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    Flujo de Caja Juan Porras

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    Juan Luis Porras Salcedo
    El documento presenta un análisis de flujo de caja operativo y financiero para un proyecto de 3 años. Incluye información sobre ventas, costos, gastos, depreciación de activos e inversión inicial. También considera un préstamo bancario de $1500 a una tasa del 5% durante 5 años. Los estados de flujo de caja muestran los ingresos, egresos y saldos de caja para evaluar la viabilidad financiera del proyecto.

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    Flujo de Caja Juan Porras

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    Juan Luis Porras Salcedo
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    El documento presenta un análisis de flujo de caja operativo y financiero para un proyecto de 3 años. Incluye información sobre ventas, costos, gastos, depreciación de activos e inversión inicial. También considera un préstamo bancario de $1500 a una tasa del 5% durante 5 años. Los estados de flujo de caja muestran los ingresos, egresos y saldos de caja para evaluar la viabilidad financiera del proyecto.

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    Flujo de Caja Juan Porras

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    El documento presenta un análisis de flujo de caja operativo y financiero para un proyecto de 3 años. Incluye información sobre ventas, costos, gastos, depreciación de activos e inversión inicial. También considera un préstamo bancario de $1500 a una tasa del 5% durante 5 años. Los estados de flujo de caja muestran los ingresos, egresos y saldos de caja para evaluar la viabilidad financiera del proyecto.

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    Flujo de Caja Juan Porras

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    Juan Luis Porras Salcedo
    El documento presenta un análisis de flujo de caja operativo y financiero para un proyecto de 3 años. Incluye información sobre ventas, costos, gastos, depreciación de activos e inversión inicial. También considera un préstamo bancario de $1500 a una tasa del 5% durante 5 años. Los estados de flujo de caja muestran los ingresos, egresos y saldos de caja para evaluar la viabilidad financiera del proyecto.

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    (I) Dados los siguientes datos, elabore el flujo de caja operativ

    AÑO 0 1 2 3
    VENTAS 1,200 2,400 2,400
    COSTO DE VENTAS 720 1440 1440
    GASTOS GENERALES 60 120 120
    INVERSIÓN EN ACTIVO 3850 400
    FIJO
    VIDA ÚTIL DEL ACTIVO 10 5
    (AÑOS)
    DEPRECIACIÓN 3850 385 485 485
    IMPUESTO A LA RENTA 20%

    DEPRECIACIÓN
    AÑO 0 1 2 3
    ACTIVO 1 385 385 385
    ACTIVO 2 80
    DEPRECIACIÓN TOTAL 385 385 465

    (II) Agreguemos el financiamiento del proyecto mediante un p


    PRESTAMO 1500
    TASA EFECTIVA ANUAL 5%
    PLAZO EN AÑOS 5
    CUOTA 346

    0 1 2 3
    SALDO DE CAPITAL 1500 1,229 944 644
    AMORTIZACIÓN 271 285 299
    INTERESES 75 61.4268901 47.175125
    CUOTA 346 346 346
    de caja operativo

    4 5 6 7 8 9
    2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
    1440 1440 1440 1440 1440 1440
    120 120 120 120 120 120

    485 485 485 485 485 485

    4 5 6 7 8 9
    385 385 385 385 385 385
    80 80 80 80
    465 465 465 465 385 385

    o mediante un préstamo bancario

    4 5 6 7 8 9
    330 -
    314 330
    32.2107712 16.4982
    346 346 0 0 0 0
    10
    2,400
    1440
    120

    485

    10
    385

    385

    10

    0
    FLUJO DE CAJA OPERATIVO

    PERIODO 0 1 2 3

    VENTAS DE PRODUCTO (precio x cantidad) 1200 2400 2400


    COSTOS DE OPERACIÓN
    COSTOS DE VENTAS -720 -1440 -1440
    GASTOS GENERALES -60 -120 -120
    INVERSIÓN -3850 -400
    DEPRECIACIÓN -385 -385 -465

    UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -3850 35 55 375


    IMPUESTO A LA RENTA (20%) -7 -11 -75

    DEVOLVEMOS LA DEPRECIACIÓN 385 385 465

    FLUJO DE CAJA OPERATIVO -3850 413 429 765

    VAN 211.35
    TIR 11.26%
    4 5 6 7 8 9 10

    2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400

    -1440 -1440 -1440 -1440 -1440 -1440 -1440


    -120 -120 -120 -120 -120 -120 -120

    -465 -465 -465 -465 -385 -385 -385

    375 375 375 375 455 455 455


    -75 -75 -75 -75 -91 -91 -91

    465 465 465 465 385 385 385

    765 765 765 765 749 749 749


    FLUJO DE CAJA FINANCIERO

    PERIODO 0 1 2 3

    VENTAS DE PRODUCTO (precio x cantidad) 1200 2400 2400


    COSTOS DE OPERACIÓN
    COSTOS DE VENTAS -720 -1440 -1440
    GASTOS GENERALES -60 -120 -120
    INVERSIÓN -3850 -400
    INTERESES -75 -61.42689 -47.175125
    DEPRECIACIÓN -385 -385 -465

    UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -3850 -40 -6.4268901 327.824875


    IMPUESTO A LA RENTA (20%) 0 0 -66

    DESEMBOLSO/AMORTIZACIÓN 1500 -271.4622 -285.03531 -299.28707


    DEVOLVEMOS LA DEPRECIACIÓN 385 385 465

    FLUJO DE CAJA OPERATIVO -2350 73.5378028 93.5378028 427.972828

    VAN 691.17 €
    TIR 13.15%
    4 5 6 7 8 9 10

    2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400

    -1440 -1440 -1440 -1440 -1440 -1440 -1440


    -120 -120 -120 -120 -120 -120 -120

    -32.210771 -16.4982 0 0 0 0 0
    -465 -465 -465 -465 -385 -385 -385

    342.789229 358.5018 375 375 455 455 455


    -69 -72 -75 -75 -91 -91 -91

    -314.25143 -329.964 0 0 0 0 0
    465 465 465 465 385 385 385

    424.979957 421.837443 765 765 749 749 749

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