UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE SANTIAGO

(UTESA)

ASIGNATURA

Contabilidad Pública y Contraloría

TEMA

Tesorería Nacional Ley 567-05

MAESTRO (A)

Bari Crisóstomo

NOMBRE

Rademys Aniluz Perdomo Quezada

MATRICULA

2-16-5198

FECHA DE ENTREGA

08/08/2020
Tema-I : Buscar el Organigrama de la Tesorería Nacional anexando las
funciones que realiza cada Dpto. que compone dicho organigrama:
TESORERO NACIONAL

Funciones:

• Tendrá la responsabilidad de dirigir la Tesorería Nacional, haciendo cumplir

las funciones y ejerciendo las atribuciones que la Ley No. 567-05 y su
Reglamento de Aplicación, Decreto No. 441-06 le asignen.

SUB-TESORERO NACIONAL

Funciones:

• Tendrá a su cargo las responsabilidades que le sean asignadas por el

Reglamento Interno o por el Tesorero Nacional y, en caso de ausencia o por
impedimento legal del Tesorero Nacional, ejercerá de pleno derecho las
funciones y atribuciones del mismo, según lo establece la Ley No. 567-05 y su
reglamento Decreto No.441-06.

DEPARTAMENTO DE PLANIFICACION Y DESARROLLO

Objetivo:

Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar la formulación y ejecución de

planes, programas, proyectos y estructura organizativa de acuerdo a las
necesidades de desarrollo institucional, incluyendo la elaboración de
propuestas de mejoras en los procesos de calidad en la gestión.

Funciones:

• Analizar las necesidades de desarrollo, con las diferentes instancias para

formular, ejecutar y evaluar los planes programas y proyectos institucionales.

• Coordinar la generación de información institucional que sirva de soporte

para la gestión y toma de decisiones.

• Asesorar a las distintas dependencias de la institución en la elaboración y

seguimiento de los planes estratégicos y operativos institucionales, de
acuerdo a los lineamientos establecidos.

• Elaborar con todas las áreas de la institución, el Plan Estratégico, el Plan

Operativo Anual, establecer los indicadores para medir rendimientos ó
resultados en cumplimiento a los mismos.

• Evaluar y monitorear el impacto logrado en el cumplimiento de las políticas

institucionales a través de la ejecución de planes, programas y proyectos.
• Coordinar las actividades para el aseguramiento mediante las
herramientas de calidad (Modelos) orientados a las organizaciones públicas.

• Elaborar, presentar y revisar propuestas de rediseño organizacional y de

reingeniería de procesos administrativos.(Apoyo)

• Revisar la estructura organizativa manteniéndola adecuada al Manual de

Organización.

DEPARTAMENTO JURÍDICO

Objetivo:

Analizar las leyes que conforman el Sistema de Administración Financiera

Publica y el marco normativo de la Tesorería Nacional, en lo referente a su
Ley 567-05 y su Reglamento de Aplicación Decreto No.441-06, así como todo
asunto de carácter legal relacionado con la institución con el propósito de
asistir, en asuntos jurídicos, al Tesorero Nacional.

Funciones:

• Investigar, interpretar y analizar la doctrina y jurisprudencia nacional en

materia del sistema de administración financiera del sector público, para
proporcionar un adecuado asesoramiento legal al Tesorero Nacional,

• Conocer y atender los asuntos relacionados con la interpretación y

aplicación de la Ley de Función Publica y demás instrumentos normativos
laboral, aplicables al personal que presta sus servicios en la institución,

• Velar para que las decisiones de la Tesorería estén amparadas en las

disposiciones establecidas en la Ley 567-05 y su Reglamento de Aplicación
Decreto No.441-06,

• Asesorar al Tesorero Nacional en materia de orden jurídico,

• Realizar recomendaciones al Tesorero Nacional a los fines de toma de

decisión con implicaciones legales,

• Recibir y estudiar los expedientes que de acuerdo al mandato de la Ley

176- 07 del Distrito Nacional y los Municipios, caen dentro del ámbito de
competencia de la Tesorería Nacional, así como recomendar las acciones
correspondientes,

• Analizar las solicitudes de embargos retentivos y oposición a pagos

elevadas por personas naturales o jurídicas, Recibir, analizar y opinar acerca
de las solicitudes de oposición a pagos y levantamientos de embargos
retentivos presentadas por las partes en conflictos ,

• Recibir y analizar los expedientes relacionados con solicitudes de

certificación de garantías de Finanzas Aduanales, así como, certificación de
garantías bancarias relativas a fianzas o avales recibidos para operaciones
de compras o ventas de Hidrocarburos,

• Analizar y Opinar acerca de las solicitudes presentadas en la institución

relativas a la expedición de nuevos cheques del Estado Dominicano, por
razones de caducidad, pérdida o impedimentos de tipo Bancario, sean
estos elevados por empleados gubernamentales o personas físicas o morales
con los cuales se ha contraído alguna obligación,

• Conformar archivos de opiniones y sus correspondientes respuestas y crear

un sistema de información apropiado para tal efecto.

• Custodiar garantías, fondos y valores depositados en las bóvedas de

seguridad de la institución.

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS (RR. HH.)

Objetivo:

Coordinar y supervisar las actividades relacionadas con el desarrollo de los

subsistemas de administración de los recursos humanos, e implementar un
sistema de gestión que garantice la existencia de personal motivado e
idóneo, que contribuyan al logro de los objetivos institucionales.

Funciones:

• Generar, coordinar y ejecutar las políticas institucionales en materia de

Recursos Humanos, relacionadas con la planificación y dotación del
personal, análisis ocupacional, prevención y seguridad laboral, relaciones
laborales, evaluación del desempeño, sistema retributivo y desarrollo del
talento humano,

• Promover y coordinar los procesos de reclutamiento y selección para la

dotación del recurso humano requerido,

• Coordinar el diseño e implementación de instrumentos que permiten la

evaluación periódica y eficaz del desempeño del personal, y medir la
contribución de los empleados al logro de los objetivos institucionales,

• Mantener actualizados las descripciones de cargos, diseños y clasificación

de puestos,
• Desarrollar los mecanismos y herramientas necesarias que garanticen la
correcta elaboración de la nómina y la administración de las deducciones,

• Registrar, mantener el control y aprobar todo tipo de movimientos de

personal de la institución, en coordinación con las instancias administrativas
correspondientes,

• Procurar que el personal de la Institución cuente con una adecuada

atención en salud y condiciones ocupacionales adecuadas,

• Promover y mejorar el clima laboral de la Institución,

• Preparar y tramitar vía el Tesorero Nacional, los nombramientos y otras

acciones del personal al Poder Ejecutivo,

• Establecer y controlar los mecanismos para la actualización y custodia de

los expedientes de los empleados de la Institución, y el sistema de registro,
control e información de Recursos Humanos,

• Brindar asesoría técnica en materia de talento humano,

• Velar por la implantación, desarrollo y actualización de la base de datos

de los Recursos Humanos, a fin de mantener un sistema de información ágil y
oportuno que sirva de apoyo a las decisiones que el Tesorero deba tomar en
asunto de capital y talento humano,

• Coordinar y ejecutar con el Ministerio de Administración Publica (MAP) los

concursos públicos para cubrir cargos de carrera,

• Participar conjuntamente con el Ministerio de Administración Publica

(MAP), en la determinación de los cargos de carrera y dar seguimiento al
desarrollo de la misma,

• Participar en los procesos de racionalización de la estructura de cargos y

los procesos inherentes a la institución,

• Contribuir a la motivación y autoestima del personal mediante la

implementación de programas de reconocimiento y otros incentivos
materiales y morales, por merito de trabajo y conducta, así como por tiempo
de servicio,

• Garantizar la aplicación de los procedimientos de Reclutamiento y

Selección de personal, establecidos por la Ley 41-08 de Función Publica,

• Elaborar y actualizar el manual de inducción al personal de nuevo ingreso,

• Realizar los levantamientos y cuanto sea necesarios para establecer las
necesidades de capacitación del personal de la institución.

División de Registro y Control de RR.HH.

Objetivo:

Registrar y controlar las informaciones relacionadas con el personal de la

institución, los cambios que se generen y la aplicación de la normativa del
régimen disciplinario

Funciones:

• Mantener actualizado el historial y los expedientes de los empleados tanto

en archivos físicos como en el sistema automatizado de RR. HH.,

• Llevar registro y control de asistencia y coordinar la programación anual

de las vacaciones de los empleados,

• Velar que las acciones y movimientos de personal sean debidamente

registrados en la nómina de pago,

• Coordinar y ejecutar el proceso de la generación de nómina de pago en

la fecha establecida,

• Realizar las mejoras en los sistemas de registro y control del Departamento

de Recursos Humanos,

• Llevar control de los movimientos de inclusión o exclusión en la Seguridad

Social,

• Velar por el cumplimiento de las regulaciones sobre asistencia y

puntualidad del personal,

• Velar por el seguimiento y control de la aplicación del programas de

reconocimiento y otros incentivos materiales y morales por merito de trabajo
y conducta, así como por tiempo de servicio,

• Velar por el cumplimiento de los reglamentos, normas y procedimientos

que emanen del Ministerio de Administración Pública (MAP), que permita
una mejor racionalización del Subsistema de Registro y Control e información
del personal,

• Velar por la implementación y ejecución de los programas de inducción,

formación y desarrollo del personal.
División de Reclutamiento, Selección y Evaluación

Objetivo:

Garantizar la dotación del personal competente de acuerdo a los perfiles de

los puestos y las necesidades del direccionamiento estratégico institucional.

Funciones:

• Coordinar las actividades de reclutamiento y selección de personal,

• Coordinar la aplicación de pruebas psicotécnicas y la realización de los

reportes de evaluación correspondientes y la verificación de referencias
laborales y personales de los candidatos,

• Coordinar con el Ministerio de Administración Pública (MAP) los procesos

de concursos para cargos de carrera administrativa,

• Realizar el proceso requerido para tramitar nombramiento de personal al

Poder Ejecutivo,

• Coordinar y organizar con el Ministerio de Administración Publica (MAP) el

proceso de evaluación del desempeño y las charlas e instrumentos a ser
utilizados durante el proceso,

• Elaborar los cuadros de resultados de la Evaluación del Desempeño, que

sirven de base para la promoción de empleados y de las acciones que se
produzcan como resultado de las evaluaciones,

DEPARTAMENTO DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACIÓN

Objetivo:

Brindar soluciones innovadoras y servicios oportunos garantizando el uso

racional de los recursos informáticos y tecnológicos, en todas las actividades
relacionadas a la captura y procesamiento de la información.

Funciones:

• Prever, coordinar y supervisar las actividades relacionadas con informática,

procesamiento de datos y tecnología.

• Velar por la integridad, buen uso y funcionamiento de la infraestructura

tecnológica y aplicaciones al servicio de los usuarios de la Tesorería
Nacional,
• Realizar evaluaciones técnicas de nuevas tecnologías y proponer los
cambios y/o actualizaciones necesarias para satisfacer las necesidades
técnicas del presente y futuro de la institución,

• Dar soporte a los usuarios de la institución en lo referente al uso de la

tecnología, además de instruirlos en el buen uso de los equipos y
aplicaciones informáticas puestas a disposición de los mismos,

• Realizar el análisis y desarrollo de nuevos programas de aplicación y dar el

mantenimiento requerido, proponiendo los cambios y ajustes necesarios en
las aplicaciones existentes,

• Custodiar los activos tecnológicos de la institución,

• Elaborar y ejecutar políticas en cuanto al uso de las tecnologías en la

institución.

Elaborar y ejecutar planes de contingencias y recuperación de desastres,

para asegurar la integridad de la información y la continuidad de las
operaciones.

• Proteger y velar por el buen funcionamiento del Data Center de la

Tesorería Nacional,

• Supervisar todo proyecto informático que fuere contratado a terceros,

vinculados o arrendados por la Tesorería, verificando que los equipos y
sistemas cumplan con las especificaciones señaladas,

• Proponer la adquisición de programas, paquetes de software y nuevas

tecnologías y sistemas con sus respectivas licencias,

• Elaborar reportes diarios, semanales, mensuales y anuales sobre las

actividades realizadas por el departamento, generando recomendaciones
cuando corresponda, a fin de ser entregados a las instancias superiores.

DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

Objetivo:

Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar las actividades administrativas

y financieras, así como la custodia y administración de las especies
timbradas, maximizando el rendimiento de los recursos disponible para el
logro de los objetivos institucionales.
Funciones:

• Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar el cumplimiento de las

políticas y normas en materia administrativa-financiera, así como la
ejecución de responsabilidades que sean asignadas por la Dirección
Superior de la Institución

• Coordinar y supervisar las actividades administrativas, financieras

presupuestales, contables, así como el proceso de compra de bienes y
servicios de la institución, procurando maximizar el rendimiento de los
recursos financieros para el logro de los objetivos institucionales,

• Aplicar y hacer cumplir las normas, metodología, sistemas y

procedimientos que emanan de los Órganos Rectores de los Sistemas de
Administración Financiera y del Sistema Nacional de Control Interno.

Departamento Administrativo

Objetivo:

Planificar, coordinar y dirigir las actividades de servicios generales de la

institución, con la finalidad de brindar una asistencia de calidad tanto
interna como externa.

Funciones:

• Dirigir, coordinar y supervisar los trabajos de la División de Servicios

Generales, así como los referentes a las áreas de recepción y envío de
correspondencia y archivo, el manejo de la transportación, los servicios de
mantenimiento y mayordomía que incluye el aseo y la limpieza del ornato
de la parte interior y exterior de la Institución,

• Dirige, y supervisa el suministro y mantenimiento del material gastable de la

Institución.

• Responsable por el adecuado mantenimiento de los bienes muebles e

inmuebles de la institución,

División de Servicios Generales

Objetivo:

Coordinar y supervisar las actividades de transportación, mantenimiento y

mayordomía, inventario de materiales, correspondencias y archivo, así como
el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos, mobiliario e
infraestructura.

Funciones:

• Coordinar y supervisar las labores de transporte, trámite y archivo de

correspondencia, mantenimiento y mayordomía.

• Recibir y tramitar las solicitudes de servicios de transporte, reparaciones y

mantenimiento de equipos, mobiliarios de oficina y otros,

• Tramitar las solicitudes de materiales y equipos que requieran las diferentes

áreas de la institución.

• Coordinar y supervisar las labores de construcción, reparación y

mantenimiento de planta física, equipos y vehículos, asegurando la higiene y
seguridad de las áreas físicas de la institución.

• Velar por el cumplimiento de las normas y controles sobre el uso y

mantenimiento de la flotilla de vehículos de la institución según las políticas
establecidas.

• Velar por el cumplimiento de las normas y políticas de higiene y seguridad

laboral.

• Supervisar el suministro de materiales y equipos de la institución.

• Presentar informes de las labores realizadas.

Sección de Correspondencia y Archivo

Objetivo:

Dirigir, coordinar, organizar, y supervisar las actividades relacionadas con la

recepción, despacho, registros y documentación de gestión de las
correspondencias y documentos en el archivo institucional

Funciones:

• Recibir, registrar y clasificar la correspondencia y documentos recibidos y

despachados,

• Establecer la clasificación y codificación de documentos y expedientes

para ser archivados,

• Controlar la entrada y salida del material archivado y llevar registro de los

mismos,
• Supervisar las labores de recepción y despacho de correspondencia,

• Velar porque se mantenga organizado el archivo institucional de acuerdo

al sistema establecido,

• Archivar y localizar en el archivo institucional los expedientes y

documentos, según sistema establecido,

• Suministrar información acerca de documentos archivados,

• Llevar control de las órdenes, circulares, documentos y expedientes

despachados y recibidos por el despacho del superior,

• Revisar todos los documentos recepcionados por correspondencia antes

de salir de la institución para comprobar que estén debidamente firmados,
sellados y numerados.

Sección de Transportación

Objetivo:

Dirigir, coordinar y controlar el uso y mantenimiento de los vehículos de

motor de la institución, así como la supervisión del personal bajo su
responsabilidad.

Funciones:

• Coordinar la distribución de las rutas y vehículos de los chóferes, conforme

a los requerimientos de las diferentes unidades,

• Levar control del uso de los vehículos de acuerdo a las normas

establecidas,

• Solicitar la adquisición de piezas y accesorios para la reparación de los

vehículos, así como otros efectos requeridos

• Informar al superior inmediato sobre los accidentes de transito y daños

ocasionados para realizar las gestiones legales correspondientes

• Supervisar el mantenimiento preventivo y las reparaciones de los vehículos,

según las normas establecidas,

• Mantener al día las placas, seguros y revistas de los vehículos de la

institución, así como la actualización de las licencias de conducir.

• Velar por el buen estado de las áreas físicas correspondientes a

transportación.
Sección de Mantenimiento y Mayordomía

Objetivo:

Coordinar y supervisar las labores rutinarias de limpieza, mantenimiento y

servicios de la institución

Funciones:

• Mantener la limpieza y el orden en las diferentes áreas de la institución,

• Dirigir, coordinar y supervisar las labores del personal a su cargo,

• Controlar el uso de los materiales de limpieza,

• Abrir y cerrar las diferentes dependencias de la institución,

• Reportar cualquier avería ocasionada en la planta física, equipos o

mobiliarios de la institución.

Sección de Almacén y Suministro

Objetivo:

Dirigir, coordinar y supervisar las actividades de recepción, custodia y

entrega de materiales y equipos en la institución.

Funciones:

• Recibir, los materiales y equipos que ingresan al almacén y verificar las

condiciones de los mismos, • Llevar control del despacho de los materiales y
equipos hacia las diferentes unidades de la institución,

• Dirigir, coordinar y supervisar las labores del personal bajo su cargo,

• Supervisar la organización y ubicación de los materiales y equipos del

almacén,

• Llevar control del registro de entrada y salida de materiales y equipos del

almacén,

• Realizar inventarios periódicos de los materiales en existencia y mantener

actualizados los mismos, • Velar por la seguridad y protección de las
existencias y áreas físicas del almacén, según las normas establecida •
Controlar el mantenimiento mínimo de existencia de materiales y equipos en
el almacén, de acuerdo con su uso,
• Supervisar todas las actividades relativas al almacenamiento de
materiales,

• Preparar las solicitudes de compra de materiales y equipos de oficina

necesarios para el desarrollo de las actividades de la institución.

División de Finanzas

Objetivo:

Mantener actualizados los registros contables, procesar los pagos de las

obligaciones previamente contraídas por la institución, brindar información
oportuna sobre la ejecución y disponibilidad del presupuesto asignado a la
institución.

Funciones:

• Planificar, ejecutar e informar de las acciones a tomar sobre el Presupuesto

General de la Institución,

• Elaborar conjuntamente con el Director Administrativo y Financiero y los

demás Directores y Encargados de Departamento, el proyecto de
Presupuesto de cada año,

• Presentar a la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES), por

delegación del Tesorero, el proyecto de presupuesto anual de la institución,
para su consideración y aprobación, conforme las disposiciones de la Ley
423-06,

• Elaborar la programación de cuota trimestral que se estima ejecutar en

cada trimestre,

• Elaborar la Programación Financiera y de Caja de la institución, conforme

las normas correspondientes,

• Elaboración del proceso de ejecución de los gastos propios de la

Institución como sueldos, servicios básicos, compras de materiales y
suministros, pago de transferencias y pago de bienes de capital,

• Responsable por el envío a la Dirección General de Contabilidad

Gubernamental (DIGECOG) del Informe de Cierre, semestral y anual.

• Coordinar y brindar soporte a los procesos de auditoria que lleva a cabo la

Contraloría General de la Republica y la Cámara de Cuentas, así como
preparar con los demás funcionarios las evaluaciones de control interno y
organización general de la institución, conforme las disposiciones de las leyes
10-07 y 10-04.

Departamento de Especies Timbradas

Objetivo:

Custodiar todas las especies timbradas no distribuidas, registrando sus

existencias y movimientos en el sistema de información financiera.

Funciones:

• Coordinar las actividades de recepción, registro y despacho de las

especies timbradas de las diferentes colectarías de la Dirección General de
Impuestos Internos (DGII), y el Instituto Postal Dominicano (INPOSDOM), así
como a las empresas de cigarrillo, licoreras y fosforeras incluyendo los
cheques en blanco de uso de la Tesorería

• Custodiar todas las especies timbradas no distribuidas, registrando sus

existencias y movimientos en el sistema de información financiera, conforme
a la Ley 2461 de fecha 18 de Julio de 1950, sobre Especies Timbradas.

• Elaborar anteproyecto de licitación para la compra de sellos y estampillas,

así como coordinar todos los procesos hasta que estos estén en almacén.

• Elaborar anteproyecto de incineración, coordinar y supervisar las labores

relacionadas con las devoluciones e incineración de las Especies Timbradas.

DIRECCION DE ADMINISTRACION DE CUENTAS Y REGISTRO FINANCIERO

Objetivo:

Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar la correcta función de

administración y registros de las recaudaciones, movimientos de cuentas y
fondos públicos del Gobierno Central, las Instituciones Descentralizadas y
Autónomas no Financieras, las Instituciones Públicas de la Seguridad Social y
las Empresas Publicas no Financieras, logrando una mayor eficiencia,
eficacia y transparencia en la Gestión Financiera del Estado.

Funciones:

• Percibir, centralizar y registrar los ingresos públicos recaudados tanto en el

territorio nacional como en el exterior,

• Gestionar los recursos a disposición del Tesoro Nacional tomando en

cuenta los flujos previstos de ingresos, financiamiento y gastos,
• Registrar en el sistema de información financiera los movimientos de
ingresos y egresos que ejecuta,

• Llevar a cabo la administración de las cuentas bancarias bajo su cargo, así

como de las que correspondan entre las subcuentas que integren la Cuenta
Única del Tesoro,

• Supervisar que las instituciones comprendidas en el ámbito de la Ley 567-

05, lleven a cabo la conciliación de las cuentas bancarias que administren,
sin perjuicio de las atribuciones de los demás Organismos Rectores de
Control y Registro.

• Dirigir el trámite de la apertura y cierre de las cuentas bancarias requeridas

por los Organismos del Sector Público no Financieras, y preparar la
comunicación para informar tales decisiones a la Dirección General de
Contabilidad Gubernamental y a la Contraloría General de la República.

División de Registro y Control de Ingresos

Objetivo:

Lograr un registro correcto, detallado, integral y oportuno de los recursos del

Estado Dominicano ingresados a través de las distintas Unidades
Recaudadoras.

Funciones:

• Procesar, depurar y registrar los movimientos de Ingresos de las Unidades

Recaudatoria en el Sistema Electrónico correspondiente,

• Elaborar los cierres periódicos (mensual) y la asignación de fondos a las

diferentes instituciones del Estado coparticipadoras de recursos, teniendo en
cuenta que estas asignaciones estén acorde a lo estipulado en el
Presupuesto de Ingresos y Ley de Gastos Públicos del año en curso,

• Recibir y codificación, deposito y control de los ingresos directos percibidos

por la Tesorería Nacional,

• Validar los expedientes para fines de reembolsos y fianzas,

• Realizar reportes oportunos y confiables, que de una u otra manera esté

relacionado con el proceso de Registro y Control de Ingresos.

• Gestionar los traspasos entre sub-cuentas

• Velar por que los recursos captados por las instituciones públicas sean
canalizados a las cuentas del Tesoro,
División de Administración de Cuentas

Objetivo:

Mantener control de las Cuentas del Sector Público no Financiero en el

SubSistema de Tesorería, ofreciendo informaciones oportunas y
transparentes.

Funciones:

• Verificar, analizar y conciliar los movimientos financieros en el Sistema de

Cuenta Única del Gobierno Central,

• Verificar, analizar y conciliar los movimientos financieros de las Cuentas de

desembolsos del Gobierno Central, de las Cuentas Colectoras y de las
Cuentas Especiales,

• Realizar los registros correspondientes a las devoluciones de Fondos y

reintegros de cheques de las Cuentas del Gobierno Central,

• Actualizar el Sistema de los valores en el mercado de las monedas

extranjeras,

• Elaborar reportes oportunos y confiables, que estén relacionados con el

proceso de Administración de Cuentas.

• Cargar los archivos de los extractos bancarios de las diferentes cuentas,

• Gestionar las transferencias entre cuentas bancarias,

• Validar el registro de las comisiones bancarias, aplicados por servicios

sobre las recaudaciones que llevan a cabo las Unidades Recaudadoras
según acuerdo con entidades bancarias.

• Dar soporte a las Unidades Ejecutoras en el manejo de la operatividad de

sus cuentas, registradas en la Tesorería Nacional,

• Llevar el control de los vencimientos y pago de la deuda pública a corto y

largo plazo.

• Tramitar la apertura y cierre de las cuentas bancarias requeridas por los

Organismos del Sector Público no Financieras.

• Elaborar balance consolidado de cuentas bancarias del sector público,

• Mantener el inventario de cuentas bancarias del sector público no

financiero.
• Mantener canal de comunicación con las entidades del sector bancario
nacional a los fines de lograr un efectivo control de los servicios que
demandan las instituciones del sector público no financiero.

División de Seguimiento de las Recaudaciones y Gestión de Cobranzas

Objetivo:

Dar seguimiento a las recaudaciones e ingresos de los distintos organismos

del Gobierno Central, Organismos Descentralizados y Autónomos no
Financieros, Instituciones de la Seguridad Social y de las Empresas no
Financieras del Estado, los cuales aportan los fondos del Sistema de Cuenta
Única del Tesoro, con miras al logro de una optima Gestión de Caja.

Funciones:

• Elaborar en colaboración con las demás instituciones y organismos

recaudadores, la realización de las proyecciones de ingresos a ejecutarse en
el periodo presupuestal,

• Compilar, analizar y consolidar los ingresos recibidos por el Gobierno

Central dentro de su función de recaudador de impuestos,

• Realizar en colaboración con las demás instituciones y organismos

recaudadores, la realización de los ajustes en las proyecciones de ingresos
realizadas,

• Analizar y realizar los informes de lugar y de manera periódica, que

muestren las variaciones registradas entre los ingresos registrados,
proyectados y las series históricas de los mismos de años anteriores, con miras
a visualizar las tendencias que estas muestren en el corto y mediano plazo,

• Verificar de manera periódica el registro y clasificación de los ingresos de

acuerdo a su origen real,

• Dar asistencia a la Dirección de Administración de Cuentas y Ejecución

Financiera en la implementación de mecanismos que busquen la eficiencia
y el control en los recaudos,

• Emitir reportes oportunos y confiables, que de una u otra manera esté

relacionado con los ingresos recibidos o a recibir directa o indirectamente a
través de la Tesorería Nacional,

• Mantener actualizada la institución sobre las disposiciones legales y fiscales

que afecten los recursos a ingresar en el Sistema de Cuenta Única del
Tesoro.
• Distribuir los recursos a lo municipios de acuerdo a lo establecido en las
leyes municipales.

DIRECCIÓN DE NORMAS Y COORDINACIÓN DE TESORERÍAS INSTITUCIONALES

Objetivo:

Planear, organizar, dirigir, controlar y evaluar la elaboración de las Normas y

Reglamentos, que como Órgano Rector deba emitir la Tesorería Nacional,
así como los manuales de procedimientos del Sistema de Tesorería, y la
coordinación con las Tesorerías Institucionales,

Funciones:

• Establecer las normas metodologías y de procedimiento relativas al

manejo de las tesorerías que operen en el ámbito del sector publico no
financiero, y ejercer la supervisión técnica de dichas tesorerías

• Elaborar las Normas, las Reglamentaciones y los Procedimientos, que como

Órgano Rector debe emitir la Tesorería Nacional,

• Coordinar las relaciones de las Tesorerías Institucionales con la Tesorería

Nacional, para lograr el cumplimiento a lo establecido en la ley.

• Coordinar la elaboración de las metodologías que se utilizaran para el

diseño y preparación de los reglamentos internos, procesos sustantivos y
manuales de procedimientos de las áreas sustantivas de la Tesorería
Nacional.

• Elaborar, presentar y revisar propuestas de diseño y rediseño a los procesos

sustantivos incluyendo los respectivos componentes tecnológicos, a efectos
de optimizar la gestión de la institución,

• Participar en la elaboración de normas y procedimientos a implantarse en

las Tesorerías Institucionales.

• Evaluar y monitorear el impacto logrado en el cumplimiento de las normas

políticas y resoluciones institucionales.

• Mantener actualizadas las informaciones generales de las Tesorerías

Institucionales, relativas a las normativas vigentes, así como la divulgación de
las mismas.

• Ofrecer entrenamiento, en cuanto a las normas, políticas y resoluciones

dirigidas al personal de las Tesorerías Institucionales.
División de Normas y Procedimientos

Objetivo:

Elaborar y actualizar la documentación de los procesos, normas, políticas y

reglamentos, además de los manuales de procedimientos sustantivos y lo
relacionado con la eficientización de la metodología de trabajo.

Funciones:

• Identificar y analizar, los procesos y procedimientos sustantivos que

enmarcan las actividades de la institución,

• Diseñar y documentar los procesos, normas, políticas y reglamentaciones

de las actividades de la institución, orientado al cumplimiento de la
normativa legal vigente,

• Mantener actualizada la documentación existente relacionada con las

tareas propias de Tesorería y generar aquellas que tuvieren que crearse, en
conjunto con las diferentes áreas de la Tesorería,

• Elaborar los manuales de procedimiento de las áreas sustantivas de la

institución y de la relación con las Tesorerías Institucionales

• Elaborar las normas que regirán los diferentes procesos que se desarrollan
dentro del Sistema General de Tesorería.

• Definir las metodologías que se utilizaran para el diseño y preparación de

los reglamentos internos, procesos sustantivos y manuales de procedimientos
de las áreas sustantivas de la Tesorería Nacional.

División de Tesorerías Institucionales

Objetivo:

Coordinar las relaciones de la Tesorería Nacional como Órgano Rector, con

las Tesorerías Institucionales, gestionar y garantizar la aplicación de las
normas y procedimientos que se establezcan y que deban ser aplicados a
las instituciones gubernamentales a través de las Tesorerías Institucionales.

Funciones:

• Coordinar las relaciones de las Tesorerías Institucionales con la Tesorería

Nacional, conforme a lo establece la ley.

• Gestionar la aplicación de las normas y los procedimientos que afecten las

Tesorerías Institucionales,
• Mantener actualizadas las informaciones generales de las Tesorerías
Institucionales, relativas a las normativas vigentes, así como la divulgación de
las mismas,

• Mantener actualizado el registro de cada una de las Tesorerías

Institucionales,

• Proponer estrategias de comunicación, mediante el uso de medios

convencionales y tecnología de punta, que contribuya a fortalecer la
cohesión con las Tesorerías Institucionales,

• Diseñar, programar, y aplicar planes de entrenamiento, en el ámbito del

Sistema de Tesorería, dirigido al personal de las Tesorerías Institucionales.

DIRECCION DE PROGRAMACION Y EVALUACION FINANCIERA

Objetivo:

Programar, dirigir, controlar y evaluar la programación financiera, el

seguimiento presupuestario, la regulación, la supervisión el análisis y control
de las inversiones financieras, para lograr una mayor eficiencia, eficacia y
transparencia en la Gestión Financiera del Estado.

Funciones:

• Participar en la definición de la programación financiera del Sector Público

no Financiero,

• Elaborar el Programa Anual de Caja y evaluar su ejecución,

• Analizar la Programación Anual de Caja elaborada por las instituciones

Descentralizadas y Autónomas no Financieras para fines de aprobación y
remisión a la consideración del Ministerio de Hacienda,

• Realizar el seguimiento y evaluación de le ejecución de la Programación

Anual de Caja de las instituciones Descentralizadas y Autónomas no
Financieras,

• Participar en la fijación periódica de Cuotas de Compromiso en

coordinación con la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES),

• Elaborar la Fijación de cuotas periódicas de pago del Sector Público no

Financiero,

• Elaborar informes financieros sobre la Situación del Tesoro,

• Determinar la necesidad de colocación de Letras del Tesoro u otros
instrumentos financieros de corto plazo, para cubrir déficit temporales de
caja,

• Prever excedentes de caja, y sugerir su colocación en inversiones de corto

plazo que permitan mejorar la liquidez.

• Realizar la colocación de recursos financieros de la Tesorería Nacional y las

operaciones de mercado que resulten convenientes

• Realizar la colocación de recursos financieros de la Tesorería Nacional y las

operaciones de mercado que resulten convenientes

División de Regulación y Supervisión

Objetivo:

Establecer supervisión sobre el Sistema de Tesorería, realizar estudios e

investigaciones acerca de la gestión Financiera del Estado, mantener
información oportuna y fiable de las disponibilidades de recursos en efectivo
y en instrumentos financieros con el propósito de anticipar las
estacionalidades en las entradas y salidas de caja y recomendar las
negociaciones de financiamiento de corto plazo.

Funciones:

• Realizar estudios e investigaciones respecto de la gestión financiera en los

diversos organismos del Estado, con especial énfasis en lo referente a los
fondos que administra la Tesorería Nacional,

• Recolectar, procesar e interpretar información estadística sobre el Sistema

de Tesorería,

• Suministrar informaciones al Tesorero Nacional de posibles acciones y

políticas orientadas a una adecuada programación y ejecución de los
ingresos y egresos que administra la Tesorería Nacional.

• Establecer índices e indicadores financieros relativo a la administración de

los fondos que gestiona la Tesorería Nacional,

• Identificar el impacto económico financiero por el empleo de los recursos

monetarios dentro de los Organismos del Estado.

• Determinar la tasa de rentabilidad financiera que han de generar los

diferentes activos financieros en beneficio del Tesoro.
División de Programación Financiera

Objetivo:

Programar y coordinar las actividades relacionadas con la formulación,

evaluación y distribución presupuestaria, así como la proyección de los
ingresos percibidos por la institución en cumplimiento lo establecido en la
Ley de la Tesorería Nacional.

Funciones:

• Consolidar Presupuesto de Caja de las Instituciones del Gobierno Central,

Descentralizadas y Autónomas,

• Participar junto a la Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES) en la

fijación de cuotas de compromiso de las instituciones del Gobierno,

• Evaluar el comportamiento de las recaudaciones percibidas con las

proyectadas,

• Asignar las cuotas de pago periódicas a las instituciones,

• Programar la disponibilidad de fondos, para eliminar la deuda flotante del

Estado,

• Mantener información actualizada sobre las disponibilidades y

compromisos financieros del sector público,

• Elaborar los indicadores de gestión correspondientes a la administración

financiera del estado.

• Coordinar y supervisar el apoyo técnico a las tesorerías institucionales para

la elaboración de su presupuesto de caja.

División de Seguimiento Presupuestario

Objetivo:

Dirigir y dar seguimiento a los niveles de apropiación aprobados en la Ley de

Ingresos y Gastos Públicos, para mantener la coherencia entre estos y las
cuentas de pagos.

Funciones:

• Realizar la estimación de los recursos captados por la Tesorería Nacional ,

• Participar en la definición de la Cuota de Compromiso,

• Dar seguimiento y evaluar la gestión presupuestaria,

• Identificar excedentes temporales de caja,

• Preveer necesidades de financiamiento,

• Elaborar programa anual de caja desagregado a nivel diario, semanal y

mensual,

• Dar seguimiento a la ejecución de caja,

• Estimar la recaudación mensual de ingresos

División de Análisis y Control de Inversión Financiera

Objetivo:

Programar y mantener una atención sobre la realidad de los mercados

financieros, que permitan a la Tesorería Nacional, colocar recursos
financieros y captar posibles financiamientos a corto plazo.

Funciones:

• Analizar ofertas de instrumentos financieros para eficientizar la gestión

financiera de la Tesorería Nacional,

• Determinar los márgenes de beneficio de las inversiones, a fin de colocar

los recursos públicos en el mercado de la manera mas conveniente,

• Estudiar y evaluar los cambios, ofertas y parámetros que influyen en el

mercado de divisas,

• Analizar y ponderar la conveniencia de colocación de Letras del Tesoro u

otra forma de financiamiento de corto plazo, para cubrir déficit temporales
de caja,

• Coordinar, conjuntamente con la Dirección General de Crédito Público, la

colocación de Letras del Tesoro.

DIRECCION DE ADMINISTRACION DE DESEMBOLSOS

Objetivo:

Planificar, dirigir, coordinar y supervisar las actividades relativas a revisión,

verificación y procesamiento del medio de pago, a través de transferencias
de fondos, así como la impresión y firmas de cheques u otros medios a emitir
por la Tesorería Nacional, a favor de sus acreedores y beneficiarios.

Funciones:

• Ejecutar los pagos originados en obligaciones previamente contraídas por

el Gobierno Central, así como las transferencias que requieren los restantes
organismos públicos, siempre que estén ordenadas por la autoridad
competente.

• Coordinar y controlar los pagos que se realicen por concepto de

retenciones, que corresponda a cualquier beneficiario, en función del
cumplimiento a todas las reglamentaciones en el Código de Procedimiento
Civil.

División de Procesamiento y Ejecución de Pagos

Objetivo:

Coordinar y supervisar los procesos que tienen lugar desde el ordenamiento

de pagos hasta las actividades de verificación, revisión e impresión de
cheques y entrega, así como el cumplimiento de los demás procedimientos
relativos al pago por los diferentes medios que utiliza la Tesorería Nacional.

Funciones:

• Recibir, clasificar y registro de los libramientos que llegan desde

Contraloría,

• Clasificar la remisión de los libramientos de deuda externa e interna,

• Validar con los libramientos físicos, los ordenamientos de pago recibidas

• Generar las Transferencias e impresión de los cheques,

• Preparar los reportes diarios de pagos,

• Revisar y validar los cheques en el sistema,

• Generar los pago de los cheques en el Sistema Integrado de Gestión Fiscal

(SIGEF) y transferir al AS400 para su impresión,

• Coordinar las labores de firma de los cheques en la máquina firmadora,

• Clasificar y organización de los cheque firmados,

• Dar información a las instituciones sobre sus pagos,

• Entregar cheques a los diferentes habilitados institucionales,

• Recibir y procesar las solicitudes enviadas por el Departamento Jurídico,

donde da su opinión favorable para la reimpresión de nuevos cheques del
Estado Dominicano que fueron anulados por razones de caducidad,
pérdida o impedimento de tipo bancario.

División de Registro de Retenciones

Objetivo:

Coordinar y llevar el control de las retenciones correspondientes a

beneficiarios de pagos en la Tesorería Nacional, sustentados en el marco
legal y en cumplimiento a todas las reglamentaciones en el Código de
Procedimiento Civil.

Funciones:

• Controlar mediante registro toda retención que corresponda a cualquier

beneficiario de pagos, en función de normativa legal vigente,

• Registrar las solicitudes de embargos retentivos y oposiciones a pagos

elevadas por personas naturales y jurídicas, sustentándose en la opinión del
Departamento Jurídico,

• Registrar el levantamiento de embargo retentivo y oposiciones a pagos

presentadas por las partes en conflicto sustentándose en la opinión del
Departamento Jurídico.

• Generar informes actualizados de las retenciones vigentes,

• Coordinar y tramitar las solicitudes de pago que correspondan en base a

las retenciones.

Tema-II : Explique cuales puntos se consideraron para crear la ley 567-05:

 Que es necesario la existencia de mecanismos modernos de gestión de

caja que permitan la administración de los recursos públicos basados en
el principio de Cuenta Única y el manejo eficiente, oportuno y fiable del
sistema de información y gestión, con los conceptos de unicidad de
registro y de aplicación en todo el ámbito gubernamental.
 Que para la puesta en ejecución del Sistema de Tesorería se requiere
crear la articulación entre la gestión de caja y la ejecución del
presupuesto, que asegure el equilibrio del compromiso y del devengado
con la evolución de los ingresos percibidos, contribuyendo a minimizar la
acumulación de deuda flotante.

 Que es necesario el establecimiento de una política financiera única

para el sector público que garantice la administración de los recursos de
la forma más favorable para el Estado.

 Que es necesario la creación de un instrumento jurídico que facilite la

incorporación de la Tesorería Nacional al Sistema de Administración
Financiera Integrada del Estado.