The document contains sales data from 2004-2006 showing increasing annual sales volumes. It also includes 2006 sales and purchase prices, operating expenses as a percentage of sales, and tax rates. Inventory targets are provided from 2006-2010. Balance sheets are presented for Todo Volumen S.A. de C.V. as of an unspecified date, including assets, liabilities, and equity sections.
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Presupuestos finanzas iv
1. VENTAS ANTERIORES
AÑO VENTAS
2004 350000 UNIDADES
2005 420000 UNIDADES
2006 460000 UNIDADES
PRECIOS 2006
PRECIO DE VENTA $82.00
PRECIO DE COMPRA $60.00
GASTOS DE OPERACIÓN SOBRE VENTAS
GASTOS DE VENTA 14%
GASTOS DE ADMINISTRACION 11%
TASA DE IMPUESTOS Y PORVISIONES
ISR 35%
PTU 10%
ISR ANTICIPADO 50%
IINVENTARIO FINAL DESEADO
2006 3000
2007 3500
2008 3700
2009 3900
2010 4200
2. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $100,000.00
REALIZABLE
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00
TOTAL REALIZABLE $330,000.00
TOTAL CIRCULANTE $430,000.00
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS
DE CONTITUCION -$2,000.00
TOTAL DIFERIDO $8,000.00
SUMA DE ACTIVO $638,000.00
3. ODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $198,000.00
ACREEDORES $100,000.00
TOTAL PASIVO $298,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $638,000.00
6. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.1
PRONOSTICO DE VENTAS 2007
AÑO VENTAS
2004 350000
2005 420000
2006 460000
2007 520000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.3
TARJETA DE ALMACEN
MOVIMIENTOS COSTOS
FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
9. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.2
PRONOSTICO DE COMPRAS 2007
INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO
PRONOSTICO DE VENTAS 520000
INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000
COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
GASTOS DE CONSTITUCION
EN S. A. DE C. V.
LA No.3
E ALMACEN
COSTOS VALORES
PROMEDIO DEBE HABER SALDO
12. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 5
CUADRO DE DEPRECIACIONES
CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA 2007
QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00
ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00
$500,500.00
15. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 6
PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
VENTAS $42,640,000.00
COSTO DE VENTAS $31,200,000.00
UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
DEPRECIACIONES $500,500.00
GASTOS FINANCIEROS $312,776.86
TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86
UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86
ISR PROVISION
PTU PROVISION
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
18. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 7
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00
ENTRADAS
INGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00
COBRO A CLIENTES $150,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00
TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00
SALIDAS
COMPRAS $31,230,000.00
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
INTERESES A CARGO $312,776.86
PAGO A PROVEEDORES $198,000.00
PAGO A ACREEDORES $100,000.00
COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00
PAGO AL BANCO $308,003.11
ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00
PAGO DE IMPUESTOS $0.00
TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.97
SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.04
21. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2006
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $100,000.00
REALIZABLE
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00
TOTAL REALIZABLE $330,000.00
TOTAL CIRCULANTE $430,000.00
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS
DE CONTITUCION $2,000.00
TOTAL DIFERIDO $12,000.00
SUMA DE ACTIVO $642,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $198,000.00
22. ACREEDORES $100,000.00
TOTAL PASIVO $298,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $638,000.00
24. VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
E SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2007
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $81,220.04
REALIZABLE
INVENTARIO $210,000
TOTAL REALIZABLE
TOTAL CIRCULANTE $291,220.04
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00
EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS DE
CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.53
TOTAL DIFERIDO $477,839.53
SUMA DE ACTIVO $2,169,059.57
PASIVO
CORTO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.97
LARGO PLAZO
25. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.93
TOTAL PASIVO $1,862,339.90
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14
TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $2,169,059.57
27. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 9
ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTO
BANCOS $100,000.00 $81,220.04 $18,779.96
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00
EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00
AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00
INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.53 $470,339.53
PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00
ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.97 $620,779.97
IMPUESTOS POR PAGAR
ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.93 $1,241,559.93
CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00
$2,498,339.53 $2,498,343.00
30. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 10
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
DEPRECIACIONES $500,500.00
UTILIDAD REAL $467,223.14
INVENTARIOS $30,000.00
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
PROVEEDORES $198,000.00
IMPUESTOS $0.00
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACREEDORES $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.97
ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.93
EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.90
ACTIVIDADES DE INVERSION
EQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.53
EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.53
VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.49
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
34. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.1
PRONOSTICO DE VENTAS 2007
AÑO VENTAS
2004 350000
2005 420000
2006 460000
2007 520000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.3
TARJETA DE ALMACEN
MOVIMIENTOS COSTOS
FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
37. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.2
PRONOSTICO DE COMPRAS 2007
INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO
PRONOSTICO DE VENTAS 520000
INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000
COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
GASTOS DE CONSTITUCION
EN S. A. DE C. V.
LA No.3
E ALMACEN
COSTOS VALORES
PROMEDIO DEBE HABER SALDO
40. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 5
CUADRO DE DEPRECIACIONES
CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA 2007
QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00
ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00
$500,500.00
43. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 6
PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
VENTAS $42,640,000.00
COSTO DE VENTAS $31,200,000.00
UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
DEPRECIACIONES $500,500.00
GASTOS FINANCIEROS $312,776.86
TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86
UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86
ISR PROVISION
PTU PROVISION
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
46. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 7
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00
ENTRADAS
INGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00
COBRO A CLIENTES $150,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00
TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00
SALIDAS
COMPRAS $31,230,000.00
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
INTERESES A CARGO $312,776.86
PAGO A PROVEEDORES $198,000.00
PAGO A ACREEDORES $100,000.00
COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00
PAGO AL BANCO $308,003.14
ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00
PAGO DE IMPUESTOS $0.00
TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99
SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
49. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2006
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $100,000.00
REALIZABLE
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00
TOTAL REALIZABLE $330,000.00
TOTAL CIRCULANTE $430,000.00
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS
DE CONTITUCION $2,000.00
TOTAL DIFERIDO $12,000.00
SUMA DE ACTIVO $642,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $198,000.00
50. ACREEDORES $100,000.00
TOTAL PASIVO $298,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $638,000.00
52. VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
E SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2007
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $81,220.01
REALIZABLE
INVENTARIO $210,000
TOTAL REALIZABLE
TOTAL CIRCULANTE $291,220.01
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00
EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS DE
CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
TOTAL DIFERIDO $477,839.48
SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49
PASIVO
CORTO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99
LARGO PLAZO
53. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98
TOTAL PASIVO $1,862,339.98
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14
TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $2,169,059.49
55. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 9
ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTO
BANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00
EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00
AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00
INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48
PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00
ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99
IMPUESTOS POR PAGAR
ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98
CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00
$2,498,339.48 $2,498,343.11
58. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 10
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
DEPRECIACIONES $500,500.00
UTILIDAD REAL $467,223.14
INVENTARIOS $30,000.00
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
PROVEEDORES $198,000.00
IMPUESTOS $0.00
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACREEDORES $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99
ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98
EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98
ACTIVIDADES DE INVERSION
EQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48
VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
62. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.1
PRONOSTICO DE VENTAS 2007
AÑO VENTAS
2004 350000
2005 420000
2006 460000
2007 520000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.3
TARJETA DE ALMACEN
MOVIMIENTOS COSTOS
FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
65. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.2
PRONOSTICO DE COMPRAS 2007
INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO
PRONOSTICO DE VENTAS 520000
INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000
COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
GASTOS DE CONSTITUCION
EN S. A. DE C. V.
LA No.3
E ALMACEN
COSTOS VALORES
PROMEDIO DEBE HABER SALDO
68. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 5
CUADRO DE DEPRECIACIONES
CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA 2007
QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00
ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00
$500,500.00
71. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 6
PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
VENTAS $42,640,000.00
COSTO DE VENTAS $31,200,000.00
UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
DEPRECIACIONES $500,500.00
GASTOS FINANCIEROS $312,776.86
TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86
UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86
ISR PROVISION
PTU PROVISION
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
74. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 7
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00
ENTRADAS
INGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00
COBRO A CLIENTES $150,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00
TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00
SALIDAS
COMPRAS $31,230,000.00
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
INTERESES A CARGO $312,776.86
PAGO A PROVEEDORES $198,000.00
PAGO A ACREEDORES $100,000.00
COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00
PAGO AL BANCO $308,003.14
ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00
PAGO DE IMPUESTOS $0.00
TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99
SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
77. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2006
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $100,000.00
REALIZABLE
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00
TOTAL REALIZABLE $330,000.00
TOTAL CIRCULANTE $430,000.00
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS
DE CONTITUCION $2,000.00
TOTAL DIFERIDO $12,000.00
SUMA DE ACTIVO $642,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $198,000.00
78. ACREEDORES $100,000.00
TOTAL PASIVO $298,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $638,000.00
80. VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
E SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2007
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $81,220.01
REALIZABLE
INVENTARIO $210,000
TOTAL REALIZABLE
TOTAL CIRCULANTE $291,220.01
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00
EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS DE
CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
TOTAL DIFERIDO $477,839.48
SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49
PASIVO
CORTO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99
LARGO PLAZO
81. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98
TOTAL PASIVO $1,862,339.98
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14
TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $2,169,059.49
83. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 9
ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTO
BANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00
EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00
AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00
INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48
PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00
ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99
IMPUESTOS POR PAGAR
ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98
CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00
$2,498,339.48 $2,498,343.11
86. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 10
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
DEPRECIACIONES $500,500.00
UTILIDAD REAL $467,223.14
INVENTARIOS $30,000.00
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
PROVEEDORES $198,000.00
IMPUESTOS $0.00
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACREEDORES $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99
ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98
EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98
ACTIVIDADES DE INVERSION
EQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48
VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
90. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.1
PRONOSTICO DE VENTAS 2007
AÑO VENTAS
2004 350000
2005 420000
2006 460000
2007 520000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.3
TARJETA DE ALMACEN
MOVIMIENTOS COSTOS
FECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
93. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No.2
PRONOSTICO DE COMPRAS 2007
INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO
PRONOSTICO DE VENTAS 520000
INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000
COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
GASTOS DE CONSTITUCION
EN S. A. DE C. V.
LA No.3
E ALMACEN
COSTOS VALORES
PROMEDIO DEBE HABER SALDO
96. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 5
CUADRO DE DEPRECIACIONES
CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA 2007
QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00
ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00
$500,500.00
99. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 6
PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
VENTAS $42,640,000.00
COSTO DE VENTAS $31,200,000.00
UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
DEPRECIACIONES $500,500.00
GASTOS FINANCIEROS $312,776.86
TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86
UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86
ISR PROVISION
PTU PROVISION
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
102. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 7
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00
ENTRADAS
INGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00
COBRO A CLIENTES $150,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00
TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00
SALIDAS
COMPRAS $31,230,000.00
GASTOS DE VENTA $5,969,600.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00
INTERESES A CARGO $312,776.86
PAGO A PROVEEDORES $198,000.00
PAGO A ACREEDORES $100,000.00
COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00
PAGO AL BANCO $308,003.14
ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00
PAGO DE IMPUESTOS $0.00
TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99
SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
105. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2006
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $100,000.00
REALIZABLE
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00
TOTAL REALIZABLE $330,000.00
TOTAL CIRCULANTE $430,000.00
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO
DE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS
DE CONTITUCION $2,000.00
TOTAL DIFERIDO $12,000.00
SUMA DE ACTIVO $642,000.00
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $198,000.00
106. ACREEDORES $100,000.00
TOTAL PASIVO $298,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $638,000.00
108. VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 8
E SITUACION FINANCIERA
ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007
2007
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
BANCOS $81,220.01
REALIZABLE
INVENTARIO $210,000
TOTAL REALIZABLE
TOTAL CIRCULANTE $291,220.01
FIJO
TANGIBLE
EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00
EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00
AMORTIZACION
ACUMULADA DE GASTOS DE
CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
TOTAL DIFERIDO $477,839.48
SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49
PASIVO
CORTO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99
LARGO PLAZO
109. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98
TOTAL PASIVO $1,862,339.98
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL $200,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00
TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14
TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CONTABLE $2,169,059.49
111. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 9
ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTO
BANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00
INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00
EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00
EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00
DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00
AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00
INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48
PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00
ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99
IMPUESTOS POR PAGAR
ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98
CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86
UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00
$2,498,339.48 $2,498,343.11
114. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.
CEDULA No. 10
PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
DEPRECIACIONES $500,500.00
UTILIDAD REAL $467,223.14
INVENTARIOS $30,000.00
CUENTAS POR COBRAR $150,000.00
PROVEEDORES $198,000.00
IMPUESTOS $0.00
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACREEDORES $100,000.00
ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99
ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98
EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98
ACTIVIDADES DE INVERSION
EQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00
INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48
EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48
VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO