Capítulo 1: Conceptos Básicos

2 TIPOS DE
Capítulo TASAS DE INTERÉS
Los que comprenden la importancia del interés compuesto están destinados a
beneficiarse con él. Los que no, están condenados a pagarlo”.

Tom y David Gardner.

CAPÍTULO N° 2: TIPOS DE TASAS DE INTERÉS

En el Perú las tasas de interés son libres, y los tipos de tasas de interés en el contexto de la Banca
se trabaja con tasas de interés distinta como tasas nominales, efectivas, reales, adelantadas,
compensatorias, moratorias, legales, activas, pasivas, etc.

1. TASA DE INTERÉS NOMINAL

Es la tasa que expresada para un período determinado (generalmente un año) es liquidable en

forma fraccionada durante período iguales. Como su nombre lo indica, la tasa nominal es una tasa
de referencia que existe sólo de nombre, porque no nos dice sobre la verdadera tasa que se cobra
en una operación financiera. Es decir, es una tasa referencial que no incorpora capitalizaciones. En
tal sentido, las tasas de interés nominales siempre deberán contar con la información de cómo se
capitalizan.

Además, es la tasa de interés básica que se nombra o declara en la operación, sin distinguir si ésta
se cobra adelantada, vencida, si lleva o no comisiones.

A continuación, se muestra algunos ejemplos:

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Ejemplo:

Caso N°1.- Se recibe un préstamo de S/ 5,000 con una tasa nominal de 48% anual por un periodo
de 18 meses. Calcular el interés total que tendrá que pagar.

P = 5,000
i = 48% anual /12 meses = 4% mensual
n = 18

I= P×i×n
I= 5,000 × 4% × 18
I= 3,600

Caso N°2.-Juan Bazán presta un capital de S/ 15,000 a su sobrino con una tasa nominal del 24%
anual por un periodo de 10 meses. Determinar el interés total que cobrará.

I = P×i×n
I = 15,000 × 2% × 10
I = 3,000

2. TASA DE INTERÉS EFECTIVA:

Es la tasa nominal capitalizada. Es la tasa que mide el costo efectivo de un crédito o la rentabilidad
efectiva de una inversión, y resulta de capitalizar la tasa nominal. Cuando se habla de tasa efectiva
se involucra el concepto del interés compuesto, porque refleja la reinversión de intereses. A
diferencia de la tasa nominal, esta no se puede dividir directamente.

Fórmula:

ief =[ ( 1+i¿¿ ¿ n−1 ) ] x 100

Dónde:

ief = Tasa de interés efectiva

n = Tiempo (años, meses, días ...)
i = Interés
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Ejemplos:

Caso N°1.- Se solicita un crédito PYME por S/ 30,000 para ser cancelado en el plazo de un año a
una tasa de interés del 36% anual con capitalización trimestral. Determinar la tasa efectiva anual y
el interés a pagar.

n = 1 año = 4 trimestres
i = 36% anua l/4 trimestres= 9% trimestral

ief =¿

ief =41.1581 %

Una vez determinada la tasa efectiva se procede a determinar el interés a pagar:

I = 30,000 × 41.1581%
I = 12,347.43

Caso N°2.-Se obtiene un préstamo por S/ 50,000 a una tasa del 3% mensual con capitalización
mensual por un plazo de 1 año. Determinar la tasa efectiva el interés a pagar.

ief =[ ( 1+0.03 ¿¿¿ 12−1 ) ] x 100

ief =42.5761 %
Una vez determinada la tasa efectiva se procede a determinar el interés a pagar:

I = 50,000 × 42.5761%
I = 21,288.05

Caso N°3.-Se solicita un préstamo de S/ 100,000 al Banco de Crédito para ser cancelado en el
plazo de 1 año y a una tasa de interés del 60% anual con capitalización mensual.

ief =¿
ief =79.5856 %
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

En Excel hay una función que se puede aplicar: INT.EFECTIVO (), esta nos arrojará la TEA de la
operación teniendo como datos el periodo total y el periodo de capitalización.

A continuación, veremos su aplicación:

Como se puede observar al ser la capitalización mensual, el número de periodos se dará en meses
por ello es por lo que en la segunda casilla va 12. Obteniendo como resultado una tasa del
79.5856%.

Caso N°4.- Utilizando los datos del ejercicio anterior, ¿Qué pasaría si la capitalización es diaria?

ief =¿
ief =82.1208 %
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Ahora lo haremos con la ayuda del Excel:

Como se puede observar al ser la capitalización diaria, el número de periodos se dará en días por
ello es que en la segunda casilla va 360. Obteniendo como resultado una Tasa del 82.12%.

En resumen, estas serían las tasas con capitalización mensual y diaria para compararlas y como se
puede notar hay variaciones dependiendo del periodo de capitalización.

Capitalización Anual Capitalización Mensual Capitalización Diaria

60% 79.59% 82.12%

60,000 79,585.60 82,120.80

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

3. TASA DE INTERÉS EQUIVALENTE

Se determina a partir de una tasa efectiva
Dos tasas de interés son equivalentes cuando ambas, obrando en condiciones diferentes, producen
la misma tasa efectiva anual o el mismo valor futuro. El concepto de “operar en condiciones
diferentes” hace referencia a que ambas capitalizan en períodos diferentes, o que una de ellas es
vencida y la otra anticipada. Esto indica, por ejemplo, que para una tasa mensual existe una
mensual anticipada equivalente, una tasa trimestral vencida equivalente, una tasa trimestral
anticipada equivalente, etc.

n
[(
ieq= 1+ief ¿ ¿ ¿
360 )]
−1 x 100

Caso N°1.-El Banco Continental por un préstamo comercial nos cobra una TEA del 60%.
Determinar la tasa equivalente para un préstamo de 30 días.
30
[
ieq= ( 1+0.60 )360 −1 x 100 ]
ieq=3.9944%

Caso N°2.-La empresa El Pocito S.A. desea adquirir un camión de carga para transportar su
mercadería para lo cual solicita un préstamo ascendiente a S/ 20,000 a Interbank que cobra una
TCEA de 57.41%. Calcular la tasa equivalente bimestral.
30
[
ieq= ( 1+0.5741 ) 360 −1 x 100 ]
ieq = 7.8546%

Caso N°3.- El Sr. Marcial Bazán tiene ahorrados S/ 10,000 y le recomiendan depositarlo en una
entidad financiera a plazo fijo por un año; es así que decide depositarlos en la CRAC Señor de
Luren quienes brindan una TREA de 6%. Determinar la tasa equivalente mensual que recibirá.
30
[
ieq= ( 1+0.06 )360 −1 x 100 ]
ieq =0.4868%

Caso N°4.- La empresa G&C Logística S.A. apertura una cuenta de ahorros para la CTS de dos
trabajadores en la CRAC Sipán la cual brindará una TREA de 11%. Calcular la tasa equivalente
semestral.
180
[
ieq= ( 1+0.11 ) 360
]
−1 x 100
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

ieq= 5.3565%
4. TASA DE INTERÉS REAL
Es lo que realmente ganamos o pagamos
Todos los conceptos anteriores de tasas de interés dejan de lado a la inflación, es decir, consideran
sólo el valor nominal e ignorando el valor real de la moneda.

ief −e
ireal=
1+ e
Dónde:
ief = Tasa Efectiva
e = Inflación

Caso N°1.-Caja Nuestra Gente nos paga por nuestros ahorros a plazo fijo una TEA del 8% la
inflación en el mismo periodo es de 4%. Si se deposita S/ 100,000 calcular la tasa real y el interés
real ganado.

0.08−0.04
ireal=
1+ 0.04

ireal=0.0384615=3.84615 %

Interés real ganado = 100,000 x 0.0384615 = S/ 3,846.15

Caso N°2.- Se deposita S/ 100,000 en una cuenta de ahorros a plazo fijo por un año con una TEA
del 8%. La inflación en el mismo periodo es del 2.5%. Calcular:
 La tasa real:

0.08−0.025
ireal=
1+0.025

ireal=5.3658 %
 La disposición de los intereses sin afectar el capital Interés real ganado = 100,000 x
5.3658% = S/ 5,365.8

Caso N°3.- El Banco Financiero cobra una TEA del 6.25% por un préstamo a un 1 año. La
inflación es de 2.3%. Determinar la tasa real del préstamo.

 La tasa real del préstamo:

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

0.0625−0.023
ireal=
1+0.023

ireal=3.8612 %
5. TASA DE INTERÉS ADELANTADA – ANTICIPADA

Es lo que se deduce a cada sol de monto final para calcular un capital inicial.

Existe una diferencia grande entre cobrar tasas de interés en forma vencida y anticipada en una
misma operación financiera, que se traduce en un aumento en la tasa de interés de la operación.
Existen dos tipos de tasa anticipadas: la racional, que es la que el banco nos paga normalmente en
los depósitos de ahorros a plazos y la tasa no racional, que es la que nos cobra por créditos
otorgados (ejem. pagarés).

i
 Tasa Racional: iad =
1+i
i
 Tasa No Racional: iad =
1−i

Donde:

iad =tasaadelantada

Caso N°1.-La Caja Trujillo paga por los ahorros una TEA del 10% en forma anticipada. Si se
deposita 100,000
¿Cuánto recibirá de interés hoy?

 La tasa anticipada
i 0.10
iad = = =0.0909=9.09 % Tasa Racional
1+i 1+ 0.10

i 0.10
iad = = =11.1111 % Tasa No Racional
1−i 1−0.10

Nota: La Caja nos paga la tasa racional: 9,09%

 Interés por percibir
Interés anticipado = 100,000 × 9.09% = 9,090

Caso N°2.- Se solicita un pagare de S/ 25,000 que será cancelado en un plazo de 60 días y a una
tasa de interés efectiva bimestral del 4%. Los intereses son cobrados anticipadamente.
 Determinar la tasa racional y no racional
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

i 0.04
iad= = =0.03846=3.846 % Tasa Racional
1+i 1+ 0.04
i 0.04
iad= = =0.04167=4.167 % Tasa No Racional
1−i 1−0.04

6. TASA DE INTERÉS AL REBATIR

Es una tasa de interés simple que se cobra sobre los saldos de la deuda pendiente.

Caso N°1.- Se solicita un préstamo de S/ 10,000 para ser cancelado en un plazo de 4 meses a una
tasa de interés del 5% mensual. Elaborar el plan de pagos.

P = S/ 10,000
I = 5% mensual
N = 4 meses

N Deuda Amortización Interés (0.05) Total a Pagar

1 10,000 2,500 500 3,000

2 7,500 2,500 375 2,875
3 5,000 2,500 250 2,750
4 2,500 2,500 125 2,625
10,000 1,250 11,250

Caso N°2.- El Sr. Roberto Murga solicitó un préstamo de S/ 90, 000, estableciéndose un plazo para
cancelarla de 6 meses, a una tasa de interés del 48% anual.

P = S/ 90,000
I = 48% anual/12 meses = 4% mensual
N = 6 meses

Total a
Nº Deuda Amortización Interés (0.04)
Pagar
1 90,000 15,000 3,600 18,600
2 75,000 15,000 3,000 18,000
3 60,000 15,000 2,400 17,400
4 45,000 15,000 1,800 16,800
5 30,000 15,000 1,200 16,200
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

6 15,000 15,000 600 15,600

90,000 12,600 102,600

7. TASA DE INTERÉS FLAT (NO RECOMENDABLE)

El término flat es una palabra inglesa que para el presente caso significa plano en castellano. El
sistema flat es un sistema de amortización que utiliza interés simple, sobre el importe del préstamo,
el cual no lo rebaja al vencimiento de cada cuota, aun cuando el saldo deudor disminuye por el
vencimiento de cuotas; es decir no son al rebatir.

Lo anterior ocasiona que la verdadera tasa de interés del préstamo sea superior a la tasa que se
anuncia. Veamos los mismos casos del interés al rebatir, pero con este tipo de interés:
Caso N°1.- Se solicita un préstamo de S/ 10,000 para ser cancelado en un plazo de 4 meses a una
tasa de interés del 5% mensual. Elaborar el plan de pagos.

P = S/ 10,000
I = 5% mensual
N = 4 meses

Total a
Nº Deuda Amortización Interés (0.05)
Pagar
1 10,000 2,500 500 3,000
2 10,000 2,500 500 3,000
3 10,000 2,500 500 3,000
4 10,000 2,500 500 3,000
10,000 2,000 12,000

Nota: No aceptar la tasa Flat, si se realiza amortizaciones de capital

Caso N°2.- El Sr. Roberto Murga solicitó un préstamo de S/ 90, 000, estableciéndose un plazo para
cancelarla de 6 meses, a una tasa de interés del 48% anual.

P = S/ 90,000
I = 48% anual/12 meses = 4% mensual
N = 6 meses
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Interés (0.04) Total a

N Deuda Amortización
Pagar
1 90,000 15,000 3,600 18,600
2 90,000 15,000 3,600 18,600
3 90,000 15,000 3,600 18,600
4 90,000 15,000 3,600 18,600
5 90,000 15,000 3,600 18,600
6 90000 15000 3600 18600
90,000 21,600 111,600

8. TASA DE INTERÉS CONTÍNUA

Se define una tasa de interés continua como aquella tasa cuyo período de capitalización es lo más
pequeño posible. En términos matemáticos nos indica que el número de períodos de capitalización
durante el tiempo de la operación financiera, crece hasta llegar a un límite.

En general, este sistema se emplea en economías con altos niveles de inflación, porque allí el
dinero pierde poder adquisitivo en una forma muy rápida.

La ecuación de la tasa efectiva cuando la capitalización es continua es la siguiente:

TEA = -1

TEA
Dónde: = número de Euler= 2.718281828

Caso N°1.- A partir de una tasa nominal del 36%

capitalizable continuamente, calcular la TEA.

TEA=2.7182818280.36−1

TEA= 0.43333 = 43.33%

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Valor futuro con capitalización continúa:

Caso N°2.- Se depositan S/ 50 000 al 30% anual durante 5 años. Determine el valor futuro del
capital si el interés se acumula continuamente.
Datos:
P = S/ 50,000
i = 30% anual
n = 5 años

Determinar el valor futuro:

S = 50000 × 2.718281820.30×5
S = 224 084.25

9. TASA DE INTERÉS COMPENSATORIA:

El interés es compensatorio cuando constituye la contraprestación por el uso del dinero o de

cualquier otro bien.
Como su propio nombre lo indica, es la compensación por el uso del dinero, producto de la
convención entre las partes, a fin de que el patrimonio prestado sea restituido en su integridad en
términos reales y no se vea mermado por la inflación y la devaluación monetaria. En operaciones
bancarias, la tasa está representada por la tasa activa para las colocaciones y la tasa pasiva para
las captaciones, que cobran o pagan respectivamente las instituciones del Sistema Financiero, en el
proceso de intermediación del crédito.
La tasa compensatoria puede ser: Tasa Nominal Anual, Tasa Efectiva Anual, Tasa Efectiva
Semestral, Tasa Efectiva Trimestral, Tasa Efectiva Mensual, etc.

Caso N° 1.- Se adquiere un pagaré por S/ 15,000 al 25% de TEA cuya fecha de origen es el 10 de
diciembre del 2012 y se espera pagarlo el 8 de junio del 2013. ¿Cuánto es el interés compensatorio
y el total a cancelar?

Datos:
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

P = S/ 15,000
i = 25% Anual
n = 180 días

Cálculo de la Tasa equivalente:

180
[ 360
]
ieq= ( 1+0.25 ) −1 x 100
ieq=11.8034 %

Cálculo del Interés compensatorio:

Ic = 15,000 × 11.8034%
Ic = 1,770.51
Total a pagar = 15,000 + 1,770.51= 16 770.51

10. TASA DE INTERÉS MORATORIA – PENALIDADES POR PAGO TARDÍO

Constituye una indemnización por el incumplimiento del deudor en el reembolso del capital y del
interés compensatorio en las fechas convenidas, esto quiere decir que cuando una deuda no se
paga en la fecha de vencimiento, comienza a generar penalidades por incumplimiento, los cuales se
calculan por días de atraso, ver el siguiente ejemplo: Caso Banco Continental.

2. PENALIDAD
Penalidad por incumplimiento de pago (1) Soles Dólares
° A partir del 1er día de atraso se cobrará S/ 50.00 $ 20.00
° Al 3er día de atraso, se cobrará S/ 70.00 $ 28.00
° A partir del 5to día de atraso a más, se cobrará S/ 80.00 $ 32.00

11. TASA DE INTERÉS LEGAL

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

La tasa de interés legal en moneda nacional se expresa en términos efectivos anuales y es

publicada diariamente por la Superintendencia de Banca y Seguros.
La tasa de interés legal puede ser: Tasa Nominal Anual, Tasa Efectiva Anual, Tasa Efectiva
Semestral, Tasa Efectiva Trimestral, Tasa Efectiva Mensual, etc.

12. TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL (TCEA)

Es la tasa que te cuesta. Es decir, la tasa que te permite saber cuál será el costo total que deberás
pagar al pedir un préstamo o al usar una tarjeta de crédito. Un solo número que te permitirá saber
cuál es el crédito que más te conviene.
Esta tasa te permite calcular cuánto costaría un préstamo o el uso de una tarjeta de crédito, ya que
incluye los intereses y todos los costos regulares del crédito.
La TCEA es la tasa que incluye el total de pagos que se realizan cuando se paga por un crédito.
Estos pagos incluyen: (i) los intereses a pagar calculados a partir de la Tasa Efectiva Anual, (ii) las
comisiones cobradas por el banco y (iii) los gastos cobrados por terceros (como seguros de
desgravamen).
Una tasa que te permitirá saber cuánto costará el préstamo que solicites.

Productos a los que aplica la TCEA Crédito de consumo

 Crédito personal
 Crédito vehicular
 Crédito hipotecario
 Tarjeta de crédito
 Crédito en efectivo
 Crédito para capital de trabajo
 Otros
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

SUELTA TODO AQUELLO QUE TE ATRASA ….

Ejemplos
Caso N° 1: Un préstamo de S/ 1 000 se cancela en 12 meses de acuerdo con el siguiente
cronograma de pagos mensuales.
Nota: En este ejemplo vamos a utilizar la función financiera TIR de Excel, y la TCEA se calcula en
forma muy sencilla. Hacerlo con las fórmulas tradicionales es demasiado engorroso. …. ¡Gracias
Excel por tu ayuda!
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

La TCEA es 69.78%
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

13. TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL (TREA)

Es la tasa que te rinde el banco. Es decir, una tasa que te permite saber cuánto ganarás
efectivamente por el dinero que deposites en un banco. Un solo número que te permitirá saber cuál
es el producto financiero para ahorrar que más te conviene.
Esta tasa te permite calcular cuánto ganarás por tu depósito, ya que incluye los intereses que
ganarás y todos los costos regulares de tu cuenta
Productos a los que aplica la TREA:

• Cuenta de ahorro
• Depósitos a plazo
• Depósito CTS
• Cuenta corriente
• Cuenta sueldo
• Otros productos

14. TASA DE RENTABILIDAD DE UNA INVERSIÓN O TASA MÍNIMA ATRACTIVA DE

RENDIMIENTO

Para que una inversión sea rentable, el inversionista (empresa o

individuo) espera recibir una cantidad de dinero mayor de la que
originalmente invirtió. En otras palabras, debe ser posible obtener una
tasa de retorno o retorno sobre la inversión atractivos.
El rendimiento de una inversión es igual a los intereses o beneficios
obtenidos (IN) sobre el capital invertido (P)

Tasa de rentabilidad= ¿
P

Caso N°1.- Un inversionista le presta a la Empresa “La Positiva” S/ 3´000,000 y al finalizar el

semestre espera recibir S/ 3´165,000. Determine la tasa de rendimiento.

165,000
i= =0.055=5,5 % Semestral
3' 000,000
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Caso N°2.- Una empresa desea obtener, al finalizar el trimestre, S/ 70,500 con una inversión de
60,000. ¿Cuál es la tasa de rendimiento?

10,500
i= =0.175=17,5 % Trimestral
60,000

15. TARIFARIO

Hay 3 maneras de obtener información sobre las tasas de interés Activas y Pasivas:
1. A través del Portal de la SBS
2. Todas las Instituciones Bancarias y Financieras, a través de su página web o en físico en sus
oficinas, tienen la obligación de poner a disposición de todo el público, la información de las tasas y
comisiones que cobran y pagan
3. Conversar en forma directa con el funcionario del Banco y negociar la mejor tasa activa o pasiva.
Veamos algunos casos sobre información de tasas Activas y Pasivas.
 Ingresando al Portal de la SBS, podemos obtener la siguiente información sobre tasas
activas y pasivas de todas las instituciones financieras.
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

 Ingresando a la Página Web de las instituciones financieras

Tasas Activas en Soles

Tasas Pasivas en Soles

 Capítulo 1: Conceptos Básicos

Tasas Activas en Soles

ULTIMA ACTUALIZACIÓN: COMITÉ DE DIRECCIÓN N° 394 DE FECHA: 09.01.2018

VIGENCIA: A PARTIR DEL 25 DE ENERO DEL 2018
MONEDA NACIONAL MONEDA
PRODUCTOS VIGENTES (*)(**) EXTRANJERA
TASA EFECTIVA TASA EFECTIVA
ANUAL MÁXIMA ANUAL MÁXIMA
6. Construyendo Confianza 76.00% N/A
7. Créditos de inclusión (incluye Palabra 81.65% N/A
Mujer)
8. Créditos Personales 81.65% 71.55 %
9. Créditos Pymes 77.55% 73.53 %
10. Crédito Agropecuario 79.59% 71.55 %
MONEDA NACIONAL MONEDA
PRODUCTOS NO VIGENTES(***) EXTRANJERA
TASA EFECTIVA TASA EFECTIVA
ANUAL MÁXIMA ANUAL MÁXIMA
1. Créditos con descuento por planilla 42.58% 36.07 %
2. Mi Casita 36.07% N/A
3. Créditos Maxigas - Conversión de auto 25.00% N/A
a
GAS Moneda Nacional
4. Crédito Taxi Empresa Moneda 34.00% N/A
Nacional
5. Crédito Mototaxi GNV 25.00% N/A
6. Maxijoya 110.00% N/A
7. Hipotecarios (Mevi, etc) 20.00% N/A
8. Créditos Comerciales 69.59% 61.68 %
9. Conficasa 14.75% 15.39 %
10. Letras (1) y Pagaré en Descuento 51.11% 44.25 %
11. Mi Vivienda (2) 12.30% 12.55 %
12. Techo Propio (2) 15.30% N/A
(1): El cobro del interés correspondiente al producto letras en descuento se realizará de forma
adelantada, para el caso de otros productos el interés se cobrará al vencimiento. (2): Tasas
sujetas a variación del fondo Mi Vivienda.
NOTAS:
(*) Para créditos desembolsados a partir del 05 de mayo del 2015 ver Penalidades en caso de
incumplimiento en el Tarifario de Comisiones, Gastos y Otros. Para créditos vigentes y
desembolsados hasta el 04 de mayo del 2015 la tasa máxima de Interés moratorio es 140.85%
(Tasa Efectiva Anual).
(**) Los créditos desembolsados antes del 10 de mayo del 2016, se seguirán rigiendo por las
tasas pactadas en sus formularios contractuales conforme a los tarifarios vigentes en la fecha de
desembolso de las operaciones de crédito.
(***) Interés moratorio 140.85% (Tasa Efectiva Anual), Rescate Financiero Agrícola: 26.82%
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

(Tasa Efectiva Anual), dentro del programa de Rescate Financiero Agrícola: 6.17% (Tasa
Efectiva Anual), créditos pignoraticios (Maxijoya): 151.82% (Tasa Efectiva Anual).

TARIFARIO DE TASAS, COMISIONES Y GASTOS DE TARJETAS DE CREDITO

Tasas de Interés Efectiva Anual CMR
Cuota Fija Mínima Máxima 41.75 %
79.79 %
Compras en cuotas (De 2 o más) en Saga
Falabella, Tottus, Sodimac, Maestro y Viajes 79.79 %
Falabella. 43.41 %
- Mercadería General 41.75 %
- Muebles/ Colchones 41.75 %
- Electro/ Cómputo 89.47 %
- Viajes Falabella
- Comercios Afiliados

Rotativo Mínima 89.47 %

Mínima 13.76 %
Supercash / Crédito Efectivo 56.45 %
Máxima
Mínima 9.90 %
Compra Deuda 36.87 %
Máxima

Rapicash / Disposición de efectivo (1) 99.90 %

Pago Diferido 79.79 %
Interés Moratorio (2) 99.90 %
Operaciones de Refinanciación y 42.41 %
Recalendarización
COMISIONES
Categoría Denominación Tipo CMR
Membresía Membresía Anual Comisión de Membresía (Anual) S/
39.00
Entrega de Reposición de Tarjeta
Tarjeta o de Crédito o dispositivo Comisión por reposición de Tarjeta de S/
dispositivo a Crédito -Por operación 10.00
solicitud
4.00 % del
Uso de cajero/ Agente Comisión por retiros en cajeros monto del
Uso de Canales corresponsal corresponsales (Por operación) retiro
Min: S/ 6.90-
Max S/
29.90
4.00 % del
Uso del Comisión por uso de otros canales para monto del
Uso de Canales cajero retiro en efectivo (Por operación) retiro
automático Min: S/ 6.90-
Max S/
29.90
4.00 % del
Operación Comisión por retiro de efectivo en monto del
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

en Ventanilla (Por operación) retiro

Uso de Canales Ventanilla Min: S/ 6.90-
Max S/
29.90
Uso de Uso de cajeros automáticos del Banco
Uso de Canales Cajero Falabella para retiro en S/
Automático 6.90

efectivo (Por Operación)

Servicios asociados
Envío físico de estado de Comisión de envío de estado de S/ 5.50
a la tarjeta de
cuenta cuenta (Mensual)
crédito

TARIFARIO DE TASAS, COMISIONES Y GASTOS DE TARJETAS TO

DE CREDI
Servicios brindados a
Duplicado de contrato u Comisión por duplicado de estado de S/ 5.50
solicitud del
otro documento cuenta (Por Operación)
cliente
Servicios asociados Comisión por evaluación de póliza
Evaluación de póliza de endosada (3) -Por S/ 180.00
a la tarjeta de
seguro endosada Operación
crédito

Servicios brindados a Transacciones a través de

solicitud del otras instituciones Por Ventanilla (Por operación) S/ 6.00
cliente

Servicios brindados a Transacciones a través de

solicitud del otras instituciones Por web (Por operación) S/ 3.50
cliente

Comisión de
Transferencia a otra Transferencia
Transferencias S/ 4.00
empresa Interbancaria Vía CCE
– Misma Plaza (Por operación)
GASTOS
Banco Falabella
- Cajas, Cargo en Cuenta, Web Sin Costo
Cajas en Saga Falabella, Tottus y Sodimac Sin Costo
Seguro de Desgravamen Tarjeta de Crédito (prima mensual) S/ 4.90
Seguro de Desgravamen crédito efectivo (sobre el saldo del préstamo, prima 0.05 % + IGV
mensual)
Por pago de tarjeta mediante transferencia interbancaria S/ 1.00
Penalidades por pago atrasado (4) CMR
Penalidad por pago atrasado (aplica al día 1 de atraso) S/ 45.00
Penalidad por pago atrasado (aplica al día 31 de atraso) S/ 45.00
Penalidad por pago atrasado (aplica al día 61 de atraso) S/ 55.00
Capítulo 1: Conceptos Básicos
Capítulo 1: Conceptos Básicos
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

16. EJERCICIOS PROPUESTOS

1. ¿Cuánto será la TEA de una tasa nominal del 25% anual con capitalización mensual?

2. Se solicita un préstamo de S/ 200,000 al Bco. de Crédito para ser cancelado en 10 meses

a una tasa de interés del 5% mensual con capitalización diaria. Determinar la Tasa
Efectiva para los 10 meses y el Interés a Pagar.

3. La Caja Trujillo ofrece préstamos a una Tasa Nominal del 3% mensual, con capitalización
quincenal. Determinar la Tasa Efectiva Anual, Semestral y Trimestral.

4. La Caja Sullana paga por nuestros ahorros el 5% Efectivo Anual. Si se deposita S/ 10,000
durante 6 meses,
¿Cuál será la Tasa Equivalente y el Interés que recibiremos?

5. El Banco Continental cobra el 85% de TEA por los préstamos que otorga. Cuánto se
tendrá que pagar si nos aprueban un préstamo de S/ 30,000 para ser cancelado en 90
días.

6. Una entidad financiera paga el 7% Efectivo Semestral por nuestros ahorros. Cuánto
tendremos al cabo de 60 días si nuestro depósito inicial es de S/ 2,500.
 Capítulo 1: Conceptos Básicos

7. El Banco Continental paga por los ahorros una TEA del 12%. La inflación para el presente
año es de 3%. Determinar la Tasa de Interés Real y de cuánto se podrá disponer sin
afectar un ahorro inicial que fue de S/ 200,000.

8. Se recibe un préstamo de S/ 20,000 para ser pagado en 4 cuotas trimestrales iguales a

una Tasa de Interés al Rebatir de 10% anual. Determinar el interés total a pagar.

9. El Banco de Crédito cobra una TEA del 60% ¿cuál será la tasa para 100 días?

10. Se solicita un préstamo al Banco de Crédito de S/ 21,000 para ser cancelado en 2 meses,
la tasa de interés es del 48% anual y son cobrados por adelantado. Determinar la tasa
adelantada racional.
Capítulo 2: Tipos de Tasa de Interés