PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO
N° DETALLE CANTIDAD P/U TOTAL
1 Mesas con cuatro sillas 20 400 8000
2 Barra 2 2500 5000
3 Congeladora 3 1500 4500
4 caja registradora 1 1500 1500
5 Aire Acondicionado 2 1000 2000
6 Equipo de Sonido e instalacion 1 7000 7000
7 Copas set de 6 piezas 2 1500 3000
8 Posavasos 5 40 200
9 Licuadora 3 250 750
10 refrigeradora 2 2000 4000
11 Stands. 1 botella (18x7x38,5cm) 1 200 200
12 stands. 2 botellas (27 x 14x 51cm) 1 200 200
13 Stand. 3 botellas (24,50 x52 cm) 1 200 200
14 Stand. 4 botella ( 24,50x52) 1 200 200
15 Stand. 6 botella (24,50x52 cm) 1 200 200
16 Armario 1 500 500
17 Caños americanos para docificar bebidas 8 150 1200
18 Estanteria bar 1 150 150
19 Cepillos triple para lavar vasos 1 150 150
20 Recambio 1 150 150
21 Limpia interior y exterior 1 450 450
22 Limpia copas 1 450 450
23 tapon de botellas 5 150 750
24 Fundas acrilicas para vino 2 200 400
25 cubitera con asas 2 200 400
26 Cubiteras 2 200 400
27 Soporte de mesa para cubos de cava 1 450 450
28 Pie cubeta americano 1 200 200
29 trituradora de hielo 2 436 872
30 exprimidores de citricos 2 150 300
31 Recipiente de citricos 2 200 400
32 Dispensadores de zumos y bebidas 3 150 450
33 Pick hielo 2 150 300
34 cuchillo de bar 2 180 360
35 Decoracion 1 6000 6000
36 Tv Plasma 2 3000 6000
37 Otros Imprevistos 1 2568 2568
38 alquiler 1 5000 5000
39 gastos de constitucion 1 650 650
40 gasto operativo inicial 1 500 500
41 Publicidad y Marketing 1 2000 2000
42 Billar 2 6000 12000
TOTAL 80000
INVERSION
II. INVERSION 80000
ENTIDAD FINANCIERA 80% 64000 CANT SOCIOS CADO SOCIO
RECURSOS PROPIOS 20% 16000 4 4000

FINANCIAMIENTO
III. FINANCIAMIENTO 64000
CAJA CUSCO 14% INTERES ANUAL
CUOTA FIJA MENSUAL
12 MESES S/. -5,746.38 -68956.50633
24 MESES S/. -3,072.82 -73747.7887
0.011666667

CUADRO DE AMORTIZACIONES
MES CAPITAL INTERES CUOTA FIJA AMORTIZACION
0 64000
1 61673.84669 746.666688 3072.82 2326.15331
2 59320.55492 719.5282319 3072.82 2353.29177
3 56939.80808 692.0731605 3072.82 2380.74684
4 54531.28586 664.2977799 3072.82 2408.52222
5 52094.66421 636.1983532 3072.82 2436.62165
6 49629.61531 607.7710999 3072.82 2465.0489
7 47135.80751 579.0121952 3072.82 2493.8078
8 44612.90528 549.91777 3072.82 2522.90223
9 42060.56919 520.4839098 3072.82 2552.33609
10 39478.45584 490.7066546 3072.82 2582.11335
11 36866.21784 460.581998 3072.82 2612.238
12 34223.50373 430.1058871 3072.82 2642.71411
13 31549.95795 399.2742216 3072.82 2673.54578
14 28845.2208 368.0828533 3072.82 2704.73715
15 26108.92839 336.5275856 3072.82 2736.29241
16 23340.71256 304.6041732 3072.82 2768.21583
17 20540.20088 272.308321 3072.82 2800.51168
18 17707.01657 239.6356838 3072.82 2833.18432
19 14840.77843 206.5818658 3072.82 2866.23813
20 11941.10085 173.14242 3072.82 2899.67758
21 9007.5937 139.3128473 3072.82 2933.50715
22 6039.862296 105.0885962 3072.82 2967.7314
23 3037.507358 70.46506213 3072.82 3002.35494
24 0.124944797 35.43758686 3072.82 3037.38241
PROYECCION DE VENTAS TRIMESTRALES (ANEXO N°1)
DETALLE I II III IV V VI VII VIII
Copa de Pisco Souer 1350 1300 1370 1340 1350 1300 1370 1340
Copa de Cuba Libre 1350 1300 1370 1340 1350 1300 1370 1340
Copa de Mojito 1080 1030 1100 1050 1080 1030 1100 1050
Copa de Piña Colada 1080 1030 1100 1050 1080 1030 1100 1050

PROYECCION DE VENTAS TRIMESTRAL Copa de Cuba Libre

DIARIO 15 Copas de Pisco Sour DIARIO 15 Copas de Cuba Libre
MENSUAL 15*30 450 MENSUAL 20*30 450
TRIMESTRAL 1350 TRIMESTRAL 1350
Copa de Mojito Copa de Piña Colada
DIARIO 12 Copas de Mojito DIARIO 12 Copas de Piña Colada
MENSUAL 12*30 360 MENSUAL 12*30 360
TRIMESTRAL 1080 TRIMESTRAL 1080

PRECIO DE VENTA
Copa de Pisco Souer 20
Copa de Cuba Libre 20
Copa de Mojito 15
Copa de Piña Colada 15

PROYECCION EN SOLES (ANEXO N°2)

DETALLE I II III IV V VI VII VIII
Copa de Pisco Souer 1350 1300 1370 1340 1350 1300 1370 1340
Precio Unitario 20 20 20 20 20 20 20 20
SUBTOTAL 27000 26000 27400 26800 27000 26000 27400 26800
Copa de Cuba Libre 1350 1300 1370 1340 1350 1300 1370 1340
Precio Unitario 20 20 20 20 20 20 20 20
SUB TOTAL 27000 26000 27400 26800 27000 26000 27400 26800
Copa de Mojito 1080 1030 1100 1050 1080 1030 1100 1050
Precio Unitario 15 15 15 15 15 15 15 15
SUB TOTAL 16200 15450 16500 15750 16200 15450 16500 15750
Copa de Piña Colada 1080 1030 1100 1050 1080 1030 1100 1050
Precio Unitario 15 15 15 15 15 15 15 15
SUB TOTAL 16200 15450 16500 15750 16200 15450 16500 15750
TOTAL INGRESOS 86400 82900 87800 85100 86400 82900 87800 85100
COSTO DE PRODUCCION EN CANTIDAD (ANEXO N°03)
DETALLE I II III IV V VI VII VIII
Copa de Pisco Souer
2 Onza de Pisco 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
1 Onza de Zumo de Limon 3 3 3 3 3 3 3 3
1½Onza de Jarabe de Goma 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06
Clara de Huevo 1 1 1 1 1 1 1 1
Copa de Cuba Libre
2 onzas de Ron 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
1 Limón 1 1 1 1 1 1 1 1
Cubos de hielo 1 1 1 1 1 1 1 1
2 onzas de gaseosa 1 1 1 1 1 1 1 1
Copa de Mojito
Hierba buena 1 1 1 1 1 1 1 1
1 limon 1 1 1 1 1 1 1 1
½ onza de jarabe de goma 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Hielo Picado 1 1 1 1 1 1 1 1
2 onzas de Ron blanco 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Agua con gas 1 1 1 1 1 1 1 1
Copa de Piña Colada
1 onzas de Ron blanco 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
1 onzas Crema de coco 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
2 onzas de Jugo de Piña 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
1 onza de jarabe de Goma 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04

COSTO DE PRODUCCION EN SOLES (ANEXO N°4)

Copa de Pisco Souer
2 Onza de Pisco 40 40 40 40 40 40 40 40
1 Onza de Zumo de Limon 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
1½Onza de Jarabe de Goma 10 10 10 10 10 10 10 10
½ Clara de Huevo 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
Copa de Cuba Libre
2 onzas de Ron 30 30 30 30 30 30 30 30
1 Limón 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
Cubos de hielo 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
2 onzas de gaseosa 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7
Copa de Mojito
Hierba buena 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
1 limon 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
½ onza de jarabe de goma 10 10 10 10 10 10 10 10
Hielo Picado 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
1½ onza y media de Ron 30 30 30 30 30 30 30 30
2 onzas de agua con gas 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Copa de Piña Colada
1 onzas de Ron blanco 35 35 35 35 35 35 35 35
1 onzas Crema de coco 8 8 8 8 8 8 8 8
2 onzas de Jugo de Piña 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8
1 onza de jarabe de Goma 10 10 10 10 10 10 10 10
COSTO UNITARIO (ANEXO N°5)
DETALLE I II III IV V VI VII VIII
Copa de Pisco Souer
PISCO 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2
ZUMO DE LIMON 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9
JARABE DE GOMA 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
CLARA DE HUEVO 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
COSTO UNITARIO 5 5 5 5 5 5 5 5
Copa de Cuba Libre
2 onzas de Ron 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4
1 Limón 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
Cubos de hielo 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
2 onzas de gaseosa 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7
COSTO UNITARIO 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8
Copa de Mojito
Hierba buena 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
1 limon 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
½ onza de jarabe de goma 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Hielo Picado 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
1½ onza y media de Ron 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4
2 onzas de agua con gas 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
COSTO UNITARIO 4 4 4 4 4 4 4 4
Copa de Piña Colada
1 onzas de Ron blanco 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4
1 onzas Crema de coco 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6
2 onzas de Jugo de Piña 0.064 0.064 0.064 0.064 0.064 0.064 0.064 0.064
1 onza de jarabe de Goma 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
COSTO UNITARIO 3.464 3.464 3.464 3.464 3.464 3.464 3.464 3.464
COSTO DE VENTA TOTAL (ANEXO N°6)
DETALLE I II III IV V VI VII VIII
Copa de Pisco Souer 6750 6500 6850 6700 6750 6500 6850 6700
Copa de Cuba Libre 5130 4940 5206 5092 5130 4940 5206 5092
Copa de Mojito 4320 4120 4400 4200 4320 4120 4400 4200
Copa de Piña Colada 3741.12 3567.92 3810.4 3637.2 3741.12 3567.92 3810.4 3637.2
TOTAL COSTO DE VENTAS 19941.12 19127.92 20266.4 19629.2 19941.12 19127.92 20266.4 19629.2

PLANILLAS
PLANILLAS 13% 13.10% 9%
NOMBRE Y APELLIDO CARGO REMUNERACION
ONP AFP TOTAL ESSALUD TOTAL COSTO
xxxxxx adminis 2500 325 2175 225 2725
aaaaaa Barman 2500 325 2175 225 2725
zzzzzzzz ayudante bar 1500 195 1305 135 1635
mmmmmm DJ 2000 260 1740 180 2180
nnnnnn cajero 1500 195 1305 135 1635
dddddddd mozo 1000 130 870 90 1090
TOTAL 11000 1430 0 9570 990 11990
TRIMESTRAL 3
COSTO TOTAL 35970

GASTOS ADMINISTRACION
DETALLE I II III IV V VI VII VIII
AGUA 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
LUZ 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
TELEFONO E INTERNET 450 450 450 450 450 450 450 450
TV CABLE 150 150 150 150 150 150 150 150
ALQUILER 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500 10500
TOTAL 13500
FLUJO DE CAJA
VI. FLUJO DE CAJA 0 I II III IV V VI VII VIII TOTALES
I.INGRESOS
Copa de Pisco Souer 27000 26000 27400 26800 27000 26000 27400 26800 214400
Copa de Cuba Libre 27000 26000 27400 26800 27000 26000 27400 26800 214400
Copa de Mojito 16200 15450 16500 15750 16200 15450 16500 15750 127800
Copa de Piña Colada 16200 15450 16500 15750 16200 15450 16500 15750 127800
OTROS 0
TOTAL INGRESOS 86400 82900 87800 85100 86400 82900 87800 85100 684400
II.EGRESOS 0
COSTO DE PRODUCCION 19941.12 19127.92 20266.4 19629.2 19941.12 19127.92 20266.4 19629.2 157929.28
PLANILLAS 35970 35970 35970 35970 35970 35970 35970 35970 287760
GASTOS ADMINISTRATIVO 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 108000
OTROS 0
TOTAL EGRESOS 69411.12 68597.92 69736.4 69099.2 69411.12 68597.92 69736.4 69099.2 553689.28
III.SALDO 16988.88 14302.08 18063.6 16000.8 16988.88 14302.08 18063.6 16000.8 130710.72
IV.CAJA INICIAL 0 7770.42 12854.04 21699.18 28481.52 36251.94 41335.56 50180.7 198573.36
V.PRESTAMO -9218.46 -9218.46 -9218.46 -9218.46 -9218.46 -9218.46 -9218.46 -9218.46 -73747.68
VI.SALDO NETO -64000 7770.42 12854.04 21699.18 28481.52 36251.94 41335.56 50180.7 56963.04 255536.4

VAN Y TIR
VII. VAN COK 14% S/61,899.64
VIII. TIR 31%

ESTADOS DE RESULTADOS
IX. ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 684400
(-) COSTO DE VENTAS -157929.28
MARGEN COMERCIAL 526470.72
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -395760
(-) GASTO DE VENTAS 0
(-) OTROS GASTOS 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 130710.72
(-) IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) -38560
UTILIDAD NETA 92151