Reparasi & Pem. Peralatan Pabrik - Umum Pabrik (Spare Part Timbangan)
17/01/1988 Reparasi & Pem. Emplasemen - Umum Pabrik (Aspal & Semen)
19/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Pemasaran (Cat Mobil, Ban Mobil & Kaca Mobil)
19/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Umum Pabrik (Cat & Hardboard)
20/01/1988 Produksi - Pertenunan (Kayu Penggulung Kain, Plastik Pembungkus & Etiket Kecil)
20/01/1988 Produksi - Listrik (Minyak Pelumas)
21/01/1988 Produksi - Bengkel (Premium & Solar)
22/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Umum Pabrik (Cat Tembok)
23/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Umum Pabrik (Accu Mobil)
23/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Persiapan (Seng Asbes & Cat)
25/01/1988 Produksi - Pertenunan (Etiket Besar & Peti Kayu)
27/01/1988 Produksi - Bengkel (Minyak Pelumas)
27/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Adm. & Umum (Accu Mobil, Ban Mobil & Kaca Mobil)
27/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Pertenunan (Seng Asbes, Cat Tembok & Kayu Jati)
30/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Pemasaran (Kaca, Plywood, Cat & Plamir)
JUMLAH
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Memorial
Tanggal Keterangan
01/01/1988 PDP Awal Ke BDP Seksi Persiapan
01/01/1988 PDP Awal ke BDP Seksi Pertenunan
05/01/1988 Penghapusan Piutang CV Progo Busana
05/01/1988 Sumbangan Tanah
26/01/1988 Retur Barang CV Batik Rahayu

Total
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Pemakaian Bahan

Kredit
No. Persediaan Bahan
Persediaan Bahan Persediaan Bahan Persediaan Suku
BPPB Bakar dan Pelumas
Baku 1144 Pembungkus 1145 Cadang 1147
1146
1/BPB Rp 16,484,000.00
2/BPB Rp 1,150,000.00
3/BPB Rp 612,825.00
4/BPB Rp 20,288,000.00
5/BPB Rp 2,417,500.00
6/BPB
7/BPB Rp 2,319,000.00
8/BPB Rp 15,216,000.00
9/BPB Rp 562,500.00
10/BPB Rp 398,000.00
11/BPB Rp 103,000.00
12/BPB
13/BPB
14/BPB Rp 17,752,000.00
15/BPB
16/BPB Rp 300,000.00
17/BPB Rp 335,000.00
18/BPB Rp 16,484,000.00
19/BPB
20/BPB Rp 115,000.00
21/BPB
22/BPB Rp 15,216,000.00
23/BPB Rp 815,000.00
24/BPB
25/BPB Rp 319,000.00
26/BPB Rp 405,700.00
27/BPB Rp 310,000.00
28/BPB
29/BPB Rp 50,000.00
30/BPB
31/BPB Rp 12,680,000.00
32/BPB Rp 180,200.00
33/BPB Rp 165,000.00
34/BPB Rp 425,000.00
35/BPB
36/BPB Rp 375,000.00
37/BPB Rp 17,752,000.00
38/BPB
Rp 131,872,000.00 Rp 1,572,200.00 Rp 3,206,025.00 Rp 6,579,500.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Memorial
Debit Kredit
No. BM
1/BM 5231 Rp 7,100,800.00 1142 Rp 8,528,300.00
5232 Rp 209,625.00
5233 Rp 1,217,875.00
2/BM 5241 Rp 14,050,700.00 1143 Rp 16,724,700.00

5242 Rp 828,000.00
5243 Rp 1,846,000.00
3/BM 1132 Rp 200,000.00 1131 Rp 200,000.00
4/BM 1311 Rp 15,000,000.00 3004 Rp 15,000,000.00
5/BM 4202 Rp 3,600,000.00 1131 Rp 3,960,000.00

2103 Rp 360,000.00 5101 Rp 2,346,000.00
1141 Rp 2,346,000.00
Rp 46,759,000.00 Rp 46,759,000.00
Debit (Pusat Biaya)
Seksi Umum Pabrik Seksi Pertenunan Seksi Persiapan Lain-lain
Persediaan Bahan Biaya Overhead Biaya Overhead Barang Dalam Proses
Lain-lain 1148 Pabrik Sesungguhnya Pabrik Sesungguhnya Biaya Bahan Baku No. Rek
5213 5222 5231
Rp 16,484,000.00
5211
5221
Rp 20,288,000.00
5221
Rp 187,500.00 5301
Rp 2,319,000.00
Rp 15,216,000.00
Rp 562,500.00
Rp 398,000.00
5211
Rp 50,000.00 5211
Rp 40,000.00 Rp 40,000.00
Rp 17,752,000.00
Rp 267,500.00 5221
Rp 300,000.00
5212
Rp 16,484,000.00
Rp 508,600.00 Rp 508,600.00
Rp 115,000.00
Rp 135,000.00 Rp 135,000.00
Rp 15,216,000.00
5401
Rp 23,940.00 Rp 23,940.00
Rp 319,000.00
5211
5212
Rp 10,000.00 Rp 10,000.00
Rp 50,000.00
Rp 261,800.00 5221
Rp 12,680,000.00
Rp 180,200.00
5212
5301
Rp 1,452,700.00 Rp 1,452,700.00
Rp 375,000.00
Rp 17,752,000.00
Rp 72,500.00 5401
Rp 3,009,540.00 Rp 373,940.00 Rp 6,415,000.00 Rp 131,872,000.00

Lain-lain
Jumlah
Rekapitulasi
Rp 1,150,000.00 Debit
Rp 612,825.00 No. Rek Jumlah
5211 Rp 1,708,700.00
Rp 2,417,500.00 5212 Rp 810,000.00
Rp 187,500.00 5213 Rp 373,940.00
5221 Rp 3,559,625.00
5222 Rp 6,415,000.00
5231 Rp 131,872,000.00
5301 Rp 612,500.00
Rp 103,000.00 5401 Rp 887,500.00
Rp 50,000.00
Rp 267,500.00
Rp 335,000.00
Rp 815,000.00
Total Rp 146,239,265.00
Rp 405,700.00
Rp 310,000.00
Rp 261,800.00
Rp 165,000.00
Rp 425,000.00
Rp 72,500.00
Rp 7,578,325.00
Rekapitulasi
Kredit
No. Rek Jumlah
1144 Rp 131,872,000.00
1145 Rp 1,572,200.00
1146 Rp 3,206,025.00
1147 Rp 6,579,500.00
1148 Rp 3,009,540.00
Total Rp 146,239,265.00
Dibuat oleh : Firhan Oktavian
Wijaya
06 September 2016
Dibukukan oleh : Firhan 06 September 2016

Oktavian Wijaya
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
REKENING PEMBANTU :
Piutang CV Progo Busana
Tanggal Keterangan Ref.

01/01/1988 Saldo
05/01/1988 JM-1
REKENING PEMBANTU :
Piutang PT Busana Adi

01/01/1988 Saldo
03/01/1988 JKM-1
04/01/1988 JPn-1
14/01/1988 JKM-1
17/01/1988 JPn-1
27/01/1988 JKM-1
REKENING PEMBANTU :
Piutang CV Batik Rahayu

01/01/1988 Saldo
05/01/1988 JPn-1
15/01/1988 JKM-1
25/01/1988 JPn-1
26/01/1988 JM-1
REKENING PEMBANTU :
Utang CV Aci Oil

01/01/1988 Saldo
02/01/1988 JKK-1
11/01/1988 JPb-1
18/01/1988 JPb-1
REKENING PEMBANTU :
Utang Toko Mayasari

01/01/1988 Saldo
03/01/1988 JKK-1
15/01/1988 JPb-1
20/01/1998 JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Utang CV Gagak Rimang

01/01/1988 Saldo
02/01/1998 JKK-1
17/01/1988 JPb-1
29/01/1988 JPb-1
30/01/1998 JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Utang Toko Besi Awet

01/01/1988 Saldo
04/01/1998 JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas

20/01/1988 Produksi - Listrik (Minyak Pelumas) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur

31/01/1988 Distribusi JM-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Gedung

12/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Listrik (Seng, Asbes & Cat Kayu) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Gedung

REKENING PEMBANTU :
Biaya Asuransi Aktiva Tetap
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Bakar

21/01/1988 Produksi - Bengkel (Premium & Solar) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah

REKENING PEMBANTU :
Biaya Pengobatan dan Perawatan

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :

19/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Umum Pabrik (Cat & Hardboard) JPBhn-1
22/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Umum Pabrik (Cat Tembok) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Peralatan Pabrik

16/01/1988 Reparasi & Pem. Peralatan Pabrik - Umum Pabrik (Spare Par JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan

23/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Umum Pabrik (Accu Mobil) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Kendaraan

REKENING PEMBANTU :
Biaya Asuransi Persediaan
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas

03/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Persiapan (Minyak Pelumas) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Mesin-mesin

05/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Persiapan (Spare Part Mesin) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Mesin-mesin

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya yang Diterima Dari Seksi Lain

31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas

09/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Pertenunan (Minyak Pelumas) JPbhn-1
REKENING PEMBANTU :
Biara Reparasi dan Pemeliharaan Mesin-mesin

07/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Pertenunan (Spare Part Mesin) JPBhn-1
REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Peralatan Pabrik

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Baku
01/01/1988 Produksi - Persiapan (Benang) JPBhn-1

REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur

REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur

REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Emplasemen

06/01/1998 Biaya Pemeliharaan Taman JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Ka

10/01/1998 Biaya Reparasi Mebel - Adm. Umum JKK-1
16/01/1998 Biaya Reparasi Peralatan Kantor - Adm.Umum JKK-1
19/01/1998 Perbaikan Mesin Tulis Kantor - Adm. Umum JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Emplasemen

REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor

REKENING PEMBANTU :
Biaya Amortisasi - Biaya Pendirian yang Ditangguhkan

REKENING PEMBANTU :
Biaya Cetak, Alatu Tulis, Photocopy, Photo Serta Lightdr

17/01/1998 Biaya Cetak Fotocopy JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Perjalanan Dinas

30/01/1998 Pembayaran biaya perjalanan dinas - Adm. Umum JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Rapat dan Pertemuan

04/01/1998 Biaya Rapat dan Pertemuan JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Administrasi dan Umum Lain-lain
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Ka

10/01/1998 Biaya Reparasi Mebel - Pemasaran JKK-1
13/01/1998 Perbaikan Peralatan Kantor - Pemasaran JKK-1
16/01/1998 Biaya Reparasi Peralatan Kantor - Pemasaran JKK-1
REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :

REKENING PEMBANTU :

30/01/1998 Pembayaran biaya perjalanan dinas - Pemasaran JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Angkut Kain Grey

30/01/1998 Pembayaran biaya angkut JKK-1
REKENING PEMBANTU :
Biaya Pemasaran Lain-lain

04/01/1998 Macam - macam biaya pemasaran JKK-1
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
REKENING PEMBANTU :
Piutang CV Progo Busana
No. Kode Rekening : 1131-1

Debit Kredit Saldo
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Piutang PT Busana Adi

Debit Kredit Saldo
Rp 4,356,000.00
Rp 4,356,000.00 Rp -
Rp 23,760,000.00 Rp 23,760,000.00
Rp 23,760,000.00 Rp -
Rp 46,200,000.00 Rp 46,200,000.00
Rp 46,200,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Piutang CV Batik Rahayu

Debit Kredit Saldo
Rp -
Rp 9,240,000.00 Rp 9,240,000.00
Rp 9,240,000.00 Rp -
Rp 17,160,000.00 Rp 17,160,000.00
Rp 3,960,000.00 Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
Rp 13,200,000.00
REKENING PEMBANTU :
Utang CV Aci Oil

Debit Kredit Saldo
Rp 1,270,000.00
Rp 1,270,000.00 Rp -
Rp 785,000.00 Rp 785,000.00
Rp 1,500,000.00 Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
Rp 2,285,000.00
REKENING PEMBANTU :
Utang Toko Mayasari

Debit Kredit Saldo
Rp 21,000.00
Rp 21,000.00 Rp -
Rp 30,000.00 Rp 30,000.00
Rp 30,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Utang CV Gagak Rimang

Debit Kredit Saldo
Rp 825,000.00
Rp 825,000.00 Rp -
Rp 825,000.00 Rp 825,000.00
Rp 198,000.00 Rp 1,023,000.00
Rp 1,023,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Utang Toko Besi Awet

Debit Kredit Saldo
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas
Halaman : 1
Kode Tempat Biaya : 5211
Kode Jenis Biaya : 14
Debit Kredit Saldo
Rp 405,700.00 Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
Rp 405,700.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 40,300.00 Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
Rp 40,300.00
REKENING PEMBANTU :
parasi dan Pemeliharaan Gedung
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 250,000.00 Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
Rp 250,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Asuransi Aktiva Tetap
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Bakar
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 310,000.00 Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
Rp 310,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 143,900.00 Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
Rp 143,900.00
REKENING PEMBANTU :
a Pengobatan dan Perawatan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 11,340.00 Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
Rp 11,340.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 200,000.00 Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 42,700.00 Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
Rp 42,700.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 15,000.00 Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
REKENING PEMBANTU :
parasi dan Pemeliharaan Gedung
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 23,940.00 Rp 23,940.00
Rp 10,000.00 Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
Rp 33,940.00
REKENING PEMBANTU :
si dan Pemeliharaan Peralatan Pabrik
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 115,000.00 Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
Rp 115,000.00
REKENING PEMBANTU :
arasi dan Pemeliharaan Kendaraan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 150,000.00 Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Penyusutan Kendaraan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 612,825.00 Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
Rp 612,825.00
REKENING PEMBANTU :
rasi dan Pemeliharaan Mesin-mesin
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 2,417,500.00 Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
Rp 2,417,500.00
REKENING PEMBANTU :
ya Penyusutan Mesin-mesin
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 1,050,000.00 Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
Rp 1,050,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 1,000,000.00 Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,000,000.00
REKENING PEMBANTU :
yang Diterima Dari Seksi Lain
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 900,000.00 Rp 900,000.00
Rp 600,000.00 Rp 1,500,000.00
Rp 500,000.00 Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 562,500.00 Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
Rp 562,500.00
REKENING PEMBANTU :
rasi dan Pemeliharaan Mesin-mesin
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 2,319,000.00 Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
Rp 2,319,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 525,000.00 Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
Rp 525,000.00
REKENING PEMBANTU :
Penyusutan Peralatan Pabrik
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 40,000.00 Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
Rp 40,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Baku
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 16,484,000.00 Rp 16,484,000.00
Rp 20,288,000.00 Rp 36,772,000.00
Rp 15,216,000.00 Rp 51,988,000.00
Rp 17,752,000.00 Rp 69,740,000.00
Rp 16,484,000.00 Rp 86,224,000.00
Rp 15,216,000.00 Rp 101,440,000.00
Rp 12,680,000.00 Rp 114,120,000.00
Rp 17,752,000.00 Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
Rp 131,872,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 3,229,000.00 Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
Rp 3,229,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 261,000.00 Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
Rp 261,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 350,000.00 Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
REKENING PEMBANTU :
rasi dan Pemeliharaan Emplasemen
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
REKENING PEMBANTU :
Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 700,000.00 Rp 1,200,000.00
Rp 230,000.00 Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
Rp 1,430,000.00
REKENING PEMBANTU :
ya Penyusutan Emplasemen
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
REKENING PEMBANTU :
usutan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
si - Biaya Pendirian yang Ditangguhkan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 200,000.00 Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
REKENING PEMBANTU :
u Tulis, Photocopy, Photo Serta Lightdruk
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 150,000.00 Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
Rp 150,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Rapat dan Pertemuan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 118,500.00 Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
Rp 118,500.00
REKENING PEMBANTU :
dministrasi dan Umum Lain-lain
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 75,000.00 Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
Rp 75,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 800,000.00 Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
Rp 800,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 110,000.00 Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
Rp 110,000.00
REKENING PEMBANTU :
Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 120,000.00 Rp 120,000.00
Rp 10,000.00 Rp 130,000.00
Rp 108,000.00 Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
Rp 238,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Penyusutan Kendaraan
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 350,000.00 Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Angkut Kain Grey
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 4,250,000.00 Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 4,250,000.00
REKENING PEMBANTU :
iaya Pemasaran Lain-lain
Halaman : 1
Debit Kredit Saldo
Rp 80,000.00 Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
Rp 80,000.00
REKENING PEMBA
Piutang PT Batik K
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
02/01/1988
02/01/1988
11/01/1988
15/01/1988
29/01/1988
REKENING PEMBA
Piutang PT Gaya B
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
05/01/1988
07/01/1988
17/01/1988
REKENING PEMBA
Piutang CV Batik A
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
10/01/1988
20/01/1988
28/01/1988
REKENING PEMBA
Utang PT Patal Ma
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
13/01/1988
24/01/1988
REKENING PEMBA
Utang Percetakan R
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
16/01/1988
17/01/1998
29/01/1988
30/01/1998
REKENING PEMBA
Utang PT Sumber A
Tanggal Keterangan
01/01/1988 Saldo
21/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Bahan Ba
Tanggal Keterangan
02/01/1988 Produksi - Listrik (Premium & Solar)
REKENING PEMBA
Biaya Gaji dan U
Tanggal Keterangan
31/01/1988 Distribusi
REKENING PEMBA
Biaya Pengobatan dan P
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemelihar
Tanggal Keterangan
10/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Listrik (Kabel Listrik & Spare Part
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan Mes
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya yang Dialokasikan K
Tanggal Keterangan
31/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Bahan Pelu
Tanggal Keterangan
27/01/1988 Produksi - Bengkel (Minyak Pelumas)
REKENING PEMBA
Biaya Lembur
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
14/01/1988 Reparasi & Pem. Mesin - Bengkel (Mesin bubut)
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan mes
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya yang Dialokasian K
Tanggal Keterangan
31/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Lembur
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
12/01/1988 Reparasi & Pem. Emplasemen - Umum Pabrik (Obat Anti Ha
17/01/1988 Reparasi & Pem. Emplasemen - Umum Pabrik (Aspal & Sem
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Meb
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan Em
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Asuransi Aktiv
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya yang Dialokasikan K
Tanggal Keterangan
31/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemelih
Tanggal Keterangan
12/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Persiapan (Kayu Jati & Cat Kayu)
23/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Persiapan (Seng Asbes & Cat)
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan G
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan Perala
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Asuransi Pers
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Bahan Pembu
Tanggal Keterangan
10/01/1988 Produksi - Pertenunan (Kayu Penggulung Kain, Plastik Pemb
20/01/1988 Produksi - Pertenunan (Kayu Penggulung Kain, Plastik Pemb
25/01/1988 Produksi - Pertenunan (Etiket Besar & Peti Kayu)
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
27/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Pertenunan (Seng Asbes, Cat Tem
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Meb
Tanggal Keterangan
15/01/1988 Reparasi & Pem. Mebel - Pertenunan (Kayu Jati, Plitur & Cat
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya yang Diterima Dar
Tanggal Keterangan
31/01/1988
31/01/1988
31/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Gaji dan U
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Lembur
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Gaji dan U
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
06/01/1988 Reparasi & Pem. Gedung - Adm. & Umum (Seng)
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemeliha
Tanggal Keterangan
27/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Adm. & Umum (Accu Mobil, B
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan G
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan Ke
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Pos, Telegram, Telepon, Telex
Tanggal Keterangan
17/01/1998 Biaya Pos dan Telepon
REKENING PEMBA
Biaya Langganan Surat Kabar, M
Tanggal Keterangan
17/01/1998 Biaya Langganan Surat Kabar
REKENING PEMBA
Biaya Akuntan, Konsultan,
Tanggal Keterangan
14/01/1998 Pembayaran Biaya Konsultan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
31/01/1988
31/01/1988
REKENING PEMBA
Biaya Lembur
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
Reparasi & Pem. Gedung - Pemasaran (Kaca, Plywood, Cat &
REKENING PEMBA
Biaya Reparasi dan Pemeliha
Tanggal Keterangan
19/01/1988 Reparasi & Pem. Kendaraan - Pemasaran (Cat Mobil, Ban Mo
REKENING PEMBA
Biaya Penyusutan Mebel dan P
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
REKENING PEMBA
Biaya Adverten
Tanggal Keterangan
10/01/1998 Pembayaran Biaya Pemasaran
11/01/1998 Pembayaran Biaya Pemasaran
REKENING PEMBA
Biaya Penghapusan
Tanggal Keterangan
31/01/1988 Kerugian Piutang
REKENING PEMBA
Tanggal Keterangan
31/01/1988
31/01/1988
REKENING PEMBANTU :
Piutang PT Batik Kencana

Ref. Debit Kredit Saldo
Rp 3,102,000.00
JPn-1 Rp 14,520,000.00 Rp 17,622,000.00
JKM-1 Rp 3,102,000.00 Rp 14,520,000.00
JKM-1 Rp 14,520,000.00 Rp -
JPn-1 Rp 36,960,000.00 Rp 36,960,000.00
JKM-1 Rp 36,960,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Piutang PT Gaya Busana

Rp 5,544,000.00
JKM-1 Rp 5,544,000.00 Rp -
JPn-1 Rp 35,640,000.00 Rp 35,640,000.00
JKM-1 Rp 35,640,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Piutang CV Batik Abadi

Rp -
JPn-1 Rp 26,400,000.00 Rp 26,400,000.00
JKM-1 Rp 26,400,000.00 Rp -
JPn-1 Rp 25,080,000.00 Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
Rp 25,080,000.00
REKENING PEMBANTU :
Utang PT Patal Mataram

Rp -
JPb-1 Rp 111,584,000.00 Rp 111,584,000.00
JKK-1 Rp 111,584,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Utang Percetakan Rahayu

Rp -
JPb-1 Rp 82,500.00 Rp 82,500.00
JKK-1 Rp 82,500.00 Rp -
JPb-1 Rp 85,250.00 Rp 85,250.00
JKK-1 Rp 85,250.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Utang PT Sumber Agung

Rp -
JPb-1 Rp 132,000.00 Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
Rp 132,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Bakar
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 1,150,000.00 Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
Rp 1,150,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
JM-1 Rp 183,000.00 Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
Rp 183,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 18,000.00 Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
Rp 18,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Reparasi dan Pemeliharaan Mesin-mesin
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 103,000.00 Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
Rp 103,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya yang Dialokasikan Ke Seksi Lain
Halaman : 1
JP-2 Rp 3,000,000.00 Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pelumas
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 165,000.00 Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
Rp 165,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
JM-1 Rp 34,760.00 Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
Rp 34,760.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 335,000.00 Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
Rp 335,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan mesin-mesin
Halaman : 1
JM-1 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
Rp 400,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya yang Dialokasian Ke Seksi Lain
Halaman : 1
JP-2 Rp 2,000,000.00 Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
JM-1 Rp 33,360.00 Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
Rp 33,360.00
REKENING PEMBANTU :
aya Reparasi dan Pemeliharaan Emplasemen
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 40,000.00 Rp 40,000.00
JPBhn-1 Rp 135,000.00 Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
Rp 175,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
arasi dan Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Emplasemen
Halaman : 1
JM-1 Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
Rp 300,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 85,000.00 Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
Rp 85,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya yang Dialokasikan Ke Seksi Lain
Halaman : 1
JP-2 Rp 1,500,000.00 Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 267,500.00 Rp 267,500.00
JPBhn-1 Rp 261,800.00 Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
Rp 529,300.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 725,000.00 Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
Rp 725,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penyusutan Peralatan Pabrik
Halaman : 1
JM-1 Rp 160,000.00 Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
Rp 160,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Bahan Pembungkus
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 398,000.00 Rp 398,000.00
JPBhn-1 Rp 300,000.00 Rp 698,000.00
JPBhn-1 Rp 319,000.00 Rp 1,017,000.00
JPBhn-1 Rp 180,200.00 Rp 1,197,200.00
JPBhn-1 Rp 375,000.00 Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
Rp 1,572,200.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 1,452,700.00 Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
Rp 1,452,700.00
REKENING PEMBANTU :
arasi dan Pemeliharaan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 508,600.00 Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
Rp 508,600.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 850,000.00 Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
Rp 850,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 600,000.00 Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
Rp 600,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JP-2 Rp 1,500,000.00 Rp 1,500,000.00
JP-2 Rp 1,000,000.00 Rp 2,500,000.00
JP-2 Rp 1,000,000.00 Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
JM-1 Rp 2,754,500.00 Rp 2,754,500.00

Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
Rp 2,754,500.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 102,750.00 Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
Rp 102,750.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
JM-1 Rp 650,000.00 Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Gaji dan Upah
Halaman : 1
JM-1 Rp 1,700,000.00 Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
Rp 1,700,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 200,000.00 Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 187,500.00 Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
Rp 187,500.00
REKENING PEMBANTU :
iaya Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 425,000.00 Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
Rp 425,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
REKENING PEMBANTU :
os, Telegram, Telepon, Telex, Fax, dan Biaya Kirim
Halaman : 1
JKK-1 Rp 117,500.00 Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
Rp 117,500.00
REKENING PEMBANTU :
a Langganan Surat Kabar, Majalah, dan Buletin
Halaman : 1
JKK-1 Rp 25,000.00 Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
Rp 25,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Akuntan, Konsultan, dan Pengacara
Halaman : 1
JKK-1 Rp 2,500,000.00 Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JP-2 Rp 450,000.00 Rp 450,000.00
JP-2 Rp 200,000.00 Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
Rp 650,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Lembur
Halaman : 1
JM-1 Rp 125,000.00 Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
Rp 125,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 72,500.00 Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
Rp 72,500.00
REKENING PEMBANTU :
iaya Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan
Halaman : 1
JPBhn-1 Rp 815,000.00 Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
Rp 815,000.00
REKENING PEMBANTU :
aya Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor
Halaman : 1
JM-1 Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JM-1 Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Advertensi
Halaman : 1
JKK-1 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00
JKK-1 Rp 500,000.00 Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
Rp 900,000.00
REKENING PEMBANTU :
Biaya Penghapusan Piutang
Halaman : 1
JM-1 Rp 700,000.00 Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
Rp 700,000.00
REKENING PEMBANTU :
Halaman : 1
JP-2 Rp 150,000.00 Rp 150,000.00
JP-2 Rp 200,000.00 Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
Rp 350,000.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
REKENING BUKU BESAR:

Kas

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKM-1
31/01/1988 JKK-1

Investasi Sementara - Saham

01/01/1988 Saldo JKK-1
Investasi Sementara - Sertifikat Bank

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1

Piutang Dagang

01/01/1988 Saldo
05/01/1988 JM-1
26/01/1988 JM-1
31/01/1988 JPn-1
31/01/1988
Piutang Karyawan

01/01/1988 Saldo

Piutang Lain-lain

01/01/1988 Saldo
Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan

01/01/1988 Saldo
01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2

Persediaan Bahan Baku

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JPBhn-1
Persediaan Bahan Baku dan Pelumas

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JPBhn-1

Persediaan Bahan Lain-lain

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPBhn-1
Pajak Penghasilan Badan Dibayar Di Muka

01/01/1988 Saldo
10/01/1998 JKK-1

Persekot Biaya Asuransi

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
Investasi Obligasi

01/01/1988 Saldo (PT Jasa Marga) 1000lb @ Rp10.100
31/01/1988 JKM-1

Emplasemen

01/01/1988 Saldo
Mesin-mesin

01/01/1988 Saldo

Mebel dan Peralatan Kantor

01/01/1988 Saldo
Akumulasi Penyusutan Emplasemen

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin
01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Merek Dagang
01/01/1988 Saldo

Konstruksi Dalam Pelaksanaan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1
Dividen

01/01/1988 Saldo

Utang Pajak Penghasilan Karyawan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 JKK-1
Utang Pajak Penghasilan Badan

01/01/1988 Saldo

Utang Biaya

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1
Pendapatan Yang Diterima Dimuka

01/01/1988 Saldo

Utang Obligasi

01/01/1988 Saldo
Diskonto Utang Obligasi

01/01/1988 Saldo

Modal Saham Dalam Portepel

01/01/1988 Saldo (5.000lb @ Rp50.000)
Modal Sumbangan

01/01/1988 Saldo JM-1

Laba Yang Ditahan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 Penutupan
Potongan Penjualan

31/01/1988 JKK-1

Harga Pokok Penjualan Kain Grey

31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JM-1
Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Bengkel

31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 SUB

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Persiapan

31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 SUB
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Persiapan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Persiapan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Pertenunan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
01/02/1988 JM-1
02/02/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Biaya Administrasi dan Umum

31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 SUB

Pendapatan Bunga

31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JKM-1

Pendapatan Dividen

Laba Penjualan Surat Berharga

31/01/1988 JKM-1

Pendapatan Lain-lain

Rugi Penjualan Aktiva Tetap

Rugi Selisih Kurs

Rugi Laba

PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
KENING BUKU BESAR:

Kas
No. Kode Rekening : 1111
Debit Kredit Saldo

Rp 60,250,500.00
Rp 223,042,500.00 Rp 283,293,000.00
Rp 206,027,860.00 Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
Rp 77,265,140.00
KENING BUKU BESAR:

estasi Sementara - Saham
Debit Kredit Saldo

Rp 16,500,000.00 Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 16,500,000.00
KENING BUKU BESAR:

si Sementara - Sertifikat Bank
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp 20,000,000.00 Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

Piutang Dagang
Debit Kredit Saldo

Rp 13,202,000.00
Rp 200,000.00 Rp 13,002,000.00
Rp 3,960,000.00 Rp 9,042,000.00
Rp 234,960,000.00 Rp 244,002,000.00
Rp 205,722,000.00 Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 38,280,000.00
KENING BUKU BESAR:

Piutang Karyawan
Debit Kredit Saldo

Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00
KENING BUKU BESAR:

Piutang Lain-lain
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

roduk Dalam Proses Seksi Persiapan
Debit Kredit Saldo

Rp 8,528,300.00
Rp 8,528,300.00 Rp -
Rp 11,452,875.00 Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
Rp 11,452,875.00
KENING BUKU BESAR:

Debit Kredit Saldo

Rp 101,440,000.00
Rp 101,440,000.00 Rp 202,880,000.00
Rp 131,872,000.00 Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 71,008,000.00
KENING BUKU BESAR:

aan Bahan Baku dan Pelumas
Debit Kredit Saldo

Rp 3,705,000.00
Rp 2,285,000.00 Rp 5,990,000.00
Rp 3,206,025.00 Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
Rp 2,783,975.00
KENING BUKU BESAR:

rsediaan Bahan Lain-lain
Debit Kredit Saldo

Rp 6,200,000.00
Rp 3,009,540.00 Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
Rp 3,190,460.00
KENING BUKU BESAR:

ghasilan Badan Dibayar Di Muka
Debit Kredit Saldo

Rp 90,000,000.00
Rp 8,150,000.00 Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
Rp 98,150,000.00
KENING BUKU BESAR:

Debit Kredit Saldo

Rp 3,935,000.00
Rp 3,500,000.00 Rp 7,435,000.00
Rp 3,035,000.00 Rp 4,400,000.00
Rp 900,000.00 Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 3,500,000.00
KENING BUKU BESAR:

Investasi Obligasi
Debit Kredit Saldo

Rp 10,100,000.00
Rp 10,100,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Emplasemen
Debit Kredit Saldo

Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 24,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

Mesin-mesin
Debit Kredit Saldo

Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 720,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

ebel dan Peralatan Kantor
Debit Kredit Saldo

Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 30,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

ulasi Penyusutan Emplasemen
Debit Kredit Saldo

Rp 5,200,000.00
Rp 400,000.00 Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 5,600,000.00
KENING BUKU BESAR:

ulasi Penyusutan Mesin-mesin
Debit Kredit Saldo
Rp 39,000,000.00
Rp 3,000,000.00 Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 42,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

nyusutan Mebel dan Peralatan Kantor
Debit Kredit Saldo

Rp 6,500,000.00
Rp 500,000.00 Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 7,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

Merek Dagang
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

struksi Dalam Pelaksanaan
Debit Kredit Saldo

Rp 800,000.00
Rp 800,000.00 Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 1,600,000.00
KENING BUKU BESAR:
Dividen
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pajak Penghasilan Karyawan
Debit Kredit Saldo

Rp 846,600.00
Rp 846,600.00 Rp -
Rp 835,900.00 Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
Rp 835,900.00
KENING BUKU BESAR:
g Pajak Penghasilan Badan
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Utang Biaya
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp 6,500,000.00 Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
KENING BUKU BESAR:

patan Yang Diterima Dimuka
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Utang Obligasi
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Diskonto Utang Obligasi
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

dal Saham Dalam Portepel
Debit Kredit Saldo

Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 250,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

Modal Sumbangan
Debit Kredit Saldo

Rp 15,000,000.00 Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
KENING BUKU BESAR:

Laba Yang Ditahan
Debit Kredit Saldo

Rp 362,626,100.00
Rp 44,434,000.00 Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
Rp 407,060,100.00
KENING BUKU BESAR:

Potongan Penjualan
Debit Kredit Saldo

Rp 2,832,000.00 Rp 2,832,000.00
Rp 2,832,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pokok Penjualan Kain Grey
Debit Kredit Saldo

Rp 139,196,000.00 Rp 139,196,000.00
Rp 2,346,000.00 Rp 136,850,000.00
Rp 136,850,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

d Pabrik Sesungguhnya Seksi Bengkel
Debit Kredit Saldo

Rp 810,000.00 Rp 810,000.00
Rp 200,000.00 Rp 1,010,000.00
Rp 400,000.00 Rp 1,410,000.00
Rp 400,000.00 Rp 1,810,000.00
Rp 143,900.00 Rp 1,953,900.00
Rp 34,760.00 Rp 1,988,660.00
Rp 11,340.00 Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pabrik Sesungguhnya Seksi Persiapan
Debit Kredit Saldo

Rp 3,559,625.00 Rp 3,559,625.00
Rp 725,000.00 Rp 4,284,625.00
Rp 1,050,000.00 Rp 5,334,625.00
Rp 160,000.00 Rp 5,494,625.00
Rp 1,000,000.00 Rp 6,494,625.00
Rp 500,000.00 Rp 6,994,625.00
Rp 2,000,000.00 Rp 8,994,625.00
Rp 8,994,625.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

oses - Biaya Bahan Baku Seksi Persiapan
Debit Kredit Saldo

Rp 7,100,800.00 Rp 7,100,800.00
Rp 131,872,000.00 Rp 138,972,800.00
Rp 128,321,600.00 Rp 10,651,200.00
Rp 10,651,200.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

es - Biaya Overhead Pabrik Seksi Persiapan
Debit Kredit Saldo

Rp 1,217,875.00 Rp 1,217,875.00
Rp 8,994,625.00 Rp 10,212,500.00
Rp 9,614,000.00 Rp 598,500.00
Rp 598,500.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

ses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Pertenunan
Debit Kredit Saldo

Rp 828,000.00 Rp 828,000.00
Rp 3,229,000.00 Rp 4,057,000.00
Rp 650,000.00 Rp 4,707,000.00
Rp 261,000.00 Rp 4,968,000.00
Rp 4,320,000.00 Rp 648,000.00
Rp 648,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

ya Administrasi dan Umum
Debit Kredit Saldo

Rp 100,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00 Rp 200,000.00
Rp 400,000.00 Rp 600,000.00
Rp 500,000.00 Rp 1,100,000.00
Rp 200,000.00 Rp 1,300,000.00
Rp 500,000.00 Rp 1,800,000.00
Rp 1,700,000.00 Rp 3,500,000.00
Rp 350,000.00 Rp 3,850,000.00
Rp 200,000.00 Rp 4,050,000.00
Rp 75,000.00 Rp 4,125,000.00
Rp 612,500.00 Rp 4,737,500.00
Rp 5,141,000.00 Rp 9,878,500.00
Rp 650,000.00 Rp 10,528,500.00
Rp 10,528,500.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pendapatan Bunga
Debit Kredit Saldo

Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 200,000.00 Rp 250,000.00
Rp 250,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pendapatan Dividen
Debit Kredit Saldo
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

a Penjualan Surat Berharga
Debit Kredit Saldo

Rp 35,000.00 Rp 35,000.00
Rp 35,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Pendapatan Lain-lain
Debit Kredit Saldo
KENING BUKU BESAR:

gi Penjualan Aktiva Tetap
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:
Rugi Selisih Kurs
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
KENING BUKU BESAR:

Rugi Laba
Debit Kredit Saldo

Rp 207,953,000.00 Rp 207,953,000.00
Rp 163,519,000.00 Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 44,434,000.00
Kas Kecil

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 JM-1

Investasi Sementara - Obligasi

01/01/1988 Saldo
Investasi Sementara - Deposito Berjangka

01/01/1988 Saldo

Cadangan Kerugian Piutang Dagang

01/01/1988 Saldo
05/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
Piutang Pendapatan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Persediaan Kain Grey

01/01/1988 Saldo
26/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan

01/01/1988 Saldo
01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2

Persediaan Bahan Pembungkus

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JPBhn-1
Persediaan Suku Cadang

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JPBhn-1

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Masukan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JKK-1
10/01/1998 JKK-1
Persekot Biaya Perjalanan Dinas

01/01/1988 Saldo

Investasi Saham

01/01/1988 Saldo (PT Semen Cibinong 450lb @ Rp10.150)
31/01/1988 JKM-1
Tanah

01/01/1988 Saldo
05/01/1988 JM-1

Gedung

01/01/1988 Saldo
Peralatan Pabrik

01/01/1988 Saldo

Kendaraan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKM-1
31/01/1988 JKK-1

Akumulasi Penyusutan Gedung

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik
01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Akumulasi Penyusutan Kendaraan

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKM-1
31/01/1988 JM-1

Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan
01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1

Gaji dan Upah

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
Utang Dagang

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JPb-1
31/01/1988 JKK-1

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran

01/01/1988 Saldo
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JPn-1
31/01/1988 JKK-1
Utang Dividen

01/01/1988 Saldo

Utang Jangka Pendek Lain-lain

01/01/1988 Saldo
Utang Jangka Panjang dari Bank

01/01/1988 Saldo

Premium Utang Obligasi

01/01/1988 Saldo
Modal Statutair

01/01/1988 Saldo (20.000lb @ Rp50.000)

Agio Saham

01/01/1988 Saldo
Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang

01/01/1988 Saldo

Hasil Penjualan Kain Grey

31/01/1988 JPn-1
Retur Penjualan

26/01/1988 JM-1

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Listrik

31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 SUB

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Umum Pabrik

31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 SUB

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Pertenunan

31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 SUB
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Persiapan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Pertenunan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Pertenunan

01/01/1988 JM-1
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2
31/01/1988 JP-2

Biaya Pemasaran

31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JM-1
31/01/1988 JPBhn-1
31/01/1988 JKK-1
31/01/1988 SUB

Pendapatan Jasa Giro

Laba Penjualan Aktiva Tetap
31/01/1988 JKM-1

Laba Selisih Kurs

Biaya Bunga
31/01/1988 JM-1

Rugi Penjualan Penjualan Surat Berharga

31/01/1988 JKM-1
Rugi Lain-lain

ENING BUKU BESAR:
Kas Kecil
Debit Kredit Saldo

Rp 230,000.00
Rp 70,000.00 Rp 300,000.00
Rp 75,000.00 Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
Rp 225,000.00
ENING BUKU BESAR:

asi Sementara - Obligasi
Debit Kredit Saldo

Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

mentara - Deposito Berjangka
Debit Kredit Saldo

Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

n Kerugian Piutang Dagang
Debit Kredit Saldo

Rp 250,000.00
Rp 200,000.00 Rp 50,000.00
Rp 700,000.00 Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
Rp 750,000.00
ENING BUKU BESAR:

Piutang Pendapatan
Debit Kredit Saldo

Rp 50,000.00
Rp 50,000.00 Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
ENING BUKU BESAR:

ersediaan Kain Grey
Debit Kredit Saldo

Rp 15,640,000.00
Rp 2,346,000.00 Rp 17,986,000.00
Rp 140,760,000.00 Rp 158,746,000.00
Rp 139,196,000.00 Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 19,550,000.00
ENING BUKU BESAR:

uk Dalam Proses Seksi Pertenunan
Debit Kredit Saldo

Rp 16,724,700.00
Rp 16,724,700.00 Rp -
Rp 33,534,000.00 Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 33,534,000.00
ENING BUKU BESAR:

iaan Bahan Pembungkus
Debit Kredit Saldo

Rp 1,978,500.00
Rp 1,112,500.00 Rp 3,091,000.00
Rp 1,572,200.00 Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
Rp 1,518,800.00
ENING BUKU BESAR:

sediaan Suku Cadang
Debit Kredit Saldo

Rp 7,100,000.00
Rp 120,000.00 Rp 7,220,000.00
Rp 6,579,500.00 Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
Rp 640,500.00
ENING BUKU BESAR:

mbahan Nilai (PPN) Masukan
Debit Kredit Saldo

Rp 18,187,200.00
Rp 10,264,250.00 Rp 28,451,450.00
Rp 1,000,000.00 Rp 29,451,450.00
Rp 18,187,200.00 Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
Rp 11,264,250.00
ENING BUKU BESAR:

ot Biaya Perjalanan Dinas
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Investasi Saham
Debit Kredit Saldo

Rp 4,567,500.00
Rp 4,567,500.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Tanah
Debit Kredit Saldo

Rp 28,000,000.00
Rp 15,000,000.00 Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 43,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Gedung
Debit Kredit Saldo

Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 480,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Peralatan Pabrik
Debit Kredit Saldo

Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Kendaraan
Debit Kredit Saldo

Rp 65,000,000.00
Rp 10,000,000.00 Rp 55,000,000.00
Rp 12,500,000.00 Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 67,500,000.00
ENING BUKU BESAR:

ulasi Penyusutan Gedung
Debit Kredit Saldo

Rp 26,000,000.00
Rp 2,000,000.00 Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 28,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Penyusutan Peralatan Pabrik
Debit Kredit Saldo
Rp 2,600,000.00
Rp 200,000.00 Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 2,800,000.00
ENING BUKU BESAR:

asi Penyusutan Kendaraan
Debit Kredit Saldo

Rp 14,000,000.00
Rp 5,000,000.00 Rp 9,000,000.00
Rp 1,000,000.00 Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

ndirian Yang Ditangguhkan
Debit Kredit Saldo

Rp 4,600,000.00
Rp 200,000.00 Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 4,400,000.00
ENING BUKU BESAR:

Gaji dan Upah
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp 11,204,610.00 Rp 11,204,610.00
Rp 8,853,100.00 Rp 2,351,510.00
Rp 1,633,420.00 Rp 718,090.00
Rp 718,090.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:
Utang Dagang
Debit Kredit Saldo

Rp 5,116,000.00
Rp 115,221,750.00 Rp 120,337,750.00
Rp 117,920,750.00 Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 2,417,000.00
ENING BUKU BESAR:

mbahan Nilai (PPN) Keluaran
Debit Kredit Saldo

Rp 21,600,000.00
Rp 360,000.00 Rp 21,240,000.00
Rp 21,360,000.00 Rp 42,600,000.00
Rp 21,600,000.00 Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
Rp 21,000,000.00
ENING BUKU BESAR:
Utang Dividen
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Jangka Pendek Lain-lain
Debit Kredit Saldo

Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Jangka Panjang dari Bank
Debit Kredit Saldo

Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 300,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

mium Utang Obligasi
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Modal Statutair
Debit Kredit Saldo

Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

Agio Saham
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

elunasan Utang Jangka Panjang
Debit Kredit Saldo

Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 100,000,000.00
ENING BUKU BESAR:

il Penjualan Kain Grey
Debit Kredit Saldo

Rp 213,600,000.00 Rp 213,600,000.00
Rp 213,600,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Retur Penjualan
Debit Kredit Saldo

Rp 3,600,000.00 Rp 3,600,000.00
Rp 3,600,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Pabrik Sesungguhnya Seksi Listrik
Debit Kredit Saldo

Rp 1,708,700.00 Rp 1,708,700.00
Rp 250,000.00 Rp 1,958,700.00
Rp 400,000.00 Rp 2,358,700.00
Rp 400,000.00 Rp 2,758,700.00
Rp 183,000.00 Rp 2,941,700.00
Rp 40,300.00 Rp 2,982,000.00
Rp 18,000.00 Rp 3,000,000.00
Rp 3,000,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

rik Sesungguhnya Seksi Umum Pabrik
Debit Kredit Saldo

Rp 373,940.00 Rp 373,940.00
Rp 300,000.00 Rp 673,940.00
Rp 150,000.00 Rp 823,940.00
Rp 300,000.00 Rp 1,123,940.00
Rp 100,000.00 Rp 1,223,940.00
Rp 85,000.00 Rp 1,308,940.00
Rp 100,000.00 Rp 1,408,940.00
Rp 42,700.00 Rp 1,451,640.00
Rp 33,360.00 Rp 1,485,000.00
Rp 15,000.00 Rp 1,500,000.00
Rp 1,500,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

brik Sesungguhnya Seksi Pertenunan
Debit Kredit Saldo

Rp 6,415,000.00 Rp 6,415,000.00
Rp 525,000.00 Rp 6,940,000.00
Rp 850,000.00 Rp 7,790,000.00
Rp 40,000.00 Rp 7,830,000.00
Rp 600,000.00 Rp 8,430,000.00
Rp 300,000.00 Rp 8,730,000.00
Rp 3,500,000.00 Rp 12,230,000.00
Rp 12,230,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

s - Biaya Tenaga Kerja Seksi Persiapan
Debit Kredit Saldo

Rp 209,625.00 Rp 209,625.00
Rp 2,754,500.00 Rp 2,964,125.00
Rp 400,000.00 Rp 3,364,125.00
Rp 102,750.00 Rp 3,466,875.00
Rp 3,263,700.00 Rp 203,175.00
Rp 203,175.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

s - Biaya Bahan Baku Seksi Pertenunan
Debit Kredit Saldo

Rp 14,050,700.00 Rp 14,050,700.00
Rp 141,199,300.00 Rp 155,250,000.00
Rp 124,200,000.00 Rp 31,050,000.00
Rp 31,050,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Biaya Overhead Pabrik Seksi Pertenunan
Debit Kredit Saldo

Rp 1,846,000.00 Rp 1,846,000.00
Rp 12,230,000.00 Rp 14,076,000.00
Rp 12,240,000.00 Rp 1,836,000.00
Rp 1,836,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Biaya Pemasaran
Debit Kredit Saldo

Rp 50,000.00 Rp 50,000.00
Rp 100,000.00 Rp 150,000.00
Rp 400,000.00 Rp 550,000.00
Rp 50,000.00 Rp 600,000.00
Rp 700,000.00 Rp 1,300,000.00
Rp 800,000.00 Rp 2,100,000.00
Rp 125,000.00 Rp 2,225,000.00
Rp 110,000.00 Rp 2,335,000.00
Rp 887,500.00 Rp 3,222,500.00
Rp 5,818,000.00 Rp 9,040,500.00
Rp 350,000.00 Rp 9,390,500.00
Rp 9,390,500.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

endapatan Jasa Giro
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Penjualan Aktiva Tetap
Debit Kredit Saldo
Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 500,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Laba Selisih Kurs
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

Biaya Bunga
Debit Kredit Saldo

Rp 6,500,000.00 Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:

alan Penjualan Surat Berharga
Debit Kredit Saldo

Rp 250,000.00 Rp 250,000.00
Rp 250,000.00 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
ENING BUKU BESAR:
Rugi Lain-lain
Debit Kredit Saldo

Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Penyesuaian
Debit Kredit
Tanggal Keterangan No. BM
31/01/1988 Penyusutan Emplasemen 6/BM 5213 Rp 300,000.00 1322
5301 Rp 100,000.00
31/01/1988 Penyusutan Gedung 7/BM 5221 Rp 725,000.00 1323

5222 Rp 525,000.00
5211 Rp 250,000.00
5212 Rp 200,000.00
5213 Rp 150,000.00
5301 Rp 100,000.00
5401 Rp 50,000.00
31/01/1988 Penyusutan Mesin 8/BM 5221 Rp 1,050,000.00 1324

5222 Rp 850,000.00
5211 Rp 400,000.00
5212 Rp 400,000.00
5213 Rp 300,000.00
31/01/1988 Penyusutan Peralatan Pabrik 9/BM 5221 Rp 160,000.00 1325

5222 Rp 40,000.00
31/01/1988 Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor 10/BM 5301 Rp 400,000.00 1326
5401 Rp 100,000.00
31/01/1988 Penyusutan Kendaraan 11/BM 5213 Rp 100,000.00 1327

5301 Rp 500,000.00
5401 Rp 400,000.00
31/01/1988 Amortisasi Pendirian 12/BM 5301 Rp 200,000.00 1501
31/01/1988 Asuransi Aktiva Tetap 13/BM 5221 Rp 1,000,000.00 1154

5222 Rp 600,000.00
5211 Rp 400,000.00
5212 Rp 400,000.00
5213 Rp 85,000.00
5301 Rp 500,000.00
5401 Rp 50,000.00
31/01/1988 Asuransi Persediaan 14/BM 5221 Rp 500,000.00 1154
5222 Rp 300,000.00
5213 Rp 100,000.00
31/01/1988 Kerugian Piutang 15/BM 5401 Rp 700,000.00 1131
31/01/1988 Gaji dan Upah 16/BM 5232 Rp 2,754,500.00 1601

5242 Rp 3,229,000.00
5211 Rp 183,000.00
5212 Rp 143,900.00
5213 Rp 42,700.00
5301 Rp 1,700,000.00
5401 Rp 800,000.00
31/01/1988 Upah Lembur 17/BM 5232 Rp 400,000.00 1601

5242 Rp 650,000.00
5211 Rp 40,300.00
5212 Rp 34,760.00
5213 Rp 33,360.00
5301 Rp 350,000.00
5401 Rp 125,000.00
31/01/1988 Biaya Pengobatan dan Perawatan 18/BM 5232 Rp 102,750.00 1601

5242 Rp 261,000.00
5211 Rp 18,000.00
5212 Rp 11,340.00
5213 Rp 15,000.00
5301 Rp 200,000.00
5401 Rp 110,000.00
31/01/1988 Utang Bunga 19/BM 6201 Rp 6,500,000.00 2106

31/01/1988 Pengisian Kas Kecil 20/BM 5301 Rp 75,000.00 1112
31/01/1988 Penyesuaian Bunga 21/BM 1134 Rp 50,000.00 6101
JUMLAH Rp 29,764,610.00
Kredit
Jumlah
Rp 400,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 3,000,000.00
Rp 200,000.00
Rp 500,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 200,000.00
Rp 3,035,000.00
Rp 900,000.00
Rp 700,000.00
Rp 8,853,100.00
Rp 1,633,420.00
Rp 718,090.00
Rp 6,500,000.00
Rp 75,000.00
Rp 50,000.00
Rp 29,764,610.00
REKAPIT
No. Rekening
Biaya
1. Biaya Bahan Baku, Bahan Pembungkus, dan Bahan Lain

1.1 Biaya Bahan Baku
1.2 Biaya Bahan Pembungkus
1.3 Biaya Bahan Bakar
1.4 Biaya Bahan Pelumas
2. Biaya Tenaga Kerja
2.1 Biaya Gaji dan Upah
2.2 Biaya Lembur
2.3 Biaya Pengobatan dan Perawatan
2.4 Biaya Kesejahteraan Lain-lain
3. Biaya Reparasi dan Pemeliharaan
3.1 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Emplasemen
3.2 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung
3.3 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin
3.4 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Peralatan Pabrik
3.5 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor
3.6 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan
4. Biaya Penyusutan Aktiva Tetap dan Amortisasi
4.1 Biaya Penyusutan - Emplasemen
4.2 Biaya Penyusutan - Gedung
4.3 Biaya Penyusutan - Mesin-mesin
4.4 Biaya Penyusutan - Peralatan Pabrik
4.5 Biaya Penyusutan - Mebel dan Peralatan Kantor
4.6 Biaya Penyusutan - Kendaraan
4.7 Biaya Amortisasi - Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan
5. Biaya Asuransi
5.1 Biaya Asuransi Aktiva Tetap
5.2 Biaya Asuransi Persediaan
6. Biaya Administrasi dan Umum
6.1 Biaya Cetak, Alat Tuli, Photo copy, Foto, serta Lightdruk
6.2 Biaya Pos, Telegraph, Telepon, Telex, Fax, dan Biaya Kirim
6.3 Biaya Perjalanan Dinas
6.4 Biaya Langganan Surat Kabar, Majalah, dan Buletin
6.5 Biaya Rapat dan Pertemuan
6.6 Biaya Akuntan, Konsultan, dan Pengacara
6.7 Biaya Administrasi dan Umum Lain-lain
7. Biaya Pemasaran
7.1 Biaya Iklan / Advertensi
7.2 Biaya Angkutan Kain Grey
7.3 Biaya Penghapusan Piutang
7.4 Biaya Pemasaran Lain-lain
JUMLAH BIAYA SEBELUM ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK
Alokasi Biaya
Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Listrik
Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Bengkel
Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Umum Pabrik
JUMLAH BIAYA SETELAH ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
REKAPITULASI BIAYA DAN ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK

Biaya Produksi
Jumlah Departemen Pembantu
Seksi Listrik Seksi Bengkel Seksi Umum Pabrik
Rp 131,872,000
Rp 1,572,200
Rp 2,022,500 Rp 1,150,000 Rp 310,000.00
Rp 1,183,525 Rp 405,700 Rp 165,000.00
Rp 8,853,100 Rp 183,000 Rp 143,900.00 Rp 42,700.00

Rp 1,633,420 Rp 40,300 Rp 34,760.00 Rp 33,360.00
Rp 718,090 Rp 18,000 Rp 11,340.00 Rp 15,000.00
Rp -
Rp 475,000 Rp 175,000.00
Rp 2,325,940 Rp 50,000 Rp 33,940.00
Rp 5,174,500 Rp 103,000 Rp 335,000.00 Rp -
Rp 115,000 Rp 115,000.00
Rp 2,176,600 Rp -
Rp 1,290,000 Rp 50,000.00
Rp 400,000 Rp 300,000.00
Rp 2,000,000 Rp 250,000 Rp 200,000.00 Rp 150,000.00
Rp 3,000,000 Rp 400,000 Rp 400,000.00 Rp 300,000.00
Rp 200,000
Rp 500,000
Rp 1,000,000 Rp 100,000.00
Rp 200,000
Rp -
Rp 3,035,000 Rp 400,000 Rp 400,000.00 Rp 85,000.00
Rp 900,000 Rp 100,000.00
Rp 150,000
Rp 117,500
Rp 850,000
Rp 25,000
Rp 118,500
Rp 2,500,000
Rp 75,000
Rp 900,000
Rp 4,250,000
Rp 700,000
Rp 80,000
Rp 180,412,875 Rp 3,000,000 Rp 2,000,000 Rp 1,500,000
Rp 3,000,000
Rp 2,000,000
Rp 1,500,000
Rp 180,412,875 Rp - Rp - Rp -
oduksi
Biaya Administrasi
Departemen Produksi Biaya Pemasaran
dan Umum
Seksi Persiapan Seksi Pertenunan
Rp 131,872,000.00
Rp 1,572,200.00
Rp 562,500.00
Rp 612,825.00
Rp 2,754,500.00 Rp 3,229,000.00 Rp 1,700,000.00 Rp 800,000.00

Rp 400,000.00 Rp 650,000.00 Rp 350,000.00 Rp 125,000.00
Rp 102,750.00 Rp 261,000.00 Rp 200,000.00 Rp 110,000.00
Rp 300,000.00
Rp 529,300.00 Rp 1,452,700.00 Rp 187,500.00 Rp 72,500.00
Rp 2,417,500.00 Rp 2,319,000.00
Rp 508,600.00 Rp 1,430,000.00 Rp 238,000.00

Rp 425,000.00 Rp 815,000.00
Rp 100,000.00
Rp 725,000.00 Rp 525,000.00 Rp 100,000.00 Rp 50,000.00
Rp 1,050,000.00 Rp 850,000.00
Rp 160,000.00 Rp 40,000.00
Rp 400,000.00 Rp 100,000.00
Rp 500,000.00 Rp 400,000.00
Rp 200,000.00
Rp 1,000,000.00 Rp 600,000.00 Rp 500,000.00 Rp 50,000.00

Rp 500,000.00 Rp 300,000.00
Rp 150,000.00
Rp 117,500.00
Rp 500,000.00 Rp 350,000.00
Rp 25,000.00
Rp 118,500.00
Rp 2,500,000.00
Rp 75,000.00
Rp 900,000.00
Rp 4,250,000.00
Rp 700,000.00
Rp 80,000.00
Rp 142,123,875 Rp 12,870,000 Rp 9,878,500 Rp 9,040,500
Rp 900,000.00 Rp 1,500,000.00 Rp 450,000.00 Rp 150,000.00

Rp 600,000.00 Rp 1,000,000.00 Rp 200,000.00 Rp 200,000.00
Rp 500,000.00 Rp 1,000,000.00
Rp 144,123,875 Rp 16,370,000 Rp 10,528,500 Rp 9,390,500
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
LAPORAN BIAYA PRODUKSI SEKSI PERSIAPA

BULAN Januari 1988
DATA PRODUKSI :
Persediaan produk dalam proses awal

Jumlah produk yang dimasukkan dalam proses
Produk selesai yang ditransfer ke Seksi Pertenunan

Persediaan produk dalam proses akhir, dengan tingkat penyelesaian :
100% Biaya bahan baku, 75% Biaya konversi
BIAYA YANG DIBEBANKAN SEKSI PERSIAPAN
Biaya Produksi yang

Biaya bulan yll yang ditambahkan oleh Sie.
melekat pada persed. Persiapan bulan Januari
Jenis Biaya Produk Dalam Proses awal 1988
Biaya bahan baku Rp 7,100,800.00 Rp 131,872,000.00

Biaya tenaga kerja Rp 209,625.00 Rp 3,257,250.00
Biaya overhead pabrik Rp 1,217,875.00 Rp 8,994,625.00
Jumlah biaya yang dibebankan dalam Seksi Persiapan
PERHITUNGAN BIAYA
Harga pokok produk selesai yang ditransfer ke Seksi Pertenunan

Harga pokok produk dalam proses akhir :
Biaya bahan baku
Biaya tenaga kerja
Biaya overhead pabrik
Jumlah biaya yang dibebankan di Seksi Persiapan

PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
YA PRODUKSI SEKSI PERSIAPAN

BULAN Januari 1988
1,400
26,000
27,400
n 25,300
gkat penyelesaian :
2,100
27,400
Total Biaya Unit Equivalensi Biaya Per Kg
Rp 138,972,800.00 27,400 Rp 5,072.00

Rp 3,466,875.00 26,875 Rp 129.00
Rp 10,212,500.00 26,875 Rp 380.00
Rp 152,652,175.00 Rp 5,581.00
Rp 141,199,300.00
Rp 10,651,200.00
Rp 203,175.00
Rp 598,500.00 Rp 11,452,875.00
Rp 152,652,175.00
PT TINOMASTE
YOGYAKARTA
LAPORAN BIAYA PRODUKSI SE

BULAN Januari 19
DATA PRODUKSI :
Persediaan produk dalam proses awal

Produk yang diterima dari Seksi Persiapan
Produk selesai yang ditransfer ke Gudang

Persediaan produk dalam proses akhir, dengan tingkat penyelesaian :
100% Biaya bahan baku, 60% Biaya konversi
BIAYA YANG DIBEBANKAN SEKSI PERTENUNAN
Harga pokok produk dari Seksi Persiapan

Biaya produksi Seksi Persiapan yang melekat pada persediaan produk
dalam proses awal
Harga pokok produk yang diterima dari Seksi Persiapan bulan Januari
1988
Harga pokok produk dari Seksi Persiapan
Biaya yang ditambahkan dalam Seksi Pertenunan :
Biaya bulan yll yang melekat

pada persed. Produk Dalam
Jenis Biaya Proses awal
Biaya tenaga kerja Rp 828,000.00
Biaya overhead pabrik Rp 1,846,000.00
Jumlah biaya yang ditambahkan dalam Seksi Pertenunan
Biaya produksi kumulatif dalam Seksi Pertenunan
PERHITUNGAN BIAYA
Harga pokok produk selesai yang ditransfer ke Gudang
Harga pokok persediaan produk dalam proses akhir :
Harga Pokok dari Seksi Persiapan
Harga Pokok yang dibebankan oleh Seksi Pertenunan :
Biaya tenaga kerja
Biaya overhead pabrik
Jumlah biaya yang dibebankan di Seksi Pertenunan
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
LAPORAN BIAYA PRODUKSI SEKSI PERTENUNAN

BULAN Januari 1988
oses awal
eksi Persiapan
er ke Gudang
oses akhir, dengan tingkat penyelesaian :
% Biaya konversi
pan yang melekat pada persediaan produk
terima dari Seksi Persiapan bulan Januari
ksi Persiapan
Biaya produksi yang

ditambahkan oleh Sie.
Pertenunan bulan Januari 1988
Rp 4,140,000.00
Rp 12,230,000.00
an oleh Seksi Pertenunan :

AN
22,600
202,400
225,000
180,000
45,000
225,000
Total biaya Biaya per m UNIT EKUIVALENSI
Rp 14,050,700.00
Rp 141,199,300.00
Rp 155,250,000.00 Rp 690.00 225,000
Rp 4,968,000.00 Rp 24.00 207,000

Rp 14,076,000.00 Rp 68.00 207,000
Rp 19,044,000.00 Rp 92.00
Rp 174,294,000.00 Rp 782.00
Rp 140,760,000.00
Rp 31,050,000.00
Rp 648,000.00
Rp 1,836,000.00 Rp 33,534,000.00
Rp 174,294,000.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
Jurnal Penyesuaian
Debit
Tanggal Keterangan No.
No. Rek
31/01/1988 BOPss Seksi Persiapan 22/BM 5221
a. BOPss Seksi Pertenunan 5222
Biaya Administrasi dan Umum 5301
Biaya Pemasaran 5401
BOPss Seksi Listrik

BOPss Seksi Pertenunan 5222
Biaya Administrasi dan Umum 5301
Biaya Pemasaran 5401
BOPss Seksi Bengkel

BOPss Seksi Pertenunan 5222
BOPss Seksi Umum Pabrik
31/01/1988 BDP BOP Seksi Persiapan 25/BM 5233

b. BOPdb Seksi Persiapan
31/01/1988 BDP BOP Seksi Pertenunan 26/BM 5243

BOPdb Seksi Persiapan
31/01/1988 Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan 27/BM 5241

c. BDP BB Seksi Persiapan
BDP TK Seksi Persiapan
BDP BOP Seksi Persiapan
31/01/1988 Persediaan Kain Grey 28/BM 1141

d. BDP BB Seksi Pertenunan
BDP TK Seksi Pertenunan
BDP BOP Seksi Pertenunan
31/01/1988 Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan 29/BM 1142

e. BDP BB Seksi Persiapan
BDP TK Seksi Persiapan
BDP BOP Seksi Persiapan
31/01/1988 Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan 30/BM 1143

BDP BB Seksi Pertenunan
BDP TK Seksi Pertenunan
BDP BOP Seksi Pertenunan
31/01/1988 Harga Pokok Produksi 31/BM 5101

f. Persediaan Kain Grey
Perhitungan Persediaan m Harga/m

Persediaan awal 20000 Rp 782.00
Plus : Retur Penjualan 23000 Rp 782.00
Produksi Selesai 203000 Rp 782.00
EX
TA
ian
988
Debit Kredit
Jumlah No. Rek Jumlah
Rp 900,000.00
Rp 1,500,000.00
Rp 450,000.00
Rp 150,000.00
5211 Rp 3,000,000.00
Rp 600,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
5212 Rp 2,000,000.00
Rp 500,000.00
Rp 1,000,000.00
5213 Rp 1,500,000.00
Rp 8,994,625.00
5221 Rp 8,994,625.00
Rp 12,230,000.00
5222 Rp 12,230,000.00
Rp 141,199,300.00
5231 Rp 128,321,600.00
5232 Rp 3,263,700.00
5233 Rp 9,614,000.00
Rp 140,760,000.00
5241 Rp 124,200,000.00
5242 Rp 4,320,000.00
5243 Rp 12,240,000.00
Rp 11,452,875.00
5231 Rp 10,651,200.00
5232 Rp 203,175.00
5233 Rp 598,500.00
Rp 33,534,000.00
5241 Rp 31,050,000.00
5242 Rp 648,000.00
5243 Rp 1,836,000.00
Rp 139,196,000.00
1141 Rp 139,196,000.00
Rp 493,866,800.00 Rp 493,866,800.00
Total Persediaan
Rp 15,640,000.00
Rp 17,986,000.00
Rp 158,746,000.00
PT
YO
NE
BULA
Neraca Saldo Setelah Diselesaikan

No. Rek Nama Rekening
Debit
1111 Kas Rp 77,265,140.00
1112 Kas Kecil Rp 225,000.00
1121 Inv. Sementara - Saham Rp 16,500,000.00
1122 Inv. Sementara - Obligasi Rp 5,000,000.00
1123 Inv. Sementara - Sertifikat Bank Rp 20,000,000.00
1124 Inv. Sementara - Deposito Berjangka Rp 2,000,000.00
1131 Piutang Dagang Rp 38,280,000.00
1132 Cadangan Kerugian Piutang
1133 Piutang Karyawan Rp 500,000.00
1134 Piutang Pendapatan Rp 100,000.00
1141 Persediaan Kain Grey Rp 19,550,000.00
1142 Persediaan Produk Dalam Proses - Sie. Persiapan Rp 11,452,875.00
1143 Persediaan Produk Dalam Proses - Sie. Pertenunan Rp 33,534,000.00
1144 Persediaan Bahan Baku Rp 71,008,000.00
1145 Persediaan Bahan Pembungkus Rp 1,518,800.00
1146 Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas Rp 2,783,975.00
1147 Persediaan Suku Cadang Rp 640,500.00
1148 Persediaan Bahan Lain-lain Rp 3,190,460.00
1151 PPN Masukan Rp 11,264,250.00
1152 PPNh Dibayar Dimuka Rp 98,150,000.00
1154 Persekot Biaya Asuransi Rp 3,500,000.00
1311 Tanah Rp 43,000,000.00
1312 Emplasemen Rp 24,000,000.00
1313 Gedung Rp 480,000,000.00
1314 Mesin - mesin Rp 720,000,000.00
1315 Perlengkapan Pabrik Rp 12,000,000.00
1316 Mebel dan Peralatan Kantor Rp 30,000,000.00
1317 Kendaraan Rp 67,500,000.00
1322 Akumulasi Penyusutan Emplasemen
1323 Akumulasi Penyusutan Gedung
1324 Akumulasi Penyusutan Mesin - mesin
1325 Akumulasi Penyusutan Perlengkapan Pabrik
1326 Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor
1327 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
1501 Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan Rp 4,400,000.00
1502 Konstruksi Dalam Pelaksanaan Rp 1,600,000.00
2101 Utang Dagang
2102 Utang PPh Karyawan
2103 PPN Keluaran
2106 Utang Biaya
2107 Utang Jangka Pendek Lain - lain
2201 Utang Jangka Panjang Dari Bank
3001 Modal Statutair
3002 Modal Saham Dalam Portepel Rp 250,000,000.00
3004 Modal Sumbangan
3005 Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang
3202 Laba Yang Ditahan
4101 Hasil Penjualan Kain Grey
4201 Potongan Penjualan Rp 2,832,000.00
4202 Retur Penjualan Rp 3,600,000.00
5101 Harga Pokok Penjualan Rp 136,850,000.00
5301 Biaya Adminsitrasi dan Umum Rp 10,528,500.00
5401 Biaya Pemasaran Rp 9,390,500.00
6101 Pendapatan Bunga
6104 Laba Penjualan Aktiva Tetap
6105 Laba Penjualan Surat Berharga
6201 Biaya Bunga Rp 6,500,000.00
6203 Rugi Penjualan Surat Berharga Rp 250,000.00
Rp 2,218,914,000.00
###
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
NERACA LAJUR
BULAN JANUARI 1988
Saldo Setelah Diselesaikan Rugi - Laba

Kredit Debit Kredit
Rp 750,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 835,900.00
Rp 21,000,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 362,626,100.00
Rp 213,600,000.00 Rp 213,600,000.00
Rp 2,832,000.00
Rp 3,600,000.00
Rp 136,850,000.00
Rp 10,528,500.00
Rp 9,390,500.00
Rp 250,000.00 Rp 250,000.00
Rp 500,000.00 Rp 500,000.00
Rp 35,000.00 Rp 35,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 250,000.00
Rp 2,218,914,000.00
### Rp 169,951,000.00
### Rp 214,385,000.00
###
Rp 44,434,000.00
Rp 214,385,000.00 Rp 214,385,000.00
Neraca
Debit Kredit
Rp 77,265,140.00
Rp 225,000.00
Rp 16,500,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 20,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 38,280,000.00
Rp 750,000.00
Rp 500,000.00
Rp 100,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 11,452,875.00
Rp 33,534,000.00
Rp 71,008,000.00
Rp 1,518,800.00
Rp 2,783,975.00
Rp 640,500.00
Rp 3,190,460.00
Rp 11,264,250.00
Rp 98,150,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 43,000,000.00
Rp 24,000,000.00
Rp 480,000,000.00
Rp 720,000,000.00
Rp 12,000,000.00
Rp 30,000,000.00
Rp 67,500,000.00
Rp 5,600,000.00
Rp 28,000,000.00
Rp 42,000,000.00
Rp 2,800,000.00
Rp 7,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 2,417,000.00
Rp 835,900.00
Rp 21,000,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 300,000,000.00
Rp 1,000,000,000.00
Rp 250,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 100,000,000.00
Rp 362,626,100.00
Rp 2,048,963,000.00
### Rp 2,004,529,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 2,048,963,000.00 Rp 2,048,963,000.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
LAPORAN LABA RUGI

BULAN JANUARI 1988
HASIL PENJUALAN
Potongan Penjualan
Retur Penjualan
Hasil Penjualan Bersih
HARGA POKOK PENJUALAN

Persediaan Kain Grey Awal
Persediaan Produk Dalam Proses Awal
Biaya Produksi Bulan Januari :
Biaya Bahan Baku Rp 141,199,300.00
Biaya Tenaga Kerja Rp 4,140,000.00
Biaya Overhead Pabrik Rp 12,230,000.00
Persediaan Produk Dalam Proses Akhir

Harga Pokok Kain Grey Yang Dibuat
Persediaan Kain Grey Akhir

Harga Pokok Penjualan
Laba Kotor
BIAYA USAHA
Biaya Administrasi dan Umum
Biaya Pemasaran
Laba Usaha
PENDAPATAN DAN BIAYA DI LUAR USAHA

Pendapatan Di Luar Usaha
Biaya Di Luar Usaha
Laba Bersih Sebelum Pajak

PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
LAPORAN LABA RUGI

BULAN JANUARI 1988
Rp 213,600,000.00
Rp (2,832,000.00)
Rp (3,600,000.00)
Rp (6,432,000.00)
Rp 207,168,000.00
Rp 15,640,000.00
Rp 16,724,700.00
Rp 157,569,300.00
Rp 174,294,000.00
Rp 33,534,000.00
Rp 140,760,000.00
Rp (19,550,000.00)
Rp 136,850,000.00
Rp 70,318,000.00
Rp 10,528,500.00
Rp 9,390,500.00
Rp 19,919,000.00
Rp 50,399,000.00
Rp 785,000.00
Rp (6,750,000.00)
Rp (5,965,000.00)
Rp 44,434,000.00
Aktiva
AKTIVA LANCAR
Kas Kecil
Kas
Investasi Sementara - Saham
Investasi Sementara - Obligasi
Investasi Sementara - Sertifikat Bank
Investasi Sementara - Deposito Berjangka
Piutang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang Dagang
Piutang Karyawan
Piutang Pendapatan
Persediaan Kain Grey
Persediaan Produk Dalam Proses - Seksi Persiapan
Persediaan Produk Dalam Proses - Seksi Pertenunan
Persediaan Bahan Pembungkus
Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas
Persediaan Suku Cadang
Persediaan Bahan Lain-lain
PPN Masukan
PPh Dibayar Di Muka
Jumlah Aktiva Lancar
AKTIVA TETAP
Tanah
Emplasemen
Akumulasi Penyusutan Emplasemen
Gedung
Akumulasi Penyusutan Gedung
Mesin-mesin
Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin
Perlengkapan Pabrik
Akumulasi Penyusutan Perlengkapan Pabrik
Mebel dan Peralatan Kantor
Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Jumlah Aktiva Tetap
AKTIVA LAIN-LAIN
Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan
Konstruksi Dalam Pelaksanaan
Jumlah Aktiva Lain-lain
JUMLAH AKTIVA
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
NERACA
Bulan Januari 1988
UTANG LANCAR
Rp 77,265,140.00 Utang Dagang
Rp 225,000.00 Utang PPh Karyawan
Rp 16,500,000.00 PPN Keluaran
Rp 5,000,000.00 Utang PPh Badan
Rp 20,000,000.00 Utang Dividen
Rp 2,000,000.00 Utang Biaya
Rp 38,280,000.00 Utang Jangka Pendek Lain-lai
Rp (750,000.00) Pendapatan Yang Diterima Di
Rp 500,000.00 Jumlah Utang Lancar
Rp 100,000.00
Rp 19,550,000.00
Rp 11,452,875.00 UTANG JANGKA PANJANG
Rp 33,534,000.00
Rp 71,008,000.00 Utang Jangka Panjang Dari Ba
Rp 1,518,800.00
Rp 2,783,975.00
Rp 640,500.00
Rp 3,190,460.00
Rp 11,264,250.00
Rp 98,150,000.00
Rp 3,500,000.00
Rp 415,713,000.00
MODAL
Rp 43,000,000.00 Modal Statutair - 20.000 lb. Sa
Rp 24,000,000.00
Rp (5,600,000.00) Modal Dalam Portepel - 5.000
Rp 480,000,000.00 Modal Yang Ditempatkan dan
Rp (28,000,000.00) Modal Sumbangan
Rp 720,000,000.00 Cadangan Pelunasan Utang Ja
Rp (42,000,000.00) Laba Yang Ditahan
Rp 12,000,000.00
Rp (2,800,000.00)
Rp 30,000,000.00
Rp (7,000,000.00) Jumlah Modal
Rp 67,500,000.00
Rp (10,000,000.00)
Rp 1,281,100,000.00
Rp 4,400,000.00
Rp 1,600,000.00
Rp 6,000,000.00
Rp 1,702,813,000.00 JUMLAH PASIVA
Rp 2,417,000.00
g PPh Karyawan Rp 835,900.00
Rp 21,000,000.00
g PPh Badan Rp -
Rp -
Rp 6,500,000.00
g Jangka Pendek Lain-lain Rp 100,000,000.00
apatan Yang Diterima Di Muka Rp -
Jumlah Utang Lancar
ANGKA PANJANG
g Jangka Panjang Dari Bank
al Statutair - 20.000 lb. Saham, Nominal @ Rp5.000,00/lb Rp 1,000,000,000.00
al Dalam Portepel - 5.000 lb Rp (250,000,000.00)

al Yang Ditempatkan dan Disetor Rp -
al Sumbangan Rp 15,000,000.00
ngan Pelunasan Utang Jangka Panjang Rp 100,000,000.00
Yang Ditahan Rp 407,060,100.00
Jumlah Modal
JUMLAH PASIVA
Pasiva
Rp 130,752,900.00
Rp 300,000,000.00
Rp 1,272,060,100.00
Rp 1,702,813,000.00
PT TINOMASTEX
YOGYAKARTA
JURNAL PENUTUP
Bulan Januari 1988
Debit Kredit
Tanggal Keterangan No. BM
31/01/1988 32/BM 4101 Rp 213,600,000.00 4201
Penutupan Rekening Hasil 6101 Rp 250,000.00 4202
Penjualan Kain Grey 6104 Rp 500,000.00 6301
6105 Rp 35,000.00
31/01/1988 33/BM 6301 Rp 163,519,000.00 5101

5301
Penutupan Rekening -
5401
Rekening Biaya
6201
6203
31/01/1988 Penutupan Rekening Rugi Laba 34/BM 6301 Rp 44,434,000.00 3006
TOTAL Rp 422,338,000.00
Kredit
Jumlah
Rp 2,832,000.00
Rp 3,600,000.00
Rp 207,953,000.00
Rp 136,850,000.00
Rp 10,528,500.00
Rp 9,390,500.00
Rp 6,500,000.00
Rp 250,000.00
Rp 44,434,000.00
Rp 422,338,000.00

Firhan Oktavian Wijaya - 12030115140141

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Firhan Oktavian Wijaya - 12030115140141

Uploaded by

Document Information

Original Description:

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Firhan Oktavian Wijaya - 12030115140141

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

PT TINOMASTEX

15/01/1988 Toko Mayasari 000311 Rp 30,000.00

29/01/1988 CV Gagak Rimang F810 Rp 180,000.00

Jumlah Rp 1,112,500.00 Rp 2,285,000.00

Total Rp 115,221,750.00 Total Rp 115,221,750.00

Dibukukan oleh : 23 Agustus 2016

Keterangan Tanggal Tanda Tangan

Tanggal Keterangan No. BKM

11/01/1988 PT Batik Kencana, Solo 5/BKM Rp 14,256,000.00

14/01/1988 PT Busana Adi, Yogyakarta 7/BKM Rp 23,328,000.00

31/01/1998 Kontrak pembangunan gudang barang jadi 32/BKK

Jurnal Penerimaan Kas

Rp 2,832,000.00 Rp 5,250,000.00 Rp 205,722,000.00

Jurnal Pengeluaran Kas

Rekapitulasi Keterangan Tanggal

01/01/1988 Produksi - Persiapan (Benang)

01/01/1988 PDP Awal ke BDP Seksi Pertenunan

05/01/1988 Penghapusan Piutang CV Progo Busana

05/01/1988 Sumbangan Tanah

26/01/1988 Retur Barang CV Batik Rahayu

Jurnal Pemakaian Bahan

Rp 131,872,000.00 Rp 1,572,200.00 Rp 3,206,025.00 Rp 6,579,500.00

2/BM 5241 Rp 14,050,700.00 1143 Rp 16,724,700.00

3/BM 1132 Rp 200,000.00 1131 Rp 200,000.00

4/BM 1311 Rp 15,000,000.00 3004 Rp 15,000,000.00

5/BM 4202 Rp 3,600,000.00 1131 Rp 3,960,000.00

Rp 3,009,540.00 Rp 373,940.00 Rp 6,415,000.00 Rp 131,872,000.00

Dibukukan oleh : Firhan 06 September 2016

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.

Tanggal Keterangan Ref.