Location via proxy:   [ UP ]  
[Report a bug]   [Manage cookies]                
Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 103 vistas

    Auditorias Sig

    Cargado por

    Jesus Zavaleta
    Este documento describe el procedimiento de auditoría interna del sistema de gestión de la Universidad del Pacífico. El procedimiento incluye la planificación, ejecución, seguimiento y reporte de las auditorías internas realizadas semestralmente para verificar el cumplimiento de los objetivos y procesos de la universidad. El procedimiento establece 10 pasos que involucran la selección del equipo auditor, la recopilación de información, el análisis de hallazgos y la emisión de un informe final.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Auditorias Sig

    Cargado por

    Jesus Zavaleta
    103 vistas4 páginas
    Este documento describe el procedimiento de auditoría interna del sistema de gestión de la Universidad del Pacífico. El procedimiento incluye la planificación, ejecución, seguimiento y reporte de las auditorías internas realizadas semestralmente para verificar el cumplimiento de los objetivos y procesos de la universidad. El procedimiento establece 10 pasos que involucran la selección del equipo auditor, la recopilación de información, el análisis de hallazgos y la emisión de un informe final.

    Título original

    AUDITORIAS SIG

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Este documento describe el procedimiento de auditoría interna del sistema de gestión de la Universidad del Pacífico. El procedimiento incluye la planificación, ejecución, seguimiento y reporte de las auditorías internas realizadas semestralmente para verificar el cumplimiento de los objetivos y procesos de la universidad. El procedimiento establece 10 pasos que involucran la selección del equipo auditor, la recopilación de información, el análisis de hallazgos y la emisión de un informe final.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    103 vistas4 páginas

    Auditorias Sig

    Cargado por

    Jesus Zavaleta
    Este documento describe el procedimiento de auditoría interna del sistema de gestión de la Universidad del Pacífico. El procedimiento incluye la planificación, ejecución, seguimiento y reporte de las auditorías internas realizadas semestralmente para verificar el cumplimiento de los objetivos y procesos de la universidad. El procedimiento establece 10 pasos que involucran la selección del equipo auditor, la recopilación de información, el análisis de hallazgos y la emisión de un informe final.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como pdf o txt
    de 4

    PROCEDIMIENTO AUDITORIA

    INTERNA SISTEMA INTEGRADO DE


    GESTIÓN

    Código :EV-EV-PR01 Página: 1 de 4

    1. OBJETIVO
    Verificar que los programas, procesos y procedimientos de la Universidad del Pacífico, cumplan
    con la misión, la visión, objetivos institucionales, compromisos de calidad y las expectativas de
    sus usuarios y partes interesadas.

    2. ALCANCE
    Inicia con la planificación del programa de auditoría y termina con la elaboración y presentación
    del informe final.

    3. DEFINICIONES
    Control: Acción de comprobar que las actividades se realicen como fueron previstas
    Actividad: Conjunto de pasos propios de un procedimiento.
    Procedimiento: Conjunto de pasos que se realizan mediante responsables para cumplir un fin u
    objetivo específico, en un área específica en cumplimiento de la misión institucional
    Auditoria interna: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias,
    que al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensión en que se cumplen los
    criterios definidos para la auditoria interna.
    Criterios de auditoria: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos que se utilizan como
    referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditoria
    Evidencia de auditoria: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son
    pertinentes para los criterios de auditoria y que son verificables
    Conclusiones de auditoria: Resultado de una auditoria, que proporciona el equipo auditor tras
    considerar los objetivos y los hallazgos de la auditoria.
    Programa de auditoria: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo de
    tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
    Plan de auditoria: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoria.
    Hallazgos de auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoria recopilada
    frente a los criterios de auditoria.
    PROCEDIMIENTO AUDITORIA
    INTERNA SISTEMA INTEGRADO DE
    GESTIÓN

    Código :EV-EV-PR01 Página: 2 de 4

    No conformidades: Incumplimiento de un requisito establecido.


    Cliente de la auditoria: Organización o persona que solicita una auditoria
    Auditado: Organización que es auditada.
    Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
    Programa de auditoria: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo de
    tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
    Equipo auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoria con el apoyo, si es
    necesario, de expertos técnicos.
    Alcance de la auditoria: Extensión y limites de una auditoria
    Competencia: Atributos personales y aptitud demostrada para aplicar conocimientos y
    habilidades.

    4. CONDICIONES GENERALES
    La Universidad del Pacífico, para este procedimiento, acoge las recomendaciones y principios
    consignados en la Norma NTC-ISO 19011.
    La oficina asesora de control interno realizará las auditorias internas semestralmente dando
    aplicación a las normas establecidas para tal fin.

    5. CONTENIDO/DESARROLLO
    Nº Actividad Responsable Documento

    1 Planificación del programa de Jefe y equipo de trabajo de la Programa de


    auditorías Oficina de Control Interno auditorias ( EV-
    EV-FO01)
    2 Selección del grupo de auditores Jefe Oficina de Control Oficio de
    internos de acuerdo con el perfil y Interno Información para
    competencias. los auditores
    internos
    3 Reunión con los auditores internos, Jefe Oficina de Control Acta ( )
    PROCEDIMIENTO AUDITORIA
    INTERNA SISTEMA INTEGRADO DE
    GESTIÓN

    Código :EV-EV-PR01 Página: 3 de 4

    con el propósito de comunicarles el Interno y equipo auditor


    programa de auditorías y la finalidad
    de recopilar toda la información sobre
    los procesos auditar y selección del
    Líder del equipo auditor
    4 Elaboración del plan de auditorías Equipo auditor Plan de
    con base en la documentación auditorias(EV-EV-
    consignada FO02), Lista de
    verificación(EV-
    EV-FO03)
    5 Se realiza reunión de apertura con Líder del Equipo Auditor y Acta ( )
    los responsables de los procesos. Líderes de procesos

    6 Recopilación de información a través Equipo Auditor Papeles de trabajo


    de entrevistas, observación de
    actividades y revisión de documentos
    a todo el personal que participa en
    cada uno de los procesos.
    7 Reunión del equipo auditor para Líder del Equipo Auditor y Acta( )
    revisar los hallazgos, acordar las equipo auditor
    conclusiones, preparar las
    observaciones y comentar el
    seguimiento de la auditoría.
    8 Se realiza reunión de cierre con los Equipo Auditor y Líder de Acta ( )
    responsables de los procesos proceso
    auditados.

    9 Se organizan los resultados, se Representante de la alta Informe Final de


    consolidan en el informe final de la dirección. Auditoria (EV-EV-
    auditoría y se envía al Jefe de la FO04)
    Oficina de Control Interno para su
    aprobación. Este informe debe ser
    preciso, conciso y claro.
    10 Se hace entrega al representante legal Jefe Oficina de Control Documento
    PROCEDIMIENTO AUDITORIA
    INTERNA SISTEMA INTEGRADO DE
    GESTIÓN

    Código :EV-EV-PR01 Página: 4 de 4

    de la carpeta que contiene el informe Interno Informe final de


    final con las observaciones realizadas auditoria (EV-EV-
    FO04)

    6. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

    Norma NTC-ISO 19011, Ley 87 de 1993, Ley 872 del 2003


    7. CONTROL DE CAMBIOS

    Fecha Versión Descripción

    8. ANEXOS

    Formato Programa de Auditoria Integrado (EV-EV-F001)


    Formato Plan de Auditorías Integrado (EV-EV-F002)
    Formato Lista de Verificación de Auditorías integrada (EV-EV-F003)
    Formato Informe Final de auditoria (EV-EV-FO04)
    Versión:01 Elaborado por: Revisado Por: Aprobado por:
    Firma

    Nombre Nelly Caicedo Lourido Floresmiro Murillo Maria Carmela


    H. Quiñones G
    Cargo Jefe Oficina Asesora de Control Representante de la Rectora
    Interno Dirección.

    Fecha de aprobación 12/12/2008

    También podría gustarte