Investigacion de Mercado Ropa Deportiva
Investigacion de Mercado Ropa Deportiva
Investigacion de Mercado Ropa Deportiva
CONFECCIN DE ROPA
DEPORTIVA EN LA CIUDAD DE
Trabajo
de
Conclusin
de
Carrera
del
ttulo
en
Ingeniera
Administrativas
de
Comercio.
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1
GRADECIMIETO
EDICATORIA
DECLARACIN DE RESPONSABILIDAD
DECLARO QUE:
CERTIFICAN
CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO
PLAN ANALTICO
A) INTRODUCCIN
21
B) IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN
21
23
D) OBJETIVOS
27
a) Objetivo General
27
b) Objetivos Especficos
27
28
CAPTULO I
1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1.- OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO
1.1.1.- Objetivo general..
1.1.2.- Objetivos especficos..
1.2.- ESTRUCTURA DE MERCADO
1.2.1.- Anlisis histrico del mercado
1.2.2.- Anlisis actual de la situacin del mercado.
1.2.3.- Anlisis de la situacin proyectada
1.2.4.- Identificacin del producto..
1.2.5.- Clasificacin por sus usos y efectos.
1.2.6.- Productos sustitutos.
1.2.7.- Productos complementarios...
1.3.- INVESTIGACIN DE MERCADO
1.3.1.- Segmentacin de mercado.
1.3.2.- Tcnicas de investigacin...
1.3.3.- Tamao del universo
1.3.4.- Prueba piloto.
1.3.5.- Tamao de la muestra.
1.3.6.- Modelo del cuestionario..
1.3.7.- Anlisis de resultados.
1.4.- ANLISIS DE LA DEMANDA..
1.4.1.- Clasificacin de la demanda..
1.4.2.- Factores que afectan a la demanda.
1.4.3.- Comportamiento histrico de la demanda..
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CAPTULO II
2. ESTUDIO TCNICO
2.1.- Tamao del proyecto
2.1.1.- Factores determinantes del tamao..
2.1.1.1.- El mercado.
2.1.1.2.- Disponibilidad de recursos financieros..
2.1.1.3.- Disponibilidad de mano de obra.
2.1.1.4.- Disponibilidad de materia prima.
2.1.1.5.- Disponibilidad de tecnologa
2.1.1.6.- Economas de escala..
2.1.1.7.- Optimizacin del tamao del proyecto..
2.1.1.8.- Definicin de la capacidad de produccin
2.2.- LOCALIZACIN DEL PROYECTO.
2.2.1.- Macro localizacin
2.2.1.1.- Plano de macro localizacin
2.2.2.- Micro localizacin.
2.2.2.1.- Criterios de seleccin y alternativas..
2.2.2.2.- Matriz de localizacin..
2.2.2.3.- Plano de la micro localizacin.
2.3.- INGENIERA DEL PROYECTO
2.3.1.- Proceso de produccin....
2.3.2.- Cadena de valor
2.3.3.- Diagramas de flujo
2.3.4.- Programa de produccin ....
2.3.5.- Distribucin rea de produccin, administrativa-financiera y
comercializacin
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CAPTULO III
3. LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN
3.1.- LA EMPRESA..
3.1.1.- Razn social..
3.1.2.- Constitucin de la empresa
3.1.3.- Titularidad de propiedad de la empresa
3.1.4.- Tipo de empresa...
3.1.5.- Logotipo..
3.2.- BASE FILOSFICA DE LA EMPRESA..
3.2.1. Visin
3.2.2.- Misin..
3.2.3.- Principios y valores...
3.2.4.- Objetivos estratgicos
3.2.5.- Estrategias empresariales...
3.3.- ORGANIZACIN.....
3.3.1.- Estructura orgnica y organigrama estructural
3.3.2.- Descripcin de funciones.
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CAPTULO IV
4 ESTUDIO FINANCIERO..
4.1.- PRESUPUESTO .
4.1.1.- Presupuesto de inversin
4.1.1.1.- Activos fijos.
4.1.1.2.- Activos intangibles.
4.1.1.3.- Capital de trabajo..
4.1.2.- Cronograma de inversin
4.1.3.- Presupuesto de operacin
4.1.3.1.- Presupuesto de Ingresos.
4.1.3.2.- Presupuesto de egresos..
4.1.4.- Punto de equilibrio
4.1.5 Estado de origen y aplicacin de recursos.
4.2.- ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA
4.2.1.- Estado de resultados del inversionista..
4.2.2.- Flujos netos de fondos.
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CAPTULO V
5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1.- CONCLUSIONES.
5.2.- RECOMENDACIONES...
Anexos
Bibliografa..
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NDI CE TABL AS
N
1
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Nombre
Pg.
Importacin de hilatura, tejedura y acabado de productos textiles en
dlares a nivel nacional
35
Oferentes de ropa deportiva en Sangolqu
37
Balanza comercial: textil 2010.
38
Proveedores de tela..
42
Productos principales y complementarios.
51
Segmento 1: Salud
56
Segmento 2: Diversin.
57
Segmento 3: Competencia..
58
Segmentacin de mercado geogrfica cuantitativa
59
Tamao del universo
63
Prueba piloto.
64
Pregunta No. 1: Edad de los encuestados..
69
Pregunta No. 2: Gnero de los encuestados..
71
Pregunta No. 3: Ocupacin de los encuestados
73
Pregunta No. 4: Ingresos de los encuestados
74
Pregunta No. 5: Residencia de los encuestados
75
Pregunta No. 6:Usted prefiere adquirir ropa deportiva?.................
76
Pregunta No. 7: De las opciones que se da a continuacin: cul
es el problema ms representativo que ha tenido usted cuando ha
adquirido ropa deportiva de confeccin nacional?...........................
Pregunta No. 8: De los artculos que se detallan a continuacin,
cuntos compra anualmente?..........................................................
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Proyeccin de la demanda
Oferta histrica
Proyeccin de la oferta..
Demanda insatisfecha..
Matriz de involucrados..
Alternativas a evaluarse por el Mtodo Cualitativo..
Matriz de localizacin por el Mtodo Cualitativo..
Programa de produccin.
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Rol de pagos.
Maquinaria
Muebles y enseres
Equipo de computacin..
Equipo de oficina.
Herramientas para la confeccin..
Insumos.
Requerimiento de materia prima
Requerimiento de insumos
Cantidad de materia prima: valores unitarios.
Cantidad de materia prima: valores totales.
Cantidad de Insumos: valores unitarios..
Cantidad de Insumos: valores totales..
Costos indirectos.
Estimacin de los costos de inversin
Capital de trabajo anual
Perfil estratgico de la empresa..
Estrategia de competitividad
Estrategia de crecimiento.
Estrategia de desarrollo
Inversin de activos fijos..
Amortizacin activos intangibles
Capital de trabajo..
Cronograma de inversin
Total Ventas Ao 1
Total Ventas Ao 2
Total Ventas Ao 3
Total Ventas Ao 4.
Total Ventas Ao 5.
Depreciaciones..
Mantenimiento
Costos variables.
Costos fijos..
Presupuesto de egresos
Punto de equilibrio.
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Nombre
Diagrama causa-efecto
Matriz de macro segmentacin..
Segmentacin demogrfica, geogrfica y psicogrfica.
Edad de los encuestados
Genero de los encuestados
Ocupacin de los encuestados..
Ingresos de los encuestados..
Sector de residencia de los encuestados.
Usted prefiere adquirir ropa deportiva?.......................................
De las opciones que se da a continuacin: Cul es el problema
ms representativo que ha tenido usted cuando ha adquirido
ropa deportiva de confeccin
nacional?.................................................
De los artculos que se detallan a continuacin, cuntos
compra
anualmente?...................................................................................
Con
qu frecuencia adquiere ropa deportiva?.............................
En promedio cunto gasta en ropa deportiva en relacin a la
pregunta anterior?..........................................................................
Su forma de pagos es?................................................................
A qu empresa adquiere usted su ropa deportiva?.....................
Adquirira usted ropa deportiva de calidad y precio cmodo,
confeccionada por una nueva empresa, misma que pretende
ubicarse en la ciudad de Sangolqu?
En qu lugar le gustara adquirir la ropa deportiva que le
ofrecer esta nueva empresa?
.
A travs de qu medio usted quisiera recibir informacin de
los productos que ofrecer esta nueva
empresa?..............................
Canales
de comercializacin.
Maquinaria
Capacidad de produccin..
Macro localizacin..
Plano de micro localizacin..
Diagrama de flujo del proceso de produccin
Cadena de valor..
Diagrama de flujo del proceso de comercializacin.
Diagrama de flujo del rea administrativa-financiera..
Distribucin de las reas de la empresa
Calendario de ejecucin del proyecto
Logotipo de la empresa.
Estrategias empresariales.
Organigrama estructural
Punto de equilibrio ao 1..
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203
203
204
204
RESUMEN EJECUTIVO
Segn datos proporcionados por el Banco Central del Ecuador, durante los
dos ltimos aos, la economa ecuatoriana ha tenido un repunte en su
crecimiento, de acuerdo a los datos de la Balanza Comercial; el dragn
asitico se convirti en el principal acreedor del Ecuador, a travs de dos
grandes ejes que han marcado con fuerza esta relacin bilateral: el
financiamiento y la energa (petrleo y electricidad). El Ecuador mantiene
una deuda con China de USD 7.200 millones, equivalente al 12,42% del PIB
nacional que en el 2010 alcanz los USD 57.978 millones.
El 2011, tambin fue un buen ao para hacer negocios en el pas. Las
exportaciones, inversiones y el consumo repuntaron en comparacin con el
ao anterior. Sin embargo, para el gremio industrial la sostenibilidad de
estos resultados est en duda; segn tcnicos de la Cmara de Industriales,
manifiestan que, la economa creci debido a varios factores como:
El alto precio del barril de petrleo, que bordean los USD 110,00, que
equivale a un 36% ms alto que el promedio del ao anterior.
El mayor
precio
de las materia
primas elev
los ingresos
por
exportaciones.
deportiva
en
la
ciudad
de
Sangolqu;
varias
minuciosas
se
ha
comprensin.
procedido
segmentarlo
en
captulos
para
su
mejor
EXECUTIVE SUMMARY
According to data supplied by the Central Bank of Ecuador, during the last
years, the Ecuadorian economy has had a great development in his growth,
according to the data of the Commercial Balance; the Asian dragon was
converted in the main Ecuadorian creditor, through two big axes which have
marked with force this bilateral relation: the finances and energy (oil and
electricity). Ecuador holds a debt to China of USA $ 7,200 million, which is
equivalent to 12,42% of the national PIB that in 2010 reached to USA $
57,978 million.
In 2011, it was also a good year for making business in the country.
Exportations, investment and consumption were increased compared with
the last year. However, for the industrial guild, the holding of these results
are in some doubt; according to the Industrial Chamber technicians, they
estate that the economy grew due to many factors like:
The high prize of the oil barrel, which reached to USA $ 110.00, equivalent
to a 36% higher than the average of the last year.
The increase of the private bank (19%) and the public banks credits (the
BIESS only gave USA $ 815 million in loans), which pushed the family
consumption.
The higher prizes of the raw material increased the incomes for
exportations.
The taxes levying, which represents the 9.9% higher than the year 2010,
gave the government the possibility for injecting more settlement through
the investment and the public expenses.
In practice they state that the public expenses will continue pushing the
growth of the economy in the year 2012, and furthermore, the present
government will hold the stimulus of the consumption, due to it is an
electoral year.
It is a risk, although it is true that the economic indicators allow seeing that
the economy increases, but productivity is required for it being sustainable.
The little and low productivity and quality of the textile sector has been
evidenced in the last years due to the lack of raw materials, low technology,
and low quality of production factors and man power; besides the illegal
competence like importation of used cloths or
mentioned above was observed
Sangolqui city.
According to the stated above, then, it is necessary that the new firms must
be obliged to adopt corporative enterprises to improve their production
processes. The aim is to adopt new technologies and procedures to optimize
the use of the natural recourses, so it is possible to generate products with
high quality standards which comply with the necessities and expectations
demanded by the consumers at national and international levels.
The objective of the present research is to do a feasibility study for creating
a firm for making and selling sport uniforms in the city of Sangolqui; many
and meticulous
made for stating the investment account that will be necessary to carry out
this
project,
understanding.
and
which
has
been
divided
in
chapters
for
better
CHAPTER I. A research was made for the market study, in which was stated
the offering and demand of the project which aim was to state if there are
unsatisfied demands, a vital factor for the development of the project.
CHAPTER II. An analysis about the operation technical aspect was made,
that is to say about the function and operation of the new enterprise, stating
the determiner factor
Pgina
2020
A) INTRODUCCIN
El desarrollo del estudio de una empresa de confeccin y comercializacin
de ropa deportiva para la ciudad de Sangolqu, no solo se lo realiza nicamente
con la finalidad de proveer ropa deportiva
de lo importante que es
practicar un deporte pero con la indumentaria adecuada misma que les permitir
desempearse de mejor manera.
B) IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN
En
la
actualidad
el
mercado
su
estructura
son
factores
insatisfechos
con
el
producto
entregado
por
otros
las
Identificar el problema
Identificar con exactitud el problema, fenmeno, evento o situacin que se
quiere analizar. ste debe plantearse de manera especfica y concreta para
que el anlisis de las causas se oriente correctamente y se eviten confusiones.
(DUBRIN Andrew, 2000, p. 96)
de
cada
una
de
las
categoras
que
conforman
el
Por su parte, en lo que tiene que ver con la mano de obra, no se encuentra
totalmente capacitada lo que ocasiona que se dupliquen esfuerzos, adems, de
que el personal esta desmotivado y carecen de liderazgo.
En cuanto al material que se utiliza para la confeccin de ropa deportiva, no
cumple las expectativas del cliente, incmoda para la prctica deportiva ytiene
poca vida til.
El proceso de produccin, en cambio, es demasiado lento y no realizan
control de calidad.
Con respecto a la comercializacin existen pocos ofertantes, la entrega de
pedidos es incompleta y no entregan en el tiempo establecido, adems las
prendas no cumplen las caractersticas solicitadas por el cliente.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DE CONFECCIN DE ROPA DEPORTIVA EN LA CIUDAD
DE SANGOLQU
GRFICO No. 1
Mano de Obra
Maquinaria
No innovan
la
maquinaria
Duplicidad
de
esfuerzos
Comercializacin
desmotivado
Falta de
liderazgo
Insuficient
e
maquinari
a
No resistente
No cumple
expectativ
as del
cliente
No se entrega
pedidos en el
tiempo
establecido
cliente
Insuficiente
s
ofertantes
Falta de una
empresa de
confeccin y
comercializaci
n de ropa
deportiva de
calidad en la
ciudad de
Sangolqu
Demasiad
o lento
No
realizan
control de
calidad
Incomoda para
la prctica
deportiva
Proceso de
Produccin
Material de la
ropa deportiva
Demasiado vieja
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26
mantenimient
Falta de
capacitacin
Entrega de pedidos
incompleta
Prendas no
cumplen las
caracterstica
D) OBJETIVOS
a. Objetivo General
b. Objetivos Especficos
1. Elaborar un estudio de mercado que determine y cuantifique
tanto la
Pgina
2727
CAPTULO I
1. ESTUDIO DE MERCADO
Uno de los factores ms crticos en el estudio de proyectos es la
determinacin de su mercado, tanto por el hecho de que aqu se define la
cuanta de su demanda e ingresos de operacin, como por los costos e
inversiones implcitos.
confeccin
comercializacin
de
ropa
deportiva
NISA
CASA
Pgina
3030
Primero, cabe indicar que el sector textil en el pas tuvo sus inicios
antes del siglo XX fue en esa poca cuando las primeras industrias que
aparecieron se dedicaron al procesamiento de la lana, se introduce el
algodn; siendo la dcada de los cincuenta, cuando se consolida la
utilizacin de esta fibra.
exportados.
Asociacin
de
La
estructura
del
mercado
perfectamente
competitivo
que
Demanda
Como ya se manifest anteriormente, los habitantes de la ciudad de
171
171
171
171
171
171
ACTIVIDAD
TOTAL
Dlares
ECONMICA
180.745.584,00
204.240.218,00
205.558.750,00
212.266.484,00
207.762.001,00
238.674.792,00
Oferta
En la ciudad de Sangolqu la confeccin de ropa deportiva se caracteriza
por dos tipos de empresas las que fabrican bajo pedido y las que fabrican para
tener en stock (grandes industrias); por su parte entre las empresas como la del
universo de estudio; entre las ms representativas y dedicadas a confeccionar
ropa deportiva bajo pedido se encuentran: Javy & Andy; Condeport.
Con el crecimiento poblacional en la ciudad de Sangolqu, las empresas
de fabricacin de ropa deportiva se han incrementado, entre l as ms
relevantes estn: Javy & Andy y Condeport, Bryan Sport, Mark Sport, Gems
Sport, Mundo Sport, July Sport. Que se caracterizan por elaborar ropa
deportiva bajo pedido y similares a nuestros productos.
Otra empresa en Sangolqu que se dedica a la confeccin de ropa
deportiva es: Marathon Sports; pero que se caracteriza por comercializar
productos ya elaborados y no bajo pedido.
A pesar de ello no se logra cubrir la demanda y expectativas que
tienen los distintos deportistas del sector.
Por lo expuesto, se justifica la implementacin de la nueva empresa
de confeccin de ropa deportiva, con razn social NISA CASA DEPORTIVA
DEL VALLE; proyectndose como la mejor alternativa de oferta de
confecciones deportivas en el sector, generando nuevas fuentes de trabajo y
utilizando materia prima nacional.
A continuacin en la tabla No. 2 se indica los oferentes de ropa deportiva en
la ciudad de Sangolqu.
TABLA No. 2
OFERENTES DE ROPA DEPORTIVA EN SANGOLQU
Nombre
Marathon Sport
Producto
Ropa deportiva,
calzado e
implementos
deportivos
Ropa deportiva
Condeport
Ropa deportiva
Bryan Sport
Ropa deportiva
Gems Sport
Ropa deportiva
Mark Sport
Ropa deportiva
Mundo Sport
Ropa deportiva
July Sport
Ropa deportiva
Distribuidora
Carlitos
Calentadores,
camisetas
Diseos Delfn
Ropa deportiva
La Armenia
Almacen Yong
Sheng
Calentadores,
camisetas
Av. General
Enrquez 2915
PA' Nios
Calentadores,
camisetas
Fantasis Shop
Camisetas, shorts
Av. General
Enrquez y
Venezuela
Av. Leopoldo
Mercado
Creaciones
Josema
Calentadores, shorts,
camisetas
Av. Leopoldo
Mercado
La casa del
Jean's
Camisetas
Av. General
Enrquez y
Venezuela
Ubicacin
RiverMall
Av. Leopoldo
Mercado
Av. Leopoldo
Mercado
Av. Leopoldo
Mercado y
Colombia
Av. Leopoldo
Mercado
Av. Leopoldo
Mercado
Av. Leopoldo
Mercado y
Colombia
Av. Leopoldo
Mercado
Av. General
Enrquez
Estrategia
Precios psicolgicos,
descuentos, promocin
por medios masivos.
Masiva
Masiva
Masiva
Masiva
Masiva
Masiva
Masiva
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
Masiva
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
Precios psicolgicos,
descuentos,
promociones.
EXPORTACIONES IMPORTACIONES
2010
228.980,80
561.695,09
*No existen datos oficiales disponibles para el ao 2011.
Fuente y Elaboracin: www.aite.com.ec
IMPORTACIONES /
EXPORTACIONES
(332.714,29)
se los compara con los productos elaborados en Ecuador, lo cual ocasiona que
muchas empresas y microempresas textiles ecuatorianas, se vieran obligadas a
cerrar y despedir a sus empleados ya que no podan competir con los precios de
los productos chinos, y en otros casos a disminuir el personal, tal es el caso de
Textiles San Pedro; Textiles La Internacional; Textiles Nacionales, etc.
Una ventaja que tenan y tienen los productos textiles ecuatorianos ante los
chinos es la calidad, es decir, son mejores en muchos aspectos como por
ejemplo: durabilidad, resistencia, acabado, etc.
Actualmente la industria de la confeccin de ropa deportiva en el
Ecuador se encuentra afectada por el ingreso de la camiseta peruana y
panamea ya que son ms econmicas y sus acabados son de buena
calidad, sumando a ello sus diseos innovadores.
Algo muy relevante en la industria de la confeccin de ropa deportiva
en el pas es, que han mejorado en cuanto al acabado de la prenda y a los
tiempos de entrega ya que se entrega el producto en la fecha pactada algo
que antiguamente se incumpla por muchas razones como por ejemplo: falta
de experiencia, mano de obra, maquinaria, etc.
Adems, a travs de este proyecto no nicamente se busca introducir
una nueva empresa de confeccin de ropa deportiva que elabore productos
de calidad y satisfaga las necesidades del cliente, lo que tambin se busca
es reducir precios y fomentar la prctica deportiva en los habitantes de
Sangolqu.
Pgina
4040
Camisetas
Pantalonetas
Pantalones de calentador
Chompas
Medias
Los insumos ms necesarios para la confeccin de ropa deportiva
Tela
Es el insumo ms importante para confeccionar la ropa deportiva ya que es
la base del producto, para la confeccin; existen varios tipos de tela entre ellas
tenemos: Garincha, Spencer, Bioto, Beckenbauer, Liga, Zico, entre otras. Ver
Tabla No. 4
TABLA No. 4
PROVEEDORES DE TELA
Proveedor
Tela
MB
Texpac
Quiana
Texpac
Suspensorio
Nilotex
Jersey
Laticomtela
Garincha
Ditex
Bioto
Ditex
Beckenbauer
Ditex
Rodeo
Textiles Padilla
Zico
Textiles Padilla
Liga
MB = Muy Bueno
B = Bueno
Fuente: Investigacin de campo
Elaboracin: Sagnay Luis F.
Calidad
B
X
X
X
X
X
M = Malo
depender exclusivamente del tipo de tela, sino del acabado que tenga el
producto.
En s, la tela es el insumo ms representativo en el proceso de confeccin
ya que est a la vista del consumidor.
Elstico
Insumo
tambin
importante
en
la
confeccin
de
ropa
deportiva,
Cierre
Se usa para el cierre mecnico de las prendas de vestir a lo largo de
la longitud total de la prenda. Est compuesta por dos filas situadas una
frente a la otra en los dos lados de la prenda. Tiene dientes y un patn que
se desliza para efectuar el cierre o la apertura. Est hecha de metal o
plstico en una amplia gama de colores.
Hilos
Son utilizados en todo el proceso de fabricacin o confeccin de ropa
deportiva, tanto en las camisetas, pantalonetas, pantalones, chompas, etc., ya
que se necesitan para unir la tela y para dar la forma deseada al producto. El hilo
es utilizado en las maquinas de coser, el grosor del hilo depender del tipo de
mquina.
Suspensorio
Un suspensorio (o suspensor) es un tipo de calzoncillo diseado para
proteger los genitales masculinos y femeninos durante una actividad vigorosa o
deportiva. Un suspensorio tpico consiste en una banda elstica en la cintura con
una bolsa de soporte donde poner los genitales y dos tiras, que van desde la base
de la bolsa una hacia el lado izquierdo y la otra al derecho.
Serigrafa
La serigrafa es una tcnica de impresin empleada en el mtodo de
reproduccin de documentos e imgenes sobre cualquier material, y consiste en
transferir una tinta a travs de una malla tensada en un marco, el paso de la tinta
se bloquea en las reas donde no habr imagen mediante una emulsin o barniz,
quedando libre la zona donde pasar la tinta.
Bordado
El bordado se lo realiza en la prenda terminada o en piezas. Se puede
bordar diseos, logotipos, nombres, figuras. Eso depender de la necesidad
del cliente.
Bienes de especialidad
Son productos tangibles por el cual los consumidores manifiestan una gran
preferencia de marca y estn dispuestos a dedicar mucho tiempo y esfuerzo
para encontrar la marca deseada. Estn dispuestos a prescindir de otros
sustitutos ms accesibles para emprender la tarea de buscar y adquirir la
marca deseada. Algunos ejemplos son: trajes para caballero, equipos de
sonido estereofnicos, alimentos naturistas y equipo fotogrfico. (STANTON
William, ETZEL Michael y WALKER Bruce, 1999, p. 214)
Bienes no buscados
Es un producto nuevo que el consumidor no conoce o bien un producto que
conoce pero que no desea en ese momento.
Entre productos no deseados cabria mencionar las lapidas para aquellos
que no han perdido a un ser querido y las llantas para nieve en pleno
verano. (STANTON William, ETZEL Michael y WALKER Bruce, 1999, p.
215)
procesamiento, algunos
ejemplos son los lingotes de hierro que se funden para obtener acero. Las
piezas de fabricacin se montan sin que cambien de forma; a esta
categora pertenecen productos como cierres para la ropa. (STANTON
William, ETZEL Michael y WALKER Bruce, 1999, p. 217)
Instalaciones
Se da el nombre de instalaciones a los productos manufacturados que
constituyen el equipo ms importante, caro y duradero de una compaa
por ejemplo los motores diesel de un ferrocarril o los hornos de fundicin de
una fbrica de acero. (STANTON
WALKER Bruce, 1999, p. 218)
W illiam,
ETZEL
Michael
Equipo accesorio
Se da el nombre de equipo accesorio a los productos tangibles que tienen
un valor importante y que se utilizan en las operaciones de las empresas.
Esta categora de bienes industriales no llega a formar parte de un
producto terminado ni ejerce un impacto significativo sobre la escala de
operaciones. Algunos ejemplos son: herramientas elctricas pequeas,
montacargas y escritorios para oficina. (STANTON William, ETZEL Michael
y WALKER Bruce, 1999, p. 218)
Suministros de operacin
Se da el nombre de suministros de operacin a los bienes industriales que
se caracterizan por un
Pgina
5050
TABLA No. 5
PRODUCTOS PRINCIPALES Y COMPLEMENTARIOS
PRODUCTO PRINCIPAL
Uniforme de ftbol
Bsquet
Vley
Ecuavlley
Tenis.
Uniforme de ftbol
PRODUCTO COMPLEMENTARIO
Zapatos de acuerdo a la
disciplina deportiva
Pelota
Gorra.
Uniforme de ftbol
Bsquet
Tennis
Uniformes de calentamiento
(calentadores)
Canilleras
Rodilleras
Tobilleras
Muequeras
Guantes de arquero
Cinta de capitn
Sudaderas
Gorras
Raquetas
el
proceso
de
informacin,
respecto
recopilacin,
temas
procesamiento
relacionados
con
la
anlisis
de
mercadotecnia,
a) MACRO SEGMENTACIN
Definicin del mercado de referencia
El mercado de referencia es definido delimitando tres dimensiones o
macrosegmentos a los cuales se puede llegar con mayor facilidad mediante
el uso de las siguientes preguntas:
comercializacin
de
ropa
deportiva
es
la
calidad
A quin satisface:
Estudiantes
Empresarios
Deportistas profesionales
y no profesionales.
Personas que les guste
practicar deportes de 5 a
55 aos.
b) MICRO SEGMENTACIN
Tiene como objetivo: detectar los aspectos comunes entre los clientes
o consumidores del producto de manera mucho ms especfica, con el fin de
obtener grupos de inters razonables desde el punto de vista comercial y
econmico a nivel de la ciudad de Sangolqu.
Micro segmentacin
TABLA No. 6
SEGMENTO 1: SALUD
CRITERIOS
VALORES O TRAMOS MS COMUNES
Criterios Geogrficos
Regin
Norte, Centro, Sur
Ciudad
Sangolqu
Densidad
Urbana
Criterios Demogrficos
Edad
De 40 a 55 aos
Gnero
Masculino, Femenino
Ciclo de Vida Familiar Soltero; casado; con hijos; divorciado;
viudo.
Ingresos
Menos de 500; de 500 a 1000 o ms (cifras
en USD$)
Ocupacin
Profesionales
y
tcnicos;
directores,
funcionarios y autnomos; oficinistas,
empleados, comerciantes.
Educacin
Graduado de bachiller, de estudios
superiores; estudios de especializacin.
Criterios Psicogrficos
Clase social
Media baja, media tpica, media alta , alta.
Estilo de vida
Maduros, con xito en la vida, sin temor a
vivir nuevas experiencias. Actividad fsica
de mantenimiento.
Personalidad
Extrovertido, pragmtico, analtico, seguro
de s mismo.
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F.
TABLA No. 7
SEGMENTO 2: DIVERSIN
CRITERIOS
VALORES O TRAMOS MS COMUNES
Criterios Geogrficos
Regin
Norte, Centro, Sur
Ciudad
Sangolqu
Densidad
Urbana
Criterios Demogrficos
Edad
De 5 a 40 aos
Gnero
Masculino, Femenino
Ciclo de Vida Familiar Nio, joven, soltero, casado, con hijos ,
divorciado, viudo
Ingresos
Menos de 500, de 500 a 1000 o ms (cifras
en USD$)
Ocupacin
Estudiantes, profesional en relacin de
dependencia,profesionales con
negocio
propio,
comerciantes,
empleados,
oficinistas.
Educacin
Primaria, Secundaria, Superior.
Criterios Psicogrficos
Clase social
Media baja; media tpica; media alta; alta.
Estilo de vida
Inmaduros; maduros; con xito en la vida.
Deportistas grupales.
Personalidad
Extrovertido,
sociable,
tranquilos,
pragmtico, analtico
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F.
TABLA No. 8
SEGMENTO 3: COMPETENCIA
CRITERIOS
VALORES O TRAMOS MS COMUNES
Criterios Geogrficos
Regin
Norte, Centro, Sur
Ciudad
Sangolqu
Densidad
Urbana
Criterios Demogrficos
Edad
De 12 a 35 aos
Gnero
Masculino, Femenino
Ciclo de Vida Familiar Nio, joven, soltero, casado, con hijos,
divorciado.
Ingresos
Menos de 500, de 500 a 1000 o ms (cifras
en USD$)
Ocupacin
Estudiantes, profesional en relacin de
dependencia, profesionales con negocio
propio,
comerciantes,
empleados,
oficinistas.
Educacin
Primaria; Secundaria; Superior.
Criterios Psicogrficos
Clase social
Media baja, media tpica, media alta, alta.
Estilo de vida
Inconstantes, inmaduros, maduros, sin
temor
a
vivir
nuevas
experiencias.
Deportistas competentes.
Personalidad
Extrovertido,
pragmtico,
tranquilos,
arriesgado, sociables.
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F.
GRFICO No. 3
SEGMENTACIN DEMOGRFICA, GEOGRFICA Y
PSICOGRFICA
S1: Salud
S2:
Diversin
S3:
Competencia
TABLA No. 9
Segmentacin de Mercado Geogrfica Cuantitativa
DESCRIPCIN
CANTIDAD
85.852
74.013
67.718
58.374
Fuentes externas,
Pgina
6060
Procesamiento de la Informacin
TABLA No. 10
TAMAO DEL UNIVERSO
DESCRIPCIN
CANTIDAD
85.852
74.013
67.718
58.374
52.537
NO
TABLA No. 11
PRUEBA PILOTO
RESPUESTA A LA
CANTIDAD
PORCENTAJE (%)
PREGUNTA FILTRO
SI
18
90
NO
10
TOTAL ENCUESTAS
20
100
N*Z *p*q
n= 2
2
e (N 1) + Z * p * q
Donde:
n = tamao de la muestra
N = universo
Z = valor de la tabla Z considerando el nivel de confianza
p = probabilidad de ocurrencia
q = probabilidad de no ocurrencia
e = error de estimacin
n=
n=
17957,65
131.34 + 0.342
n=
17957,65
131,682
n = 138
Esto quiere decir, que se encuestar a 138 personas en la ciudad de
Sangolqu con el objetivo de determinar qu porcentaje le gustara adquirir
ropa
deportiva
de
una
nueva
empresa,
que
ofrece
confecciones
innovadoras.
Porcentaje
Porcentaje
Frecuencia
Porcentaje
vlido
acumulado
17
5,8
5,8
5,8
18
4,3
4,3
10,1
19
11
8,0
8,0
18,1
20
1,4
1,4
19,6
21
4,3
4,3
23,9
22
10
7,2
7,2
31,2
23
5,8
5,8
37,0
24
10
7,2
7,2
44,2
10
7,2
7,2
51,4
1,4
1,4
52,9
1,4
1,4
54,3
1,4
1,4
55,8
3,6
3,6
59,4
1,4
1,4
60,9
4,3
4,3
65,2
1,4
1,4
66,7
4,3
4,3
71,0
5,8
5,8
76,8
1,4
1,4
78,3
0,7
0,7
79,0
1,4
1,4
80,4
1,4
1,4
81,9
47
1,4
1,4
83,3
48
2,9
2,9
86,2
50
2,9
2,9
89,1
51
1,4
1,4
90,6
52
2,2
2,2
92,8
53
5,8
5,8
98,6
Total
1,4
1,4
100,0
100,0
100,0
25
26
27
28
30
31
32
33
35
36
37
40
43
44
45
138
Fuente: Investigacin de campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F.
GRFICO No. 4
Md = 25 (Mediana)
Mo = 19 (Moda o modal)
Mx = 53 (Mximo)
Mn = 17 (Mnimo)
Pgina
7070
Gnero
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
FEMENINO
65
47,1
47,1
47,1
MASCULINO
73
52,9
52,9
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F.
100,0
100,0
GRFICO No. 5
TABLA No. 14
Pregunta No. 3: OCUPACIN DE LOS ENCUESTADOS
Ocupacin
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
ABOGADO ECONOMISTA
10
7,2
7,2
7,2
FUNCIONARIO PBLICO
1,4
1,4
8,7
ESTUDIANTE
6,5
6,5
15,2
SECRETARIA
34
24,6
24,6
39,9
5,8
5,8
45,7
15
10,9
10,9
56,5
CONTADOR
2,9
2,9
59,4
MEDICO
1,4
1,4
60,9
COMERCIANTE
ARQUITECTO
INVESTIGADOR SOCIAL
10
7,2
7,2
68,1
VENDEDOR
1,4
1,4
69,6
INGENIERO
35
25,4
25,4
94,9
CAJERO
2,9
2,9
97,8
MILITAR
1,4
1,4
99,3
Total
0,7
0,7
100,0
138
100,0
100,0
GRFICO No. 6
Ingresos
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
0 500
85
61,6
61,6
61,6
501 1000
24
17,4
17,4
79,0
MS DE 1000
29
21,0
21,0
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F.
100,0
100,0
GRFICO No. 7
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SAN RAFAEL
25
18,1
18,1
18,1
SANGOLQU
66
47,8
47,8
65,9
QUITO
29
21,0
21,0
87,0
CONOCOTO
15
10,9
10,9
97,8
2,2
2,2
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
100,0
100,0
PINTAG
GRFICO No. 8
TABLA No. 17
Pregunta No. 6: Usted prefiere adquirir ropa deportiva?
Ropa Deportiva
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
IMPORTADA
81
58,7
58,7
58,7
DE FABRICACIN
57
41,3
41,3
100,0
138
100,0
100,0
NACIONAL
Total
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
GRFICO No. 9
TABLA No. 18
Pregunta No. 7: DE LAS OPCIONES QUE SE DA A CONTINUACIN:
CUL ES EL PROBLEMA MS REPRESENTATIVO QUE HA TENIDO
USTED CUANDO HA ADQUIRIDO ROPA DEPORTIVA DE CONFECCIN
NACIONAL?
Opciones
Frecuencia Porcentaje
MATERIA PRIMA DE MALA
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
35
25,4
25,4
25,4
29
21,0
21,0
46,4
61
44,2
44,2
90,6
13
9,4
9,4
100,0
138
100,0
100,0
CALIDAD
FALTA DE VARIEDAD EN LOS
DISEOS
CONFECCIN DE PSIMA
CALIDAD
PRECIOS EXCESIVOS
Total
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
GRFICO No. 10
TABLA No. 19
Pregunta No. 8: DE LOS ARTCULOS QUE SE DETALLAN A
CONTINUACIN, CUNTOS COMPRA ANUALMENTE?
Calentadores
417
620
568
200
315
686
Camisetas
manga corta
279
319
203
75
387
637
2806
1900
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
Camisetas
manga larga
Bividis
Short
Total
Producto
Persona
120
80
23
99
75
203
87
167
243
133
88
82
455
518
299
286
317
625
1358
1704
1336
793
1182
2233
27
15
12
39
22
23
600
800
2500
8606
138
GRFICO No. 11
DE LOS ARTCULOS QUE SE DETALLAN A
CONTINUACIN, CUNTOS COMPRA
ANUALMENTE?
3000
2500
2000
1500
1000
500
Totales
Pgina
8080
TABLA No. 20
Pregunta No. 9: CON QU FRECUENCIA ADQUIERE ROPA DEPORTIVA?
Tiempo
Frecuencia Porcentaje
MENSUAL
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
2,9
2,9
2,9
BIMENSUAL
10
7,2
7,2
10,1
TRIMESTRAL
47
34,1
34,1
44,2
SEMESTRAL
77
55,8
55,8
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
100,0
100,0
GRFICO No. 12
total
de
encuestados
el
55,80%
adquiere
ropa
deportiva
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
20,00
1,4
1,4
1,4
25,00
1,4
1,4
2,9
30,00
24
17,4
17,4
20,3
35,00
2,9
2,9
23,2
40,00
30
21,7
21,7
44,9
45,00
5,1
5,1
50,0
50,00
36
26,1
26,1
76,1
60,00
21
15,2
15,2
91,3
65,00
1,4
1,4
92,8
2,9
2,9
95,7
4,3
4,3
100,0
100,0
100,0
70,00
80,00
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
GRFICO No. 13
Tabla No. 22
Pregunta No. 11: SU FORMA DE PAGO ES?
Forma de Pago
Frecuencia Porcentaje
DE CONTADO
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
109
79,0
79,0
79,0
29
21,0
21,0
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo
Elaboracin: Sagnay Luis F
100,0
100,0
A CRDITO
GRFICO NO. 14
TABLA No. 23
Pregunta No. 12: A QU EMPRESA ADQUIERE USTED SU ROPA
DEPORTIVA?
Empresa
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
MARATHON
60
43,5
43,5
43,5
CONDEPORT
21
15,2
15,2
58,7
JAVY Y ANDY
26
18,8
18,8
77,5
BRYAN SPORT
10
7,2
7,2
84,8
MARK SPORT
4,3
4,3
89,1
GEMS SPORT
5,8
5,8
94,9
MUNDO SPORT
3,6
3,6
98,6
JULY SPORT
1,4
1,4
100,0
Total
138
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
100,0
100,0
GRFICO No. 15
alcance de todos los ingresos, razn por la cual se aspira llegar al 90% de
esta clase de mercado.
Otras empresas de confeccin de
ropa deportiva
que
tienen
aceptacin por parte de los encuestados son Javy & Andy y Condeport; un
18,8% prefiere comprar en Javy & Andy y el 15,2% en Condeport.
Existen tambin otras empresas pero que no son muy representativas
en cuanto al porcentaje de aceptacin por parte de los encuestados.
TABLA No. 24
Pregunta No. 13: ADQUIRIRA USTED ROPA DEPORTIVA DE CALIDAD Y
PRECIO CMODO, CONFECCIONADA POR UNA NUEVA EMPRESA, MISMA
QUE PRETENDE UBICARSE EN LA CIUDAD DE SANGOLQU?
Preferencias
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
SI
113
81,9
81,9
81,9
NO
25
18,1
18,1
100,0
Total
138
100,0
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
100,0
GRFICO No. 16
TABLA No. 25
Pregunta No. 14: EN QU LUGAR LE GUSTARA ADQUIRIR LA ROPA
DEPORTIVA QUE LE OFRECER ESTA NUEVA EMPRESA?
Lugar
Frecuencia
EN UNA TIENDA
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
55
39,9
48,7
48,7
17
12,3
15,0
63,7
41
29,7
36,3
100,0
113
81,9
100,0
25
18,1
138
100,0
PERTENECIENTE A LA
FABRICA
EN CENTROS
COMERCIALES DEL
AHORRO
EN UN CENTRO
COMERCIAL
Total
Perdidos
Sistema
Total
GRFICO No. 17
Pgina
9090
TABLA No. 26
Pregunta No. 15: A TRAVS DE QU MEDIO USTED QUISIERA RECIBIR
INFORMACIN DE LOS PRODUCTOS QUE OFRECER ESTA NUEVA
EMPRESA?
Medio
Frecuencia Porcentaje
TV
Porcentaje
Porcentaje
vlido
acumulado
38
27,5
33,6
33,6
RADIO
2,2
2,7
36,3
HOJAS
16
11,6
14,2
50,4
PANCARTAS
4,3
5,3
55,8
VALLAS
5,8
7,1
62,8
INTERNET
27
19,6
23,9
86,7
REVISTAS
15
10,9
13,3
100,0
113
81,9
100,0
25
18,1
138
100,0
VOLANTES
Total
Perdidos
Sistema
Total
Fuente: Investigacin de Campo.
Elaboracin: Sagnay Luis F
GRFICO No. 18
medios de comunicacin, ya
que son los de mayor aceptacin por parte de los encuestados y adems
son de uso masivo.
Su Oportunidad:
Demanda satisfecha
Demanda insatisfecha
Su necesidad:
Su temporalidad:
Demanda continua
Demanda estacional
Su destino:
Hay que tener claro que la compra de ropa deportiva por parte del
cliente depender del gusto o necesidad que tenga en ese momento. Es
decir, la demanda depender de las necesidades de los individuos y de la
situacin econmica del cliente.
PRECIO
Dlares
15,00
9,00
11,00
Pantalonetas
6,00
Pantalones
16,00
Chompas
Bividis
18,00
7,00
Censo 2001
Censo 2010
Provincia: Pichincha
2.388.817
2.576.287
Cantn Rumiahui
65.882
85.852
Ciudad de Sangolqu
46.117
65.247
Fuente: INEC.
Elaboracin: Sagnay Luis F
d) Hbitos de consumo
En lo referente a los hbitos de consumo de ropa deportiva, la gente
en la actualidad se ha acostumbrado a usar por lo general camiseta y
pantaloneta para practicar todo tipo de deportes; segn manifiesta la
Asociacin de Industriales Textiles del Ecuador (AITE).
e) Niveles de ingreso/gasto
Los niveles de ingresos y gastos que tiene la gente en la actualidad,
repercute directamente en la oferta como en la demanda de todos los
productos en general, con mayor auge en la ropa deportiva cuando los
ingresos son escasos. Esto se manifiesta, debido a que mucha gente dar
prioridad a otros aspectos como son: alimentacin, salud, educacin y
dejaran para despus la compra de ropa deportiva, es decir, compraran
cuando
exista
primordiales.
dinero
suficiente
hayan
cubierto
las
necesidades
50
x6
300
x4
1200
x 12
PEA
DEMANDA OBJETIVO
RUMIAHUI
Cantn
Sangolqu
Sangolqu
100%
41,23%
PEA 76%
90%*
2006
31.420
12.954
23.879
21.491
2007
32.092
13.231
24.390
21.950
2008
32.779
13.515
24.912
22.421
2009
33.481
13.804
25.446
22.901
2010
34.197
14.099
25.990
23.391
la
actualidad
la
demanda
de
ropa
deportiva
ha
crecido
Pgina
1001001
TABLA No. 31
PROYECCIN DE LA DEMANDA
AO
POBLACIN
SANGOLQU
6%*
DEMANDA DE ROPA
DEPORTIVA EN
UNIDADES
2012
2013
2014
2015
2016
26.282
27.859
29.530
31.302
33.180
78.846
83.577
88.590
93.906
99.540
termina el precio.
Oferta Oligoplica.- Se caracteriza porque el mercado se halla controlado por
slo unos cuantos productores o prestadores del servicio. Ellos determinan la
oferta, los precios y normalmente tienen acaparada una gran cantidad de
insumos para su actividad.
Oferta Competitiva.- Es aqulla en la que los productores o prestadores de
servicios se encuentran en circunstancias de libre competencia, sobre todo
debido a que son tal cantidad de productores o prestadores del mismo
artculo o servicio, que la participacin en el mercado se determina por la
calidad, el precio y el servicio que se ofrecen al consumidor.
La ropa deportiva que confeccionar y comercializar la nueva empresa,
segn la clasificacin anterior pertenece a la oferta competitiva, porque, al ofrecer
el producto en el mercado est compitiendo con los otros locales de confeccin de
ropa deportiva ubicados en Sangolqu.
b) Localizacin
La localizacin afecta de alguna manera a la empresa, porque es
indispensable encontrar un sitio estratgico, que ste bien ubicado, en un sector
comercial de la ciudad de Sangolqu y si es posible en el sector donde estn
ubicados la mayora de locales de ropa deportiva, debido a que el consumidor
conoce el sitio y con seguridad se dirigir all a adquirir ropa deportiva.
c) Capacidad Instalada
La capacidad instalada influye considerablemente en una empresa debido
a que dependiendo del tamao de la empresa el consumidor se hace idea de la
importancia que tiene la empresa en el mercado.
Los precios de la competencia afectan cuando estos son ms bajos que los
precios que tiene la nueva empresa y por ende difcilmente lograremos captar
clientela.
La calidad es importante en el producto, debido a que la calidad se
impone.
e) Tecnologa
La tecnologa es vital al momento de confeccionar ropa deportiva debido a
que disminuye los tiempos de elaboracin, abarata costos, se logra cumplimiento
en la entrega; en s la tecnologa es necesaria al momento de ofertar un producto.
Andy; Condeport; Bryan Sport; Mark Sport; Gems Sport; Mundo Sport; July Sport,
etc. Existen otras empresas como Marathon Sports, que se caracterizan por
elaborar ropa deportiva para tenerla en stock y distribuir a sus almacenes para la
venta.
Hilatura, tejedura y
Oferentes
Oferentes
Ropa
Oferta en
acabado de
nacionales
en
deportiva
dlares
Sangolqu
en
productos textiles
en dlares
2003
2004
2005
2006
2007
2008
144.596.467,20
163.392.174,40
164.447.000,00
169.813.187,20
166.209.600,80
2009
190.939.833,60
202.396.223,60
2010
214.539.997,00
unidades
116
21.249
361.233
116
23.748
403.716
120
29.914
508.538
123
29.669
534042
125
31.448
566.064
127
33.335
633.365
129
35.335
671.365
131
37.455
749.100
AO
2012
2013
2014
2015
2016
OFERTA PROYECTADA DE
ROPA DEPORTIVA EN
UNIDADES*
39.736
40.928
42.156
43.421
44.723
AO
2012
2013
2014
2015
2016
DEMANDA
DEMANDA OFERTA INSATISFECHA
UNIDADES UNIDADES
UNIDADES
78.846
39.110
39.736
83.577
42.649
40.928
88.590
46.434
42.156
93.906
50.485
43.421
99.540
54.817
44.723
Es importante tener claro que los precios varan por distintos factores,
entre ellos: cantidad de prendas; la competencia; el nivel de ingresos; el
incremento
en
el
precio
de
la
materia
prima,
mano
de
obra,
el
1.7 COMERCIALIZACIN
Puede verse en el Grfico No. 19; que la comercializacin de ropa
deportiva, puede tener algunos canales de comercializacin o llamados
1)
P -X
Significado:
2)
PM - X
P = Productor
3)
P-mX
M = Mayorista
4)
PMCX
m = Minorista
C = Comisionista
X = Consumidor
GRFICO No. 19
CANALES DE COMERCIALIZACIN
PRODUCTORES
MAYORISTAS
MINORISTAS
COMISIONISTAS
DETALLISTAS
CONSUMIDORES
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F.
La
nueva
empresa,
espera
manejar
el
primer
canal
de
Pgina
1101101
TABLA No. 35
MATRIZ DE INVOLUCRADOS
Involucrados
Beneficiarios
directos
Quines
son?
.- Proveedores
Cules son
sus
intereses?
.- Ahorro y
calidad
.- Incremento
de ganancias
.- Ganancia
.- Empleado
- Trabajo
.- Transporte
.- Estado
.- Intermediario
.- Clientela
.- Impuestos
.- Ganancia
.- Clientes
.- Empresario
Beneficiarios
indirectos
Otros actores
Cul es su
Fortaleza?
Cul es su
debilidad?
.- Confianza
.- El precio
.- Calidad y
cumplimiento
.- Materia
prima
.- Su
capacidad
laboral
.- Puntualidad
.- Cobrar
.- Capacidad
de
negociacin
.- Competencia
y los precios
.- Competencia
.- Experiencia
.- Competencia
.- Evasin
.- Pesimismo
Se
ofrecer
los
productos
las
federaciones
deportivas que
CAPTULO II
ESTUDIO TCNICO
del proyecto que se considera normal para las circunstancias y tipo del que
se trata. El tamao de un proyecto est en funcin de la capacidad de
produccin, del tiempo y de la operacin en conjunto.
2.1.1.1
El mercado
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
Disponibilidad de tecnologa
GRFICO No. 20
MAQUINARIA
MAQUINARIA
CARACTERSTICAS
MQUINA DE COSER DE PUNTADA
RECTA
Completar seco / semi seco, tipo de
lubricacin mnima
Para materiales ligeros y materiales
difciles de coser y materiales a
medio y materiales pesados
Velocidad de costura: 4.000-5.000
rpm
Longitud de la puntada: 4.2-5 mm
La altura del prnsatelas: 6-16 mm
Modelo de ahorro de energa
MQUINA DE COSER OVERLOCK
Ancho de puntada: 2.7 mm
Longitud de puntada: 0.4-5 mm
Relacin de diferencial: 0.7-3.8
La altura del prnsatelas: 5-6 mm
Velocidad de costura: 6,500-7,000
rpm
MQUINA RECUBRIDORA
MQUINA ELASTICADORA
Mquina industrial
Puntada de seguridad
Estante Metlico
Lubricacin automtica
Cortadora vertical de 8
COMPUTADORA DE ESCRITORIO
Memoria Ram 4 Gb
Windows 7
Pgina
1201201
IMPRESORA
Copiadora
Scanner
TELFONO FAX
Identificador de llamadas
Altavoz
Telfono
Fax
2.1.1.6
Economas de escala
b) Sistematizacin.
Es la realizacin de tareas en la elaboracin de la ropa deportiva, con
la finalidad de ejercer de mejor manera el ahorro en: materiales; tiempo y
mano de obra. Con la sistematizacin se pueden dividir tareas, disminuir los
tiempos y realizar trabajos ms eficientes ya que se concentra la actividad
empresarial en cada uno de sus procesos.
c) Cuestiones Financieras.
En esta parte de la investigacin, lo que se pretende es obtener un buen
financiamiento con las menores tasas posibles y al mejor plazo; es decir,
buscar las mejores condiciones de prstamo vigente en el pas.
2.1.1.7
La evaluacin que se realice de estas variables tiene por objeto estimar los
costos y beneficios de las diferentes alternativas posibles de implementar y
determinar el valor actual neto de cada tamao opcional para identificar
aquel en que ste se maximiza. (NASSIR Sapag Chain, 2005, p. 180)
El nivel ptimo estar dado por el punto en el cual ambas tasas se igualan.
Esta condicin se cumple cuando el tamao del proyecto se incrementa hasta que
el beneficio marginal del ltimo aumento sea igual a su costo marginal.
al mayor valor
2.1.1.8
2000
GRFICO No. 21
CAPACIDAD DE
PRODUCCIN
En
prendas
DIARIAS
ANUALES
MENSUALES
72.000
48.00
0
2.00
100 0
24.00
0
20
0
4.00
0
30
0
6.000
2.2
El estudio de la
localizacin debe
complementar los
asuntos
y est
disponible.
Una
instalacin
adecuada
cmoda,
que
permita
colocar
la
en la ciudad de Sangolqu.
2.2.1 Macro localizacin
Es el estudio que tiene por objeto determinar la regin o territorio en la que
el proyecto tendr influencia con el medio.
Su macro localizacin, est en el Ecuador, provincia de Pichincha, cantn
Rumiahui, ciudad de Sangolqu.
Inicialmente se tena pensado colocar la empresa en la ciudad de Quito en
el sector de San Blas, lugar muy conocido en cuanto a confeccin de ropa
deportiva, pero debido a la excesiva delincuencia, competencia, dificultad en el
trnsito
2.2.1.1
se puede
Pgina
1301301
c) Cercana al mercado
La empresa al ubicarse en Sangolqu, en el sector donde se
encuentran la mayora de locales de confeccin de ropa deportiva,
captar mayor clientela y por obvias razones estar cerca del mercado de
mayor demanda del producto, en donde existen locales comerciales de
todo tipo: desde bodegas de artculos de primera necesidad hasta locales
de venta de plsticos.
d) Factores ambientales
El impacto ambiental es un factor importante, el cual se debe analizar
con el fin de conservar el entorno ambiental; la confeccin de ropa deportiva
no afecta directamente el ambiente, debido a que la maquinaria no emite o
bota olores o elementos txicos al mismo.
personal.
A continuacin se indican los documentos con los cules debe contar la empresa
para iniciar sus operaciones:
Contratos laborales
Autorizacin municipal
f)
ALTERNATIVA B
TABLA No. 37
MATRIZ DE LOCALIZACIN POR EL MTODO CUALITATIVO
FACTORES
PESO%
VAS DE ACCESO
Y TRANSPORTE
FUENTES DE
ABASTECIMIENT
O
(PROVEEDORES)
CERCANIA AL MERCADO
FACTORES
AMBIENTALE
S
ESTRUCTURA
IMPOSITIVA Y
LEGAL
DISPONIBILIDAD
DE
SERVICIOS
BSICOS
POSIBILIDAD
ELIMINACIN
DESECHOS
MANO DE OBRA
TOTALES
DE
DE
ALTERNATIVA A
CALIFICACIN PONDERACIN
ALTERNATIVA B
CALIFICACIN PONDERACIN
10%
0,3
0,5
20%
0,6
0,6
25%
0,75
1,25
5%
0,05
0,15
10%
0,5
0,5
10%
0,3
0,5
5%
0,15
0,25
15%
0,45
0,75
3,1
4,5
GRFICO No. 23
PLANO DE MICRO LOCALIZACIN
EMPRESA
en
reas
de
produccin,
administrativa-financiera
de
de
ciertos
entrada
elementos.
(conocidos
De
esta
como factores)
manera,
pasan
los
ser
GRFICO No. 24
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCIN
BODEGA DE RECOLECCIN
PLANTA
REA DE
ENTREGA
INICIO
Verificacin de la
tela y otros Insumos
tela
Esta
listo?
Recepcin de
prendas
No
Desechar
tela u otro
insumo
Diseo modelo en la
Colocacin de
prendas en las
estanteras
FIN
Si
Pgina
1401401
GRFICO No. 25
CADENA DE VALOR
A.
COMPRA Y
ALMACENAMIENTO
B CONFECCIN
DE ROPA
DEPORTIVA
A1. Verificacin de
la calidad de la tela
y otros insumos.
B1. Seleccin MP a
utilizarse
VENTA
C.
C1. Entregar al
cliente prendas ya
confeccionadas
B3. Entregar
prenda en piezas a
las costureras,
para que cosan y
terminen la prenda
C2. Verificar si el
cliente est
conforme con el
producto
B4. Entregar
prenda a las
deshiladoras, para
que quiten exceso
de tela e hilos
C3. Si no lo est
rectificar la prenda
para satisfaccin
del cliente
D.
GESTIN FINANCIERA
E.
GESTIN ADMINISTRATIVA
Subprocesos de la empresa
Significa operacin
Indica decisin
GRFICO No. 26
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE COMERCIALIZACIN
EMPRESA
CLIENTE
PRODUCCIN
INICIO
Solicitan informacin
sobre el producto
Reciben informacin
Solicitan
proforma del
producto
Elaboracin proforma
Conforme
proforma
NO
No realiza la compra
SI
Firma el cliente
aceptando contrato
Se realiza contrato
Enviar orden de
Preparacin
trabajo a produccin
pedido
Elaboracin Factura
y entregar al cliente
Firma factura
Cancelacin de la
compra
Recibe producto
FIN
GRFICO No. 27
DIAGRAMA DE FLUJO DEL REA ADMINISTRATIVA - FINANCIERA
FINANCIERA
ADMINISTRATIVA
PRODUCCIN
INICIO
PROCESO 1
REA
ADMINIS
TRATIVA
FINANCIE
RA
Selecciona la mejor
Adquiere la materia
Se transfiere
materia prima
FIN
INICIO
Contabilizar lo
PROCESO
2 REA
ADMINIS
TRATIVAFINANCIE
RA
recaudado en el da
Elaborar flujos de
efectivo
Cobrar a los clientes
Recibir documento
para cobrar clientes
Enviar documento
Pagar a proveedores
Preparar balances
Pagar sueldos
FIN
Elaborar documento
para cobrar a clientes
morosos
Enviar documento
la
capacidad
productiva
de
la
empresa.
De
su
TABLA No. 38
PROGRAMA DE PRODUCCIN
PRODUCTOS
AOS
1
682
722
2.426
2.571
2.726
766
812
860
Pantalones
1.594 1.689
1.791
1.898
2.012
Pantalonetas
Bividis
2.841 3.011
909
964
3.192
1.022
3.383
1.083
3.586
1.148
Chompas
TOTALES
MAQUINARIA
B
O
D
E
G
A
REA
ADMINISTRATIVA
REA FINANCIERA
REA DE COMERCIALIZACIN
SALA DE ESPERA
rea de produccin: 48 m
rea de comercializacin: 24 m
Para la bodega: 6 m
110 m , dentro de ese espacio; funcionarn todas las reas que conforman
la empresa.
Costureras
Diseadoras
Personal de ventas
Personal Administrativo
Personal Financiero
TABLA No. 39
MANO DE OBRA DIRECTA
En dlares
COSTO/MES
UNITARIO
CANTIDAD CONCEPTO
1
4
Diseadora
Costureras
COSTO/MES
TOTAL
300,00
264,00
TOTAL
ANUAL
(Dlares)
300,00
1.056,00
564,00
1.356,00
3.600,00
12.672,00
16.272,00
TABLA No. 40
MANO DE OBRA INDIRECTA
En dlares
CANTIDAD
CONCEPTO
COSTO/MES COSTO/MES
UNITARIO
TOTAL
ANUAL
(Dlares)
Gerente
Administrativo
500,00
500,00
6.000,00
Contador
400,00
400,00
4.800,00
Secretaria
300,00
300,00
3.600,00
Vendedor
264,00
264,00
3.168,00
1
TOTAL DLARES
Bodeguero
264,00
264,00
3.168,00
528,00
6.336,00
528,00
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DE CONFECCIN DE ROPA DEPORTIVA EN LA CIUDAD
DE SANGOLQU
TABLA No. 41
ROL DE PAGOS
En dlares
IESS
PATRONAL
13
SUEL
DO
500,00
60,75
41,67
22,00
20,83
Contador
400,00
48,60
33,33
22,00
Secretaria
300,00
36,45
25,00
Vendedor
264,00
32,08
22,00
Bodeguero
264,00
32,08
Diseadora
300,00
Costurera
CARGO
SUELDO
BSICO
Gerente
Administrativo
HORAS
EXTRAS
14
TOTAL
OTROS
VACACIONES
SUELDO
GANADO INGRESOS
IMP.
IESS
PERSONAL
BASE
IMPONIBLE
645,25
46,75
516,92
453,25
7.743,00
16,67
520,60
37,40
417,93
362,60
6.247,20
22,00
12,50
395,95
28,05
318,95
271,95
4.751,40
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
22,00
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
36,45
25,00
22,00
12,50
395,95
28,05
318,95
271,95
4.751,40
264,00
32,08
22,00
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
Costurera
264,00
32,08
22,00
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
Costurera
264,00
32,08
22,00
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
Costurera
264,00
32,08
22,00
22,00
11,00
351,08
24,68
283,32
239,32
4.212,91
TOTA
L
MANO
DE
48.770,4
7
RENT
ANTICI LIQUIDO A
PO
RECIBIR
ANUAL
Pgina
150
CANTIDAD
1
1
1
2
1
CONCEPTO
COSTO/MES UNITARIO COSTO/ TOTAL
Mquina recubridora
1.510,00
1.510,00
2.400,00
2.400,00
Mquina Elasticadora
Mquina Recta
1.570,00
1.570,00
Mquina Overlock
1.736,00
3.472,00
Cortadora de tela
1.000,00
1.000,00
8.216,00
9.952,00
TOTAL
TABLA No. 43
MUEBLES Y ENSERES
En dlares
CANTIDAD
1
2
3
6
3
CONCEPTO
COSTO/MES UNITARIO COSTO/ TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio gerente
400,00
400,00
Escritorios
200,00
400,00
Sillas
40,00
120,00
Sillas para costurera
30,00
180,00
Sillas para sala de espera
140,00
420,00
2
3
1
Archivadores areos
Estanteras
Mostrador
1
3
90,00
80,00
180,00
240,00
600,00
120,00
6,00
600,00
120,00
18,00
1.706,00
2.678,00
Pgina
1511511
TABLA No. 44
EQUIPO DE COMPUTACIN
En dlares
COSTO/ TOTAL
COSTO/MES
UNITARIO
CANTIDAD
CONCEPTO
3
2
Computadoras
Impresoras
TOTAL
900,00
80,00
980,00
2.700,00
160,00
2.860,00
TABLA No. 45
EQUIPO DE OFICINA
En dlares
CANTIDAD CONCEPTO
1
Telefax
Telfono
TOTAL
COSTO/MES
UNITARIO
COSTO/ TOTAL
140,00
80,00
220,00
140,00
160,00
300,00
TABLA No. 46
HERRAMIENTAS PARA LA CONFECCIN
En dlares
CANTIDAD
CONCEPTO
PRESENTACIN
Reglas
Tijeras
pequeas
Juego
2
3
20
1
1
COSTO/MES
UNITARIO
COSTO/
TOTAL
10,00
10,00
c/u
7,00
56,00
Tijeras grandes
Cinta mtrica
c/u
c/u
20,00
2,00
40,00
6,00
Peln no
pegable
Metros
1,40
28,00
Cajas x 12
4,50
4,50
80,00
80,00
Tiza Sastre
Agujas para
mquina
TOTAL
Paquete de 100
124,90
224,50
TABLA No. 47
INSUMOS
En dlares
CANTIDAD
COSTO/MES
UNITARIO
CONCEPTO
COSTO/ TOTAL
Hojas de papel A4
6,00
6,00
4,00
4,00
Archivadores grandes
Carpetas plsticas
Engrapadora
Perforadora
Caja de grapas
Saca Grapas
Corrector Bic
Cartucho para impresora HP
Negro
1,80
10,80
0,55
6,00
7,00
1,00
0,80
2,20
2,20
12,00
14,00
1,00
1,60
2,20
12,00
24,00
18,00
59,35
36,00
4
2
2
1
2
1
2
2
113,80
DESCRIPCIN
Varios colores
Varios colores
Varios colores
Varios colores
UNIDAD
Metro
Metro
Metro
Metro
TABLA No. 49
REQUERIMIENTO DE INSUMOS
INSUMOS
Elstico 4
cm
Hilo chino
Hilo polister
Cierres
DESCRIPCIN
UNIDAD
Simple
Varios colores
Varios colores
Metlicos y
plsticos
Rollo
Cono
Cono
Ciento
CANTIDAD
PRODUCTOS
Camiseta
manga corta
0,80
Camiseta
manga larga
1,00
Pantaln
1
1
Pantaloneta
Bividi
Chompa
1,20
0,20
0,75
1,50
0,55
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DE CONFECCIN DE ROPA DEPORTIVA EN LA CIUDAD DE
SANGOLQU
TABLA No. 51
CANTIDAD DE MATERIA PRIMA: VALORES TOTALES
En dlares
CANTIDAD PRODUCTOS
Quiana
Suspensorio
Rodeo
Total en metros
Total de tela en
dlares
2.159
Camisetas
manga corta
0,8
1.727,20
1,75
3.022,60
682
Camisetas
manga larga
682,00
1,75
1.193,50
1.594
Pantalones
1.912,80
2,45
4.686,36
2.841
Pantalonetas
909
Bividis
1.594
Chompas
1,2
0,2
0,75
1,5
0,55
568,2
1.562,55
0,9
1,65
511,38
681,75
1,75
1.193,06
2.391,00
2,45
5.857,95
TOTALES
16.464,85
2.578,21
2.578,21
19.043,06
Fuente: Investigacin de Campo
Elaboracin: Sagnay Luis F
El total de Materia Prima en dlares que se necesita para producir durante el primer ao es de 19.043,06
Pgina
155
TABLA No. 52
CANTIDAD DE INSUMOS: VALORES UNITARIOS
CANTIDAD
PRODUCTOS
Camiseta
manga corta
Camiseta
manga larga
1
1
1
1
Pantaln
Pantaloneta
Bividi
Chompa
0,60
0,60
0,30
TABLA No. 53
CANTIDAD DE INSUMOS: VALORES TOTALES
En dlares
INSUMOS (Cantidad en metros que se
necesita para la confeccin)
CANTIDAD PRODUCTOS
Total en
metros
Cierres
Precio
del
metro
Total
en
dlares
2.159
Camiseta
manga corta
682
Camiseta
manga larga
1.594
Pantaln
0,6
956,40
0,11 105,204
2.841
Pantaloneta
0,6
1.704,60
0,11 187,506
909
Bividi
1.594
Chompa
0,3
478,2
0,11
Total
3.139,20
Elstico
Total
en
dlares
52,602
345,31
Pgina
1561561
97,79
300,00
397,79
CONCEPTO
VALOR
TOTAL
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria
Equipo de computacin
Muebles y enseres
Equipo de oficina
9.952,00
2.860,00
2.678,00
300,00
Subtotal 15.790,00
ACTIVOS INTANGIBLES
Gastos de Constitucin
1.000,00
Permisos, Marcas y Patentes
500,00
Estudio de Proyecto
1.200,00
Gastos de capacitacin
300,00
Subtotal
3.000,00
CAPITAL DE TRABAJO (DE 3 MESES)
Materia prima
4.760,77
Mano de obra Indirecta
6.791,86
Mano de obra Directa
5.400,76
Costos indirectos
99,45
Insumos confeccin
214,70
Servicios bsicos operativos
240,00
Subtotal
TOTAL
Fuente: Investigacin de Campo
Elaboracin: Sagnay Luis F
17.507,54
36.297,54
DESCRIPCIN
VALOR ANUAL
Materia prima
19.043,06
27.167,42
21.603,05
Costos indirectos
397,79
Insumos confeccin
858,81
960,00
70.030,13
GRFICO No 29
2.3.10.- Calendario de ejecucin del proyecto
N
Actividad
Constitucin
de la
1 empresa
Tramites de
financiamien
2 to
Primer mes
Segundo mes
Tercer mes
Cuarto mes
1ra 2da 3ra 4ta 1ra 2da 3ra 4ta 1ra 2da 3ra 4ta 1ra 2da 3ra 4ta
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
Adecuacin
3 del local
Compra de
4 maquinaria
Compra de
equipos e
5 insumos
Compra de
muebles y
6 enseres
Compra de
materia
7 prima
Instalacin
de
8 maquinaria
Seleccin
9 de personal
1 Colocacin
0 de mobiliario
Perodo de
1 prueba de
1 maquinaria
Perodo de
1 prueba
2 tcnica
Fuente: Investigacin de Campo
Elaboracin: Sagnay Luis F
CAPTULO III
3
LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN
3.1 LA EMPRESA
3.1.1 Razn social
Es el nombre con el que se constituye una empresa y que aparece
como tal en el documento pblico o privado de constitucin o en los
documentos posteriores que la reforman.
Pgina
1601601
los
nombramientos
debidamente
inscritos
ingresar
la
Goles Sport
terceros.
economia.html)
La
ser ,
CARGO *
Gerente General
Gerente Administrativo
Gerente Financiero
3.1.5 Logotipo
Es un elemento grfico, verbo-visual o auditivo que sirve a una persona,
empresa, institucin o producto como presencia en el mercado. Constituye la
representacin grfica de la razn social; es decir, es la identidad de la misma.
GRFICO No. 30
LOGOTIPO DE LA EMPRESA
NISACasa
Deportiva del Valle
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F
Detalle:
Color rojo
Se escogi el color rojo, en la palabra NISA; porque representa energa,
Color blanco
Fondo
Para el fondo se escogi el color negro, debido a que representa: poder,
Imagen
Representa los deportes ms relevantes a nivel mundial, adems, se
Letra
En relacin al tipo de letra, se utilizar: letras claras y sencillas, que faciliten
3.2.1 Visin
La visin de una empresa es una declaracin que indica hacia dnde se
dirige la empresa en el largo plazo, o qu es aquello en lo que pretende
convertirse. A continuacin se cita la visin de la empresa. NISA Casa
Deportiva del Valle
Visin 2016
Ser, empresa lder en confeccin de ropa deportiva en la
ciudad de Sangolqu; ofreciendo a nuestros clientes un
producto innovador, de calidad y materia prima nacional, a
un precio accesible, cumpliendo con responsabilidad,
puntualidad y efectividad con las exigencias del mercado.
Pgina
1701701
Tiempo: 5 aos.
3.2.2 Misin
Es la razn de ser de la empresa; el motivo por el cual existe. Es
decir, es la determinacin de las funciones bsicas que la empresa NISA
Casa Deportiva del Valle; va a desempear en un entorno determinado para
conseguir tal misin.
Misin
Ofrecer
nuestros
clientes,
la
confeccin
valores
de confianza, responsabilidad
efectividad.
B) Valores
Objetivo General
Optimizar los recursos de la empresa. NISA Casa Deportiva del Valle;
y, buscar nuevas alternativas que resulten beneficiosas a fin de recuperar la
inversin realizada en 3 aos. Es decir, a mediano plazo.
Objetivos Especficos
Incrementar la capacidad instalada de la empresa para aumentar el
volumen de ventas anuales.
Vender un producto de calidad y de innovacin permanente; que le
permita a la empresa, alcanzar cada vez ms, prestigio en el
mercado.
Mantener siempre motivado al personal y con buenas relaciones
humanas; para ello es necesario la capacitacin gratuita e incluso
incrementos salariales; a fin de lograr eficiencia y crecimiento de la
organizacin.
Incrementar el porcentaje de produccin, en un 40% de la oferta
existente, a partir del cuarto ao a fin de expandir el producto a nivel
provincial.
Mejorar la atencin al cliente, reduciendo los tiempos de espera en la
entrega del producto y otorgar beneficios (descuentos, premios).
Mejorar la posicin competitiva de la empresa.
Incrementar los ingresos de la empresa en cuatro aos a travs del
desarrollo de nuevos productos.
Competitivas
De Crecimiento
De Desarrollo
GRFICO No. 31
ESTRATEGIAS EMPRESARIALES
Y
Lder
Retador
Competitiva
Especialista
Seguidor
De crecimiento
Intensivo
Integrado
Diversificado
X
Concentracin
Diferenciacin
De Desarrollo
Liderazgo en costos
Z
TABLA No. 57
PERFIL ESTRATGICO DE LA EMPRESA
Nmero
Estrategia
Subclasificacin
Desarrollo
Diferenciacin
Crecimiento
Diversificado
3
Competitiva
Seguidor
Fuente: Planificacin Estratgica, Francis Salazar Pico
Elaboracin: Sagnay Luis F
TABLA No. 58
ESTRATEGIA DE COMPETITIVIDAD
Estrategia
Aplicacin
Seguidor
TABLA No. 59
ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO
Estrategia
Diversificado
Aplicacin
* A travs de sta estrategia se pretende diversificar las lneas de ropa
deportiva a producir,
TABLA No. 60
ESTRATEGIA DE DESARROLLO
Estrategia
Aplicacin
Estrategias Operativas
Automatizar un nmero creciente de actividades repetitivas de tipo
productivo y administrativo para aumentar la productividad individual y
colectiva de la empresa; NISA Casa Deportiva del Valle
3.3 ORGANIZACIN
La organizacin es la estructura tcnica de las relaciones que
deben existir entre las funciones, niveles y actividades de los
elementos humanos y materiales de un organismo social, con el fin de
lograr la mxima eficiencia en la realizacin de planes y objetivos.
(REYES Agustn, Mxico, p. 12 2da parte)
La divisin de funciones
Niveles jerrquicos
GRFICO No. 32
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
GERENCIA
ADMINISTRATIVA FINANCIERA
GERENCIA DE
GERENCIA
PRODUCCIN
Contador
COMERCIALIZACIN
VENTAS
Vendedor
Diseador
Costureras
Bodeguero
Pgina
1801801
GERENCIA GENERAL
Gerente
Funciones:
Programar la produccin.
Perfil profesional:
Secretaria
Funciones
Velar por el buen uso y conservacin del equipo y los elementos bajo su
custodia.
Perfil profesional:
Cursos de Secretariado.
Conocimiento
en
procesadores
aplicaciones informticas.
de
texto,
hojas
de
clculo
Perfil profesional:
GERENCIA DE VENTAS
Vendedor
Funciones
Perfil profesional:
Excelente presencia.
Bodeguero
Funciones
Control de inventarios.
Perfil profesional:
GERENCIA DE PRODUCCIN
Diseador
Funciones
Verificacin del estado de la maquinaria, materia prima, etc.
Perfil profesional:
Costurera
Funciones
Perfil profesional:
CAPTULO IV
4
ESTUDIO FINANCIERO
4.1. PRESUPUESTO
Los presupuestos son programas en los que se les asignan cifras a
las actividades; implican una estimacin de capital, de los costos, de los
ingresos, y de las unidades o productos requeridos para lograr los
objetivos. (Kohler Erik, 1990, pg. 430)
Los presupuestos son un elemento indispensable al planear, ya que a
travs de ellos se proyectan en forma cuantificada, los elementos que necesita la
empresa para cumplir con sus objetivos.
TABLA No. 61
INVERSIN DE ACTIVOS FIJOS
En dlares
DESCRIPCIN
Mquina Recubridora
Mquina Elasticadora
MAQUINARIA
Mquina Recta
Mquina Overlock
Cortadora de tela
Escritorio gerente
Escritorios
Sillas
Sillas para costurera
Sillas para sala de
espera
Archivadores areos
MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD
1
1
1
2
1
SUBTOTAL
1
2
3
6
3
2
Estanteras
Mostrador
Cestos de basura
VALOR
TOTAL
VALOR
UNITARIO
1.510,00
1.510,00
2.400,00
2.400,00
1.570,00
1.570,00
1.736,00
3.472,00
1.000,00
1.000,00
9.952,00
400,00
200,00
40,00
30,00
400,00
400,00
120,00
180,00
140,00
420,00
90,00
180,00
80,00
240,00
600,00
600,00
120,00
120,00
6,00
18,00
2.678,00
140,00
80,00
140,00
160,00
SUBTOTAL
Telefax
EQUIPO DE OFICINA
Telfono
EQUIPOS DE
COMPUTO
Computadoras
Impresoras
1
2
SUBTOTAL
3
2
300,00
900,00
2.700,00
80,00
160,00
SUBTOTAL
2.860,00
15.790,00
TABLA No. 62
AMORTIZACIN ACTIVOS INTANGIBLES
DESCRIPCIN
Gastos de
Constitucin
En dlares
AMORTIZACIN*
VALOR DEL
ACTIVO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
1.000,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
500,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
Estudio de
1.200,00
240,00
Proyecto
Gastos de
300,00
60,00
capacitacin
TOTAL ACTIVOS
3.000,00
600,00
INTANGIBLES
*Basado en el cronograma de inversin.
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F
240,00
240,00
240,00
240,00
60,00
60,00
60,00
60,00
600,00
600,00
600,00
600,00
Permisos, Marcas
y Patentes
Pgina
1901901
TABLA No. 63
CAPITAL DE TRABAJO (para 3 meses)
En dlares
CAPITAL DE TRABAJO (DE 3 MESES)
Materia prima
4.760,77
19.043,06
6.791,86
5.400,76
27.167,42
21.603,05
Costos indirectos
Insumos confeccin
Servicios bsicos
99,45
214,70
240,00
397,79
858,81
960,00
17.507,54
TOTAL
Fuente: Tabla No. 55
Elaboracin: Sagnay Luis F
70.030,13
TABLA No. 64
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
ACTIVOS
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria
Muebles y Enseres
Equipo de Computo
Equipo de Oficina
TOTAL ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS*
Gastos de Constitucin
Permisos, Marcas y Patentes
Estudio de Proyecto
Gastos de Capacitacin
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL INVERSIONES FIJAS
Capital de Trabajo (3 meses)
TOTAL
CAPITAL
DE
TRABAJO
TOTAL INVERSIONES FIJAS
+ CAPITAL DE TRABAJO
*Activos diferidos o intangibles
Fuente: Tabla No. 55
Elaboracin: Sagnay Luis F
En dlares
Ao 0
Ao 1
Ao 2
9.952,00
2.678,00
2.860,00
300,00
15.790,00
Ao 3
Ao 4
Ao 5
2.860,00
2.860,00
1.000,00
500,00
1.200,00
300,00
3.000,00
11.135,97
17.507,54
17.507,54
36.297,54
2.860,00
CANTIDAD PRECIO
VENTAS
2.159
9,00
19.431,00
682
1.594
2.841
909
1.594
9.779
11,00
16,00
6,00
7,00
18,00
7.502,00
25.504,00
17.046,00
6.363,00
28.692,00
104.538,00
TABLA No. 66
TOTAL VENTAS AO 2
En dlares
PRODUCTOS
CANTIDAD PRECIO*
9,36
11,44
16,64
6,24
7,28
18,72
VENTAS
21.425,04
8.259,68
28.104,96
18.788,64
7.017,92
31.618,08
115.214,32
TABLA No. 67
TOTAL VENTAS AO 3
En dlares
PRODUCTOS
CANTIDAD PRECIO*
9,73
11,90
17,31
6,49
7,57
19,47
VENTAS
23.615,65
9.113,56
30.994,33
20.714,80
7.737,77
34.868,62
127.044,74
TABLA No. 68
TOTAL VENTAS AO 4
En dlares
PRODUCTOS
CANTIDAD PRECIO*
10,12
12,37
18,00
6,75
7,87
20,25
VENTAS
26.028,23
10.047,29
34.159,87
22.832,49
8.527,59
38.429,85
140.025,32
TABLA No. 69
TOTAL VENTAS AO 5
En dlares
PRODUCTOS
CANTIDAD PRECIO*
10,53
12,87
18,72
7,02
8,19
21,06
VENTAS
28.701,31
11.066,86
37.660,09
25.170,68
9.400,98
42.367,60
154.367,52
TABLA No. 70
DEPRECIACIONES
DESCRIPCIN
Maquina
Recubridora
MAQUINARIA
MUEBLES Y
ENSERES
EQUIPO DE
OFICINA
EQUIPOS DE
COMPUTO
VALOR
C ANTID AD
UNITARIO
1
Maquina
Elasticadora
Maquina Recta
Maquina
Overlock
Cortadora de
tela
1
1
2
1
VALOR
TOTAL
1.510,00
1.510,00
2.400,00
2.400,00
1.570,00
1.570,00
1.736,00
3.472,00
1.000,00
1.000,00
VIDA
TIL
10
VALOR
RESIDU AL
(En dlares)
VALOR
% DEPREC
DEPREC
DEPREC.
AO 1
DEPREC
AO 2
DEPREC
AO 3
DEPREC
AO 4
DEPREC
AO 5
151,00
10
135,90
135,90
135,9
135,9
135,9
135,9
10
10
240,00
157,00
10
10
216,00
141,30
216,00
141,30
216,00
141,30
216,00
141,30
216,00
141,30
216,00
141,30
10
347,20
10
312,48
312,48
312,48
312,48
312,48
312,48
10
100,00
10
SUBTOTAL
90,00
895,68
90,00
895,68
90,00
895,68
90,00
895,68
90,00
895,68
90,00
895,68
Escritorio
gerente
400,00
400,00
10
40,00
10
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
Escritorios
200,00
400,00
10
40,00
10
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
36,00
140,00
420,00
10
42,00
10
37,80
37,80
37,80
37,80
37,80
37,80
Mostrador
600,00
600,00
10
60,00
10
54,00
54,00
54,00
54,00
54,00
54,00
Mesa para
cortar tela
120,00
120,00
10
12,00
10
10,80
10,80
10,80
10,80
10,80
10,80
SUBTOTAL
174,60
174,60
174,60
174,60
174,60
174,60
10
12,60
12,60
12,60
12,60
12,60
12,60
SUBTOTAL
12,60
12,60
12,60
12,60
12,60
12,60
270,00
33
809,99
809,99
809,99
809,99
809,99
809,99
599,99
SUBTOTAL
809,99
809,99
809,99
809,99
809,99
809,99
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
Telefax
Computadoras
140,00
900,00
140,00
2.700,00
10
14,00
Pgina
1961961
TABLA No. 71
MANTENIMIENTO
En dlares
DESCRIPCIN
MAQUINARIA
VALOR
TOTAL
Mquina
recubridora
1.510,00
1.510,00
Mquina
Elasticadora
2.400,00
Mquina Recta
Mquina Overlock
Cortadora de tela
Computadoras
EQUIPOS DE
COMPUTO
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
Impresoras
INFLACIN
10
4,89
2.400,00
10
4,89
1.570,00
1.570,00
10
4,89
1.736,00
3.472,00
10
4,89
1
TOTAL
1.000,00
1.000,00
10
4,89
3
2
TOTAL
8.216,00
9.952,00
900,00 2.700,00
80,00
160,00
980,00
AO 3
AO 4
AO 5
158,38
166,13
174,25
182,77
240,00
251,74
264,05
276,96
290,50
157,00
164,68
172,73
181,18
190,04
347,20
364,18
381,99
400,67
420,26
100,00
104,89
110,02
115,40
121,04
995,20
1.043,87
1.094,91
1.148,45
1.204,61
141,60
148,53
155,79
163,41
8,39
8,80
9,23
9,68
4,89
135,00
4,89
8,00
2.860,00
AO 2
151,00
TOTAL MANTENIMIENTO
AO 1
143,00
149,99
157,33
165,02
173,09
1.138,20
1.193,86
1.252,24
1.313,47
1.377,70
Costos Variables
Son aquellos que tienden a fluctuar en proporcin al volumen total de la
produccin, de venta de artculos o la prestacin de un servicio, se incurren
debido a la actividad de la empresa. (htt p :/ / ww w. ge ren c ie. co m / de f in ici o n -de costos.html)
TABLA No. 72
COSTOS VARIABLES
En dlares
AO 1
COSTOS VARIABLES
TASA
CRECIMIENTO*
AO 2
GASTO
GASTO
AO 3
GASTO
AO 4
AO 5
GASTO
GASTO
4,89
Materia prima
4,89
4,89
858,81
900,81
944,86
991,06
1.039,52
Costos indirectos
Gasto mantenimiento
maquinaria
4,89
397,79
417,24
437,65
459,05
481,49
4,89
995,2
1.043,87
1.094,91
1.148,45
1.204,61
*Tasa de Crecimiento, citada en base al proceso inflacionario, misma que se mantiene para los 5
aos
Fuente: Tabla No. 63 y 71
Elaboracin: Sagnay Luis F
Costos Fijos
Son aquellos que en su magnitud permanecen constantes o casi constantes,
independientemente de las fluctuaciones en los volmenes de produccin
y/o venta.
(http:/ / ww w. ge s t iop o li s . c o m / re cu rso s/do c u m ento s / f u lldo cs / f in/ d e f co s to s2 m a ri
a.htm)
Pgina
1981981
TABLA No. 73
COSTOS FIJOS
En dlares
COSTOS FIJOS
AO 0
TASA
CRECIMIEN
TO*
GASTO
**
AO 1 AO 2
GASTO
Muebles y Enseres
738
Equipo de
computacin
160
Equipo de ofcina
160
GASTO
AO 3
GASTO
AO 4
GASTO
AO 5
GASTO
160,0
0
Herramientas
para la
confeccin
4,89
224,
5
235,4
8
246,9
9
259,0
7
271,7
4
Insumos (Esferos,
papel, otros)
4,89
113,
8
119,3
6
125,
2
131,3
2
137,7
5
Mano de obra
Indirecta
4,89
Servicios
bsicos
operativos
4,89
960 1.006,9
4
Servicios
administrativ
os***
4,89
600
4,89
143
136,2
9
1.538,2
8
Gasto
mantenimiento
Equipo de
computacin
Gasto Intereses
Corto
Plazo
Gasto Intereses
Largo
Plazo
Depreciacin
Amortizacin
31.350,9 32.884,0
5
1
1.056,1
8
1.107,8
3
1.162,0
0
629,3
4
660,1
1
692,3
9
726,2
5
149,9
9
157,3
3
165,0
2
173,0
9
1.258,9
9
948,9
1
604,6
5
222,4
7
1.892,87
1.892,8
7
600,0
600,0
0
0
6.923,9 7.262,5
4
2
Gasto Arriendo****
4,89
Gasto
publicidad****
4,89
2.000,0
0
2.097,8
0
2.200,3
8
2.307,9
8
2.420,8
4
Imprevistos*****
4,89
1.200,0
0
1.258,6
8
1.320,2
3
1.384,7
9
1.452,5
0
TOTAL COSTOS
FIJOS
47.580, 49.206,
81
04
TABLA No. 74
PRESUPUESTO DE EGRESOS
En dlares
COSTOS
FIJOS Y
VARIABLE
S
Mano de Obra
Directa
Materia Prima
Insumos para
Confeccin
Costos Indirectos
Gasto
Mantenimiento
Maquinaria
Muebles y
Enseresde
Equipo
computacin
Equipo de ofcina
Herramientas
para la
confeccin
Insumos
(Esferos,
papel,
otros)
Mano de
ob
ra Indirecta
Servicios bsicos
operativos
Servicios
administrativos*
**
Gasto
mantenimiento
Equipo de
computac
Gasto Intereses
Corto
Plazo
Gasto Intereses
Largo
Plazo
Depreciacin
TASA
CRECIMIEN
TO*
4,8
9
4,8
9
4,8
9
4,8
9
4,8
9
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
GASTO
**
GASTO
GASTO
GASTO
GASTO
GASTO
22.659,4
4
19.974,2
7
900,8
1
417,2
4
1.043,8
7
23.767,4
8
20.951,0
1
944,8
6
437,6
5
1.094,9
1
24.929,7
1
21.975,5
1
991,0
6
459,0
5
1.148,45
26.148,7
8
23.050,1
1
1.039,5
2
481,4
9
1.204,61
21.603,0
5
- 19.043,0
6
858,8
1
397,7
9
995,
2
738
160
160
4,8
9
4,8
9
4,8
9
4,8
9
4,8
9
224,
5
113,
8
-
600,0
0
4,8
9
143
Amortizacin
Gasto
Arriendo****
Gasto
publicidad****
Imprevistos*****
AO 0
4,8
9
4,8
9
4,8
27.167,4
2
960
160,0
0
235,4
8
119,3
6
28.495,9
1
1.006,9
4
629,3
4
246,9
9
125,
2
29.889,3
6
1.056,1
8
660,1
1
149,9
9
157,3
3
165,0
2
173,0
9
136,2
9
1.538,2
8
1.892,8
7
600,0
0
6.000,0
1.258,9
9
1.892,8
7
600,0
0
6.293,4
948,9
1
1.892,8
7
600,0
0
6.601,1
604,6
5
1.892,8
7
600,0
0
6.923,9
222,4
7
1.892,8
7
600,0
0
7.262,5
0
2.000,0
0
1.200,0
0
2.097,8
0
1.258,6
5
2.200,3
8
1.320,2
4
2.307,9
8
1.384,7
2
2.420,8
4
1.452,5
0
8
3
1.396, 85.135,
89.034,
92.894,
77inflacionario
39
62
*Tasa de Crecimiento, citada en base30
al proceso
TOTAL
259,0
271,7
7
4
131,3
137,7
2
5
31.350,9 32.884,0
5
1
1.107,8
1.162,0
3
0
692,3
726,2
9
5
9
0
97.084,
101.130,
59
55
**Valor de los activos que no se deprecian, debido a valores que no superan los 100 dlares, su
precio unitario
***Servicios estimados para el departamento administrativo.
**** Pago mensual de 500,00 dlares por un ao (arriendo); Pago de publicidad por el primer ao.
***** Estimados en 100,00 dlares mensuales.
Fuente: Tabla Nros. 72 y 73
Elaboracin: Sagnay Luis F
Pgina
2002002
PEunidades =
CF
PVu CVu
Donde:
PE unidades = Punto de equilibrio en unidades
CF = costos fijos
PVu = precio de venta unitario;
CVu = costo variable unitario
CF
PEventas =
Don d e :
PE ventas = Punto de Equilibrio en Ventas
CF = costos fijos
CVT = costo variable total;
VT = ventas totales
CV
T
VT
TABLA No. 75
PUNTO DE EQUILIBRIO
En dlares
COSTO
VARIABLE
UNITARIO
COSTOS
FIJOS
11,17
4,39
43.634,16
11,61
4,34
12,08
4,30
12,56
4,25
13,06
4,21
PRODUCCIN
PRECIO
ESTIMADA
PROMEDIO
9.779
10.364
10.988
11.645
12.344
(u)
(v)
EQUILIBRIO EQUILIBRIO
6.436,00
74.000,99
44.038,76
6.058,00
72.258,48
45.698,71
5.874,00
72.709,65
47.580,81
5.726,00
73.601,47
49.206,04
5.560,00
74.146,73
GRFICO No. 33
PUNTO DE
EQUILIBRIO AO 1
I
N
G
R
E
S
O
S
120.000,
00
Costos fijos
100.000,
00
Costo
80.000,00
60.000,00
40.000,00
20.000,00
0,00
-5000
0
5000
10000
15000
CANTID
AD
variable
Ingresos
GRFICO No. 34
PUNTO DE EQUILIBRIO AO 2
140.000,
00
I
120.000,00
N
100.000,00
G
R
80.000,00
Costos fijos
Costo
E
60.000,00
variable
Ingresos
S
40.000,00
O
20.000,00
S
0,00
-5000
0
5000
10000
15000
CANTID
AD
GRFICO No. 35
PUNTO DE EQUILIBRIO AO 3
140.000,
00
I 120.000,00
N
100.000,00
G
80.000,
00
R
E
60.000,00
Costos
variables
Ingresos
S
40.000,00
O
20.000,00
S
0,00
-5000
Costos fijos
0
5000
10000
15000
CANTID
AD
GRFICO No. 36
PUNTO DE EQUILIBRIO AO 4
160.000,
00
I
140.000,0
0
N
120.000,00
G
100.000,00
R
80.000,00
E
60.000,00
S
40.000,00
O
20.000,00
S
0,00
-5000
Costos fijos
Costos
variables
Ingresos
0
5000
10000
15000
CANTID
AD
GRFICO No. 37
PUNTO DE EQUILIBRIO AO 5
200.000,00
I
N
150.000,0
0
G
R
100.000,0
0
Costos fijos
S
50.000,00
O
S
0,00
-5000
Ingresos
0
5000
10000
15000
CANTID
AD
TABLA No. 76
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS (PARTE 1)
En dlares
VALOR
18.148,77
18.148,77
36.297,54
PORCENTAJE (%)
50,00 FINANCIAMIENTO
50,00 CAPITAL PROPIO
100,00 INVERSIN TOTAL
TABLA No. 77
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS (PARTE 2)
En dlares
DESCRIPCIN
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
2.358,77
15.790,00
18.148,77
36.297,54
PORCENTAJE
(%)
6,50
43,50
50,00
100%
TABLA No. 78
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS (PARTE 3)
En dlares
DESCRIPCIN
Financiamiento
Inversin en Activos Fijos
15.790,00
Propio
Inversin en Activos
Intangibles o Diferidos
Capital de Trabajo
TOTAL INVERSIN
3.000,00
15.148,77
2.358,77
18.148,77
18.148,77
Usos
15.790,00
Siglas
CLP*
CP*
3.000,00
17.507,5 CCP+CP*
4
36.297,54
*CLP = Crdito a largo plazo; CP = Capital propio; CCP = Crdito a corto plazo
Fuente: Tabla No. 64
Elaboracin: Sagnay Luis F
TABLA No. 79
Amortizacin del Crdito a Corto Plazo (Para Capital de Trabajo)
En dlares
Plazo
Monto
12 Meses Pagos
12 meses Tasa Inters Anual 10,5%
$ 2.358,77
Cuota Mensual $ 207,92
2.358,77
207,92
20,64
187,28
2.171,49
207,92
19,00
188,92
1.982,57
207,92
17,35
190,57
1.791,99
207,92
15,68
192,24
1.599,75
207,92
14,00
193,92
1.405,82
207,92
12,30
195,62
1.210,20
207,92
10,59
197,33
1.012,87
207,92
8,86
199,06
813,81
207,92
7,12
200,80
613,01
10
207,92
5,36
202,56
410,45
11
207,92
3,59
204,33
206,12
12
207,92 1,80
206,12
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F
TABLA No. 80
Amortizacin del Crdito a Largo Plazo (Para Activos Fijos)
En dlares
Plazo
Monto
60 Meses
Pagos: 60
$ 339,39
15.790,00
339,39 138,16
201,23
15.588,77
339,39 136,40
202,99
15.385,79
339,39 134,63
204,76
15.181,02
339,39 132,83
206,55
14.974,47
339,39 131,03
208,36
14.766,11
339,39 129,20
210,19
14.555,92
339,39 127,36
212,02
14.343,90
339,39 125,51
213,88
14.130,02
339,39 123,64
215,75
13.914,27
10
339,39 121,75
217,64
13.696,63
11
339,39 119,85
219,54
13.477,08
12
339,39 117,92
221,46
13.255,62
13
339,39 115,99
223,40
13.032,22
14
339,39 114,03
225,36
12.806,86
15
339,39 112,06
227,33
12.579,53
16
339,39 110,07
229,32
12.350,22
17
339,39 108,06
231,32
12.118,89
18
339,39 106,04
233,35
11.885,54
19
339,39 104,00
235,39
11.650,15
20
339,39 101,94
237,45
11.412,70
21
339,39
99,86
239,53
11.173,18
22
339,39
97,77
241,62
10.931,55
23
339,39
95,65
243,74
10.687,81
24
339,39
93,52
245,87
10.441,94
25
339,39
91,37
248,02
10.193,92
26
339,39
89,20
250,19
9.943,73
27
339,39
87,01
252,38
9.691,35
28
339,39
84,80
254,59
9.436,76
29
339,39
82,57
256,82
9.179,94
30
339,39
80,32
259,06
8.920,88
31
339,39
78,06
261,33
8.659,55
32
339,39
75,77
263,62
8.395,93
33
339,39
73,46
265,92
8.130,01
34
339,39
71,14
268,25
7.861,75
35
339,39
68,79
270,60
7.591,16
36
339,39
66,42
272,97
7.318,19
37
339,39
64,03
275,35
7.042,84
38
339,39
61,62
277,76
6.765,07
39
339,39
59,19
280,19
6.484,88
40
339,39
56,74
282,65
6.202,23
41
339,39
54,27
285,12
5.917,11
42
339,39
51,77
287,61
5.629,50
43
339,39
49,26
290,13
5.339,37
44
339,39
46,72
292,67
5.046,70
45
339,39
44,16
295,23
4.751,47
46
339,39
41,58
297,81
4.453,66
47
339,39
38,97
300,42
4.153,24
48
339,39
36,34
303,05
3.850,19
49
339,39
33,69
305,70
3.544,49
50
339,39
31,01
308,37
3.236,11
51
339,39
28,32
311,07
2.925,04
52
339,39
25,59
313,79
2.611,25
53
339,39
22,85
316,54
2.294,71
54
339,39
20,08
319,31
1.975,40
55
339,39
17,28
322,10
1.653,29
56
339,39
14,47
324,92
1.328,37
57
339,39
11,62
327,77
1.000,60
58
339,39
8,76
330,63
669,97
59
339,39
5,86
333,53
336,44
60
339,39 2,94
336,44
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F
AO 0
1.396,30
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
104.538,00
115.214,32
127.044,74
140.025,32
154.367,52
104.538,00
115.214,32
127.044,74
140.025,32
154.367,52
85.135,77
89.034,39
92.894,62
97.084,59
101.130,55
21.603,05
22.659,44
23.767,48
24.929,71
26.148,78
19.043,06
19.974,27
20.951,01
21.975,51
23.050,11
858,81
900,81
944,86
991,06
1.039,52
397,79
417,24
437,65
459,05
481,49
995,2
1.043,87
1.094,91
1.148,45
1.204,61
738
160
160
160
224,5
235,48
246,99
259,07
271,74
113,8
119,36
125,2
131,32
137,75
27.167,42
28.495,91
29.889,36
31.350,95
32.884,01
960
1.006,94
1.056,18
1.107,83
1.162,00
600
629,34
660,11
692,39
726,25
143
149,99
157,33
165,02
173,09
136,29
Gasto Intereses
Largo Plazo
1.538,28
1.258,99
948,91
604,65
222,47
Depreciacin
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
Amortizacin
Gasto Arriendo
Gasto
publicidad
Imprevistos
UTILIDAD
BRUTA
Participacin
trabajador 15%
UTILIDAD
DESPUS DE
PARTICIPACIN
TRABAJADOR
Impuesto a la
renta 25%
UTILIDAD NETA
600
6.000,00
600
6.293,40
600
6.601,15
600
6.923,94
600
7.262,52
2.000,00
2.097,80
2.200,38
2.307,98
2.420,84
1.200,00
1.258,68
1.320,23
1.384,79
1.452,50
18.005,93
26.179,93
34.150,12
42.940,73
53.236,97
2.700,89
3.926,99
5.122,52
6.441,11
7.985,54
15.305,04
22.252,94
29.027,60
36.499,62
45.251,42
3.826,26
5.563,24
7.256,90
9.124,91
11.312,86
11.478,78
16.689,71
21.770,70
27.374,72
33.938,57
Pgina
2102102
TABLA No. 82
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
En dlares
Ao 0
Detalle
Ingreso
ventas
por
Total ingresos
por ventas
(+) Valor de
desecho
Costo
de
produccin
(-)
TOTAL
COSTO
DE
PRODUCCIN
(=)UTILIDAD
BRUTA
EN
VENTAS
(-)Gastos
Administrativos y
Ventas
(-)
Gastos
Financieros
(=)
Utilidad
antes
de
impuestos
y
participacin
Trabajad.
(-) Participacin
trabajador 15%
(=)UTILIDAD
DESPUS
DE
PARTICIPACIN
TRABAJADOR
(-) Impuesto a la
renta 25%
(=)UTILIDAD
NETA
ao 1
ao 2
ao 3
ao 4
ao 5
104.538,00
115.214,32
127.044,74
140.025,32
154.367,52
104.538,00
115.214,32
127.044,74
140.025,32
154.367,52
270
43.684,62
45.820,81
48.061,43
50.411,63
52.876,76
43.684,62
45.820,81
48.061,43
50.411,63
52.876,76
60.853,38
69.393,51
78.983,31
89.883,69
101.490,76
41.172,88
41.954,59
43.884,28
45.908,31
48.031,32
1.674,57
1.258,99
948,91
604,65
222,47
18.005,93
26.179,93
34.150,12
43.370,73
53.236,97
2.700,89
3.926,99
5.122,52
6.505,61
7.985,54
15.305,04
22.252,94
29.027,60
36.865,12
45.251,42
3.826,26
5.563,24
7.256,90
9.216,28
11.312,86
11.478,78
16.689,71
21.770,70
27.648,84
33.938,57
(+)Depreciacin
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
1.892,87
(+)Amortizacin
600
600
600
600
600
(-) Inversin
inicial
(-) Inversin de
remplazo
(+)
Financiamiento
de terceros
(-) Amortizacin
de crdito
FLUJO DE
CAJA DEL
PROYECTO
36.297,54
2.860,00
18.148,77
-18.148,77
4.893,14
2.813,68
3.123,75
3.467,99
3.850,17
9.078,51
16.368,90
21.139,82
23.813,72
32.581,27
conveniencia
de
emprender
no
un
proyecto
de
inversin.(http://www.gestiopolis.com/finanzas-contaduria/evaluacionfinanciera-de-proyectos-precios-corrientes-y-constantes.htm)
una
fecha
determinada.
(http: // ww w.e c o -
finanzas.com/diccionario/T/TASA_DE_DESCUENTO.htm)
11%
TABLA No. 83
CLCULO DE LA TASA IMPOSITIVA
CONCEPTO
PORCENTAJE TOTAL (%)
100%
Impuesto a la
25%
25,00
Renta
Participacin a los
15%
11,25*
trabajadores
36,25
TASA IMPOSITIVA
FACTOR DIRECTO
63,75
75% * 15% / 100% = 11,25%
Fuente y Elaboracin: Sagnay Luis F
75%
0,6375
TABLA No. 84
TASA DE DESCUENTO (TMAR)
VALOR
DETALLE
SIGLAS (%)
% Capital propio
C=
50,00%
% Deuda
D=
50,00%
costo de
oportunidad
rs =
11,00%
Tasa de inters
Capital
rd =
10,50%
36,25%
Tasa impositiva
t=
CPPC =
(C/C+D)*rs + (D/C+D)*rd(1-t)
CPPC =
8,85%
Don d e :
FNF: Fondo neto de flujos
i: tasa de descuento
t: periodo
II: inversin inicial
Criterios de Evaluacin
TABLA No. 85
VAN DEL PROYECTO
En dlares
AO
Flujo Neto de
Fondos
(-)Inversin
Inicial
9.078,51
16.368,90
21.139,82
23.813,72
32.581,27
0,0885
0,0885
0,0885
0,0885
0,0885
8.340,39
13.815,37
16.391,40
16.963,42
Tasa de
Descuento
Flujos
Actualizados
21.321,89 76.832,47
-18.148,77
VAN DEL
INVERSIONISTA
58.683,70
78%
8,85%
Donde:
Y = Ingresos
E = Egresos (incluida la inversin inicial)
RBC=
En dlares
115.214,32
127.044,74
89.034,39
92.894,62
140.025,32
154.367,52
97.084,59
101.130,55
492.554,47
= 1,30
380.158.30
El valor de 1,30 dlares significa que por cada dlar que se invierte se
recupera 0,30 dlares.
4.3.4 Perodo de recuperacin de la inversin
Es un instrumento que permite medir el plazo de tiempo que se
requiere para que los flujos netos de efectivo de una inversin recuperen su
costo o inversin inicial.
Por su
Con Financiamiento
Item
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
0
1
2
3
4
5
VAN
58.683,70
TIR % PR
78
1,71 AOS
TM AR
%
CRITERIO DE
EVALUACIN
8,85
5 42.983,5
61
2,16 AOS
8,85
MUY SENSIBLE
Disminucin Ingresos 10 3
27.283,3
Disminucin Ingresos 15 5
11.583,1
Incremento Costos
52.736,2
5 8
Incremento Costos
46.788,8
10 9
Incremento Costos
40.841,4
15 8
Fuente: Tablas Nros. 82, 85, 867y 88
42
2,82 AOS
8,85
MUY SENSIBLE
24
4,01 AOS
8,85
MUY SENSIBLE
71
1,88 AOS
8,85
SENSIBLE
64
2,07 AOS
8,85
SENSIBLE
57
2,28 AOS
8,85
SENSIBLE
Disminucin Ingresos
Pgina
2202202
CAPTULO V
5
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1 CONCLUSIONES
Se determin tambin,
y la
es
la
mejor
opcin,
donde
gracias a
la
estructura
5.2 RECOMENDACIONES
Se recomienda que NISA Casa Deportiva del Valle, tenga como principal
arma de competencia la capacitacin peridica del personal y la
innovacin tecnolgica en cuanto a sus materias primas y procesos de
confeccin, de manera que el xito del negocio se fundamente en la
innovacin del producto y la atencin al cliente.
Dirigir a la empresa
ANEXOS
ANEXO No. 1
ASPECTOS CONCEPTUALES
Mercado Monopolista
Es aquella en la que existe un nico vendedor de un determinado bien o
servicio en un mercado. El caso extremo de un mercado imperfectamente
competitivo es el monopolio.
El empresario monopolista realiza un papel determinante en el proceso de
fijacin del precio de su mercado, pues tiene capacidad para decidir su
cuanta. (MOCHON Francisco, 1995, p. 137)
Oligopolio de mercado
Es aquel mercado en el que la mayor parte de las ventas las realizan
unas pocas empresas, cada una de las cuales es capaz de influir en el
precio de mercado con sus propias actividades. (MOCHON Francisco,
1995, p. 145)
Demanda
Es la cantidad de bienes o servicios que el comprador o consumidor
est dispuesto a adquirir a un precio dado y en un lugar establecido,
con cuyo uso pueda satisfacer parcial o totalmente sus necesidades
particulares. (ANDRADE Simon, 2005, p. 215)
Oferta
La oferta de un producto est definida por las diferentes cantidades
que estn dispuestos a colocar en el mercado los comerciantes.
(SAMUELSON Paul y NORDHAUS W illiam, 1996, P. 42)
Tela
Una tela es una estructura laminar flexible, resultante de la unin de hilos o
fibras de manera coherente al entrelazarlos o al unirlos por otros medios. A
la industria que fabrica telas tejidas a partir de hilos se le llama en general
tejedura. (Diccionario enciclopdico ocano uno, 1991)
Hilos
Hilo es un conjunto de fibras textiles, continuas o discontinuas, que se
tuercen juntas alcanzando una gran longitud y que es directamente
empleado para la fabricacin de tejidos y para el cocido de estos.
(Diccionario enciclopdico ocano uno, 1991)
Suspensorio
Un suspensorio (o suspensor) es un tipo de calzoncillo diseado para
proteger los genitales masculinos durante una actividad vigorosa o
Bordado
Tela de piel fijada en la que los puntos pueden realizarse de muchas
maneras por medio de hebras para bordados, creando un estampado
o un elemento decorativo. Podemos distinguir entre bordados de una
pieza, de ropa, de cortinas, etc. (h t t p://e s.t e xs ite . in f o/Bo r dado ) Diccionario textil
Productos Complementarios
Son aquellos que se consumen en forma conjunta, y, por lo tanto, si
aumenta la cantidad consumida de uno de ellos, necesariamente
aumente la cantidad consumida de otro y viceversa. (http:/ / ww w.e c o finanzas.com/diccionario/P/PRODUCTOS_COMPLEMENTARIOS.htm)
Variable Geogrfica
El mercado se divide por localidades, es decir que las personas que
viven en una misma rea comparten ciertas necesidades y deseos
similares, y estas necesidades y deseos son diferentes de quienes
viven en otras reas. La segmentacin est dada por la regin,
tamao de la ciudad, densidad del rea y el clima. (Schiffman&Kanuk,
2005, p. 53)
Variable Demogrfica
Esta se basa en las caractersticas como edad, gnero, estado
marital, ingresos, ocupacin y educacin, son las que se emplean ms
a menudo como base para la segmentacin de mercados. La
informacin demogrfica a menudo es la ruta ms accesible y
efectiva, en trminos de costos, para identificar un mercado meta.
(Schiffman&Kanuk, 2005, p. 55)
Variable Psicogrfica
Se refiere a atributos relacionados con pensamientos, sentimientos y
comportamientos propios de una persona. Estas utilizan dimensiones de
personalidad, caractersticas del estilo de vida y sus valores.(STANTON
William, ETZEL Michael y WALKER Bruce, 1999, p. 180)
de
consumidores
que
tienen
necesidades
Anexo No. 2
Estructura de la Encuesta
ENCUESTA
la creacin de la
INSTRUCCIONES:
a.- RESPONDA CON SINCERIDAD LAS PREGUNTAS QUE SE PLANTEAN A
CONTINUACIN
b.- SEALE CON UNA (X) EN EL LUGAR QUE CORRESPONDA
Ciudad
fecha ----------------
# --------
FEMENINO
3.- Ocupacin:
MASCULINO
______________
4.- Ingresos:
a) (0 a 500)
b) (501 a 1000)
c) (Ms de 1000)
5.- Sector de residencia:
a) San Rafael
b) Sangolqu
c) San Pedro
d) Otro ______________
OBJETIVO ESPECFICO: Establecer la demanda de ropa deportiva en la ciudad de
Sangolqu
LUIS FERNANDO SAGNAY
ANAGUANO
Pgina
2302302
SI
b)
NO
Anexo No. 3
Maquinaria
Anexo No. 4
Muebles y enseres
BI B L IO G R AF A
SAMUELSON
Paul
NORDHAUS
William(1996),
Economa,
STONER
James,
FREEMAN
Edward
GILBERT
Daniel
(1996),
URBANO
David
TOLEDANO
Nuria
(2008),
Invitacin
al
STANTON
William,
ETZEL Michael
WALKER
Bruce
(1999),
Grupo
Editorial
Ocano
(1991),
Ocano
Uno
Diccionario
ww w. b ce. f in.ec
ww w. ine c. go v.ec
ww w. s upe rc ia s . go v. e c
http:/ / ww w.up c h.edu . pe/up c h vi/o p yd /he r ra m ienta s / l ib ro s/3 Mod e loP la n i
fobjetivos-estrategias.pdf
http://www.gerencie.com/definicion-de-costos.html
http://www.gestiopolis.com/recursos/documentos/fulldocs/fin/defcostos2mar
ia. ht m
http://definicion.de/flujo-de-efectivo/
(http:/ / ww w. e c o finanzas.com/diccionario/T/TASA_DE_DESCUENTO.htm)
http://pymesfuturo.com/tiretorno.htm
http://finanzaspracticas.com.mx/1752-Que-es-el-analisis-desensibilidad.note.aspx