adquisición equipo 300000

diseño de enavase 12000

pagos al consultor 4700
transporte e instalación 40000

EERR
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4
ventas 260,000 360,000 460,000 500,000
(-) costo de ventas
(=) margen bruto 260,000 360,000 460,000 500,000
(-) gastos operación y
mantenimiento -140,000 -160,000 -190,000 -340,000
(-) depreciación -68,000 -68,000 -68,000 -68,000
(=) utilidad operativa 52,000 132,000 202,000 92,000
(+) otros ingresos
(-) otros gastos
(=) UAII 52,000 132,000 202,000 92,000
(-) costos financieros -42,187.5 -30,937.5 -19,687.5 -8,437.5
(=) UAI 9,812.5 101,062.5 182,312.5 83,562.5
(-) IUE -2,453.1 -25,265.6 -45,578.1 -20,890.6

RESULTADO NETO DE GESTIÓN 7,359.4 75,796.9 136,734.4 62,671.9

FLUJO NETO DE CAJA

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4
(+) 260,000 360,000 460,000 500,000
(-) Gatos de operación y
mantenimiento -140,000 -160,000 -190,000 -340,000
(+) otros ingresos
(-) otros gastos
(-)IUE -2,453.1 -25,265.6 -45,578.1 -20,890.6
(-) equipos
compra -300000
transporte e instalaciones -40000
(-) diseño de envase -12000
(-)pago al consultor -4700
(+) desembolso prestamo 250000
(-) amortización de capital -62,500 -62,500 -62,500 -62,500
(-) intereses -42,188 -30,938 -19,688 -8,438
FNC -106,700.0 12,859.4 81,296.9 142,234.4 68,171.9
 sistme a de amortización constante amortización de capital es fijo
AÑO 1 AÑO 2
concepto 0 1 2 3 4
cuota 53,750 50,938 48,125 45,313
interés 22,500 19,688 16,875 14,063
capital 31,250 31,250 31,250 31,250
año 5 Saldo insoluto 250,000 218,750 187,500 156,250 125,000
560,000

560,000

-440,000
-68,000
52,000
10,000
-3,500
58,500

58,500.0
-14,625.0

43,875.0

año 5
560,000

-440,000
10,000
-3,500
-14,625.0

111,875.0
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
5 6 7 8 9 10
42,500 39,688 36,875 34,063 31,250 28,438
11,250 8,438 5,625 2,813 0 -2,813
31,250 31,250 31,250 31,250 31,250 31,250
93,750 62,500 31,250 0 -31,250 -62,500
 PRÁCTICA 1 Ejercicio 10
DATOS
d=t= 500000 (desembolso de efectivo)
b= 20
i= 6.75%

a) c*= 17213.259316 (cant. Optima)

b) Nº de veces= 29.047375097
c) reponer efectivo= 0.0344265186 años 12.39354671 días
d) CT= CARE + CAME = 1161.895
CARE= 580.94750193
costo anual de reposición de efectivo (CARE) =
CAME= 580.94750193
costo anual de mantenimiento de efectivo
e) DD= 1388.8888889
DD= 1388.8888889
Margen de Seguridad= 1388.8888889 * 1 (depende el enunciado)
Nuevo CT= 1255.6450039

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO - MILLER

&= desviación estandar
&alcuadrado= varianza
b= costo de trans. De titulos valores
h= $ (3*z)
z= (=)RAIZ cubica((3*b*(&^2))/(4*i)) interés divido entre el año sea comercial o claenda
Límite superior= Lim. Inferior + h
Límite inferior= 200 saldo mínimo en caja= 200(depende de loq eud iga la indicación)
Límite deseable= Lím. inferior + z
4z-lím. Inferior z+h (límite inferior igual a 0)
Saldo promedio de efectivo=
3 3

práctica 2 Ejercicio 10
DATOS
b= 75
i= 2.50%
Saldo mínimo o Lim- inferior= 4900 12250
&^2= 3,350.00
año calendario= 60 días
z= 11,485.27
h= 34,455.80
Límite superior= 39,355.80
Límite deseable= 16,385.27
SPE= 13,680.36
SPE= 15,313.69
ER

entre el año sea comercial o claendario

de loq eud iga la indicación)

VENTAS 2019 EN U. 14200
EJERCICIO DE ELABORACIÓN DE FLUJO DE CAJA
DISTRIBUCIÓN DE VENTAS
Concepto Enero Febrero Marzo
Distribución (Porcentaje) 8% 7.50% 8%
Distribución (Unidades) 1136 1065 1136

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Concepto Enero Febrero Marzo
Precio Unitario $10.00 $10.00 $10.00
Precio Total $11,360.00 $10,650.00 $11,360.00

POLÍTICA DE COBRANZA
Mes Actual 60%
Siguiente Mes 40%

Concepto Enero Febrero Marzo

Cobranza del Mes $6,816.00 $6,390.00 $6,816.00
Cobranza del Siguiente Mes $5,800.00 $4,544.00 $4,260.00
TOTAL $12,616.00 $10,934.00 $11,076.00

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Concepto Enero Febrero Marzo
Muebles
Cantidad 3
Precio $350.00
Importe Total $1,050.00
Impresoras
Cantidad 2
Precio $800.00
Importe Total $1,600.00
Motocicletas
Cantidad
Precio
Importe Total
TOTAL $1,600.00 $0.00 $1,050.00

PRESUPUESTO DE COSTOS
Concepto Enero Febrero Marzo
Sueldos y Salarios $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00
Servicios $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00
Materiales $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00

POLÍTICA DE PAGO DE DE COSTOS

SERVICIOS
Mes Actual 48%
Siguiente Mes 52%
MATERIALES
Mes Actual 55%
Siguiente Mes 45%

PRESUPUESTO DE PAGO DE COSTOS

Concepto Enero Febrero Marzo
Sueldos y Salarios $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00
Servicios
En el mismo mes $864.00 $864.00 $864.00
En el siguiente mes $2,800.00 $936.00 $936.00
Materiales
En el mismo mes $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00
En el siguiente mes $4,000.00 $1,125.00 $1,125.00
TOTAL $10,239.00 $5,500.00 $5,500.00

PRESUPUESTO DE IMPUESTOS
Concepto Enero Febrero Marzo
Débito Fiscal 1476.8 1384.5 1476.8
Crédito Fiscal
Servicios 234 234 234
Materiales 325 325 325
Inversión 208 0 136.5
Total CF 767 559 695.5
Saldo Fiscal 709.8 825.5 781.3
Saldo a Favor del Fisco(si el SF es +) 709.8 825.5 781.3
Saldo a Favor de la Empresa(si el SF es -)
IT $340.80 $319.50 $340.80
IUE
Impuestos Municipales $500.00

cálculo de los activos nuevos 2019

Muebles 10
Impresoras 4
Motocicletas 5
Concepto Enero Febrero Marzo
Muebles
Valor Bruto Muebles
Depreciación
Depreciación Acumulada
Valor Neto en Libros
Impresoras
Valor Bruto Impresoras 1392.00 1392.00
Depreciación 29.00 29.00
Depreciación Acumulada 29.00 58.00
Valor Neto en Libros 1363.00 1334.00
Motocicletas
Valor Bruto Motocicletas
 Depreciación
Depreciación Acumulada
Valor Neto en Libros

CALCULO DE ACTIVOS PRE EXISTENTES

Concepto Saldos dic/2018 Saldos dic/2019
Terrenos 40000 40000
Vehículos (Valor Bruto) 35000 35000
Depreciación Anual 7000
Depreciación Acumulada 7000 14000
Valor Neto en Libros 28000 21000
Muebles (Valor Bruto) 15000 15000
Depreciación Anual 1500
Depreciación Acumulada 1500 3000
Valor Neto en Libros 13500 12000
Eq. De comp. (Valor Bruto) 8000 8000
Depreciación Anual 2000
Depreciación Acumulada 2000 4000
Valor Neto en Libros 6000 4000

DEPRECIACIÓN TOTAL DE ACTIVOS (NUEVOS Y EXISTENTES)

EXISTENTES NUEVOS TOTAL
Concepto Saldos dic/2019 Saldos dic/2019 Saldos dic/2019
Terrenos 40000 0 40000
Vehículos (Valor Bruto) 35000 36975 71975
Depreciación Anual 7000 4313.75 11313.75
Depreciación Acumulada 14000 4313.75 18313.75
Valor Neto en Libros 21000 32661.25 53661.25
Muebles (Valor Bruto) 15000 1957.5 16957.5
Depreciación Anual 1500 103.31 1603.31
Depreciación Acumulada 3000 103.31 3103.31
Valor Neto en Libros 12000 1854.19 13854.19
Eq. De comp. (Valor Bruto) 8000 3132 11132
Depreciación Anual 2000 500.25 2500.25
Depreciación Acumulada 4000 500.25 4500.25
Valor Neto en Libros 4000 2631.75 6631.75
"Balance General de la Anterior Gestión"

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

8.50% 7% 9% 8.50% 7% 9% 8% 7.40%
1207 994 1278 1207 994 1278 1136 1050.8

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$10.00 $10.00 $10.00 $10.00 $10.00 $10.00 $10.00 $10.00
$12,070.00 $9,940.00 $12,780.00 $12,070.00 $9,940.00 $12,780.00 $11,360.00 $10,508.00

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$7,242.00 $5,964.00 $7,668.00 $7,242.00 $5,964.00 $7,668.00 $6,816.00 $6,304.80
$4,544.00 $4,828.00 $3,976.00 $5,112.00 $4,828.00 $3,976.00 $5,112.00 $4,544.00
$11,786.00 $10,792.00 $11,644.00 $12,354.00 $10,792.00 $11,644.00 $11,928.00 $10,848.80

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

1
$1,200.00
$1,200.00

1
$2,000.00
$2,000.00

5
$8,500.00
$42,500.00
$0.00 $42,500.00 $0.00 $2,000.00 $1,200.00 $0.00 $0.00 $0.00

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00
$1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00 $1,800.00
$2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00

$864.00 $864.00 $864.00 $864.00 $864.00 $864.00 $864.00 $864.00

$936.00 $936.00 $936.00 $936.00 $936.00 $936.00 $936.00 $936.00

$1,375.00 $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00 $1,375.00

$1,125.00 $1,125.00 $1,125.00 $1,125.00 $1,125.00 $1,125.00 $1,125.00 $1,125.00
$5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

1569.1 1292.2 1661.4 1569.1 1292.2 1661.4 1476.8 1366.04

234 234 234 234 234 234 234 234

325 325 325 325 325 325 325 325
0 5525 0 260 156 0 0 0
559 6084 559 819 715 559 559 559
1010.1 -4791.8 1102.4 750.1 577.2 1102.4 917.8 807.04
1010.1 465.14
4791.8 3689.4 2939.3 2362.1 1259.7 341.9
$362.10 $298.20 $383.40 $362.10 $298.20 $383.40 $340.80 $315.24
$3,000.00
$800.00

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

913.50 913.50 913.50 913.50 913.50 1957.50 1957.50 1957.50

7.61 7.61 7.61 7.61 7.61 16.31 16.31 16.31
7.61 15.23 22.84 30.45 38.06 54.38 70.69 87.00
905.89 898.28 890.66 883.05 1919.44 1903.13 1886.81 1870.50

1392.00 1392.00 1392.00 1392.00 3132.00 3132.00 3132.00 3132.00

29.00 29.00 29.00 29.00 65.25 65.25 65.25 65.25
87.00 116.00 145.00 174.00 239.25 304.50 369.75 435.00
1305.00 1276.00 1247.00 2958.00 2892.75 2827.50 2762.25 2697.00

36975.00 36975.00 36975.00 36975.00 36975.00 36975.00

 616.25 616.25 616.25 616.25 616.25 616.25
616.25 1232.50 1848.75 2465.00 3081.25 3697.50
36358.75 35742.50 35126.25 34510.00 33893.75 33277.50
Diciembre
12.10% 100.00%
1718.2 $14,200.00

Diciembre
$10.00
$17,182.00 $142,000.00

Diciembre Enero
$10,309.20
$4,203.20 $6,872.80
$14,512.40

Diciembre

$0.00

Diciembre
$2,400.00
$1,800.00
$2,500.00
Diciembre Enero
$2,400.00

$864.00
$936.00 $936.00

$1,375.00
$1,125.00 $1,125.00
$6,700.00

Diciembre
2233.66

234
325
0
559
1674.66
1674.66

$515.46

Diciembre Enero

1957.50 1957.50
16.31
103.31
1854.19

3132.00 3132.00
65.25
500.25
2631.75

36975.00 36975.00
 616.25
4313.75
32661.25
CUADRO DE AMORTIZACIÓN
cuotas iguales hacen referencia al gradual frances
CONDICIONES VALOR
Capital 52500
Tasa de Interés 12%
Periodo de Capitalización 12
Plazo 3 anual
Cuota 1743.75127 mensual

CONCEPTO 0 1 2 3
Cuota mensual 1,743.75 1,743.75 1,743.75
Interés corriente 525.00 512.81 500.50
Amortización de Capital 1,218.75 1,230.94 1,243.25
Saldo por insoluto 52,500.00 51,281.25 50,050.31 48,807.06

1 2 3
Cuota mensual 1743.75127 1743.75127 1743.75127
Interés corriente 370.43 356.70 342.83
Amortización de Capital 1,373.32 1,387.05 1,400.92
Saldo por insoluto 37,043.18 35,669.86 34,282.81 32,881.89

1 2 3
Cuota mensual 1743.75127 1743.75127 1743.75127
Interés corriente 196.26 180.79 165.16
Amortización de Capital 1,547.49 1,562.97 1,578.60
Saldo por insoluto 19,626.06 18,078.56 16,515.60 14,937.00

1 2 3
Cuota mensual 1743.75127 1743.75127 1743.75127
Interés corriente 0.00 -17.44 -35.05
Amortización de Capital 1,743.75 1,761.19 1,778.80
Saldo por insoluto 0.00 -1,743.75 -3,504.94 -5,283.74

1 2 3
Cuota mensual 1743.75127 1743.75127 1743.75127
Interés corriente -221.15 -240.80 -260.65
Amortización de Capital 1,964.90 1,984.55 2,004.40
Saldo por insoluto -22,115.13 -24,080.03 -26,064.58 -28,068.98

1 2 3
Cuota mensual 1743.75127 1743.75127 1743.75127
Interés corriente -470.35 -492.49 -514.85
Amortización de Capital 2,214.10 2,236.24 2,258.60
Saldo por insoluto -47,035.01 -49,249.11 -51,485.36 -53,743.96

RESUMÉN
Interés que se pagó en 2019 3,507.89 Gastos Financieros en el EERR
interés mensual 2019 12 Flujo de caja como una salida de efectivo

2018 2019
Capital 52500
Porción Cte. Hipoteca (corto plazo) 15,456.82 17,417.13
Hipoteca 180largo Plazo) 37043.1834 19,626.06
52,500.00 37,043.18
 AMORTIZACIÓN CONSTANTE ES DIVIDIENDO EL CAPITAL EN LA CANTIDAD DE MESES

2018
4 5 6 7 8 9 10 11
1,743.75 1,743.75 1,743.75 1,743.75 1,743.75 1,743.75 1,743.75 1,743.75
488.07 475.51 462.83 450.02 437.08 424.02 410.82 397.49
1,255.68 1,268.24 1,280.92 1,293.73 1,306.67 1,319.73 1,332.93 1,346.26
47,551.38 46,283.14 45,002.22 43,708.49 42,401.83 41,082.10 39,749.17 38,402.91
2019
4 5 6 7 8 9 10 11
1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127
328.82 314.67 300.38 285.95 271.37 256.64 241.77 226.75
1,414.93 1,429.08 1,443.37 1,457.81 1,472.38 1,487.11 1,501.98 1,517.00
31,466.96 30,037.87 28,594.50 27,136.70 25,664.31 24,177.20 22,675.22 21,158.22
2020
4 5 6 7 8 9 10 11
1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127
149.37 133.43 117.32 101.06 84.63 68.04 51.28 34.36
1,594.38 1,610.33 1,626.43 1,642.69 1,659.12 1,675.71 1,692.47 1,709.39
13,342.62 11,732.30 10,105.87 8,463.18 6,804.06 5,128.35 3,435.88 1,726.49

2022
4 5 6 7 8 9 10 11
1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127
-52.84 -70.80 -88.95 -107.28 -125.79 -144.48 -163.36 -182.43
1,796.59 1,814.55 1,832.70 1,851.03 1,869.54 1,888.23 1,907.12 1,926.19
-7,080.33 -8,894.88 -10,727.58 -12,578.61 -14,448.15 -16,336.38 -18,243.50 -20,169.68

2023
4 5 6 7 8 9 10 11
1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127
-280.69 -300.93 -321.38 -342.03 -362.89 -383.96 -405.23 -426.72
2,024.44 2,044.69 2,065.13 2,085.78 2,106.64 2,127.71 2,148.99 2,170.47
-30,093.42 -32,138.11 -34,203.24 -36,289.02 -38,395.67 -40,523.37 -42,672.36 -44,842.83

2024
4 5 6 7 8 9 10 11
1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127 1743.75127
-537.44 -560.25 -583.29 -606.56 -630.07 -653.80 -677.78 -701.99
2,281.19 2,304.00 2,327.04 2,350.31 2,373.82 2,397.55 2,421.53 2,445.75
 -56,025.15 -58,329.16 -60,656.20 -63,006.51 -65,380.33 -67,777.88 -70,199.41 -72,645.16

eros en el EERR
omo una salida de efectivo
TIDAD DE MESES

12
1,743.75
384.03
1,359.72
37,043.18

12
1743.75127
211.58
1,532.17
19,626.06

12
1743.75127
17.26
1,726.49
0.00

12
1743.75127
-201.70
1,945.45
-22,115.13

12
1743.75127
-448.43
2,192.18
-47,035.01

12
1743.75127
-726.45
2,470.20
-75,115.36
 ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO PARA LA GESTIÓN 2019

CUENTAS IMPORTE $
Ventas Netas $ 123,540.00
(-) Costos y Gastos -$ 81,469.31
Sueldos y salarios $ 15,600.00
Servicios $ 18,792.00
Materiales $ 26,100.00
Depreciación Anual $ 15,417.31
Impuestos
IT $ 4,260.00
Impuestos Municipales $ 1,300.00
(=) Utilidad Operativa $ 42,070.69
(+) Otros Ingresos no Operativos
(-) Otros Gastos no Operativos
= Utilidad Antes de Intereses e Impuestos $ 42,070.69
(-) Costos Financieros -$ 5,468.20
= Utilidad Antes de Impuestos $ 36,602.49
(-) IUE -$ 9,150.62
(=) UTILIDAD NETA DE GESTIÓN $ 27,451.87
 BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2018
En pesos
Activo Importe $ Pasivo Importe $
Activo corriente Pasivo Corriente
Activo Disponible Proveedores (Materiales) $ 4,000.00
Caja $ 2,000.00 Cuentas por Pagar $ 2,800.00
Bancos $ 65,000.00 Impuestos por pagar
Activo Exigible IUE $ 3,000.00
Cuentas por Cobrar $ 5,800.00 IT $ 280.00
Activo realizable IVA $ 1,200.00
Inventarios $ 2,800.00 Porción Corriente Hipoteca $ 15,456.82
Total Activo Corriente $ 75,600.00 Total Pasivo Corriente $ 26,736.82
Activo no Corriente Pasivo no Corriente
Terrenos $ 40,000.00 Hipoteca $ 37,043.18
Vehículos $ 35,000.00 Total Pasivo no Corriente $ 37,043.18
(-)Dep. Acum. Vehículos -$ 7,000.00 Total Pasivo $ 63,780.00
Muebles $ 15,000.00 Patrimonio Neto
(-)Dep. Acum. Muebles -$ 1,500.00 Capital $ 70,600.00
Equipos de Computación $ 8,000.00 Utilidades no Distribuidas $ 23,400.00
(-)Dep. Acum. Eq. De Computación -$ 2,000.00 Utilidades Gestión $ 4,000.00
Total Activo no Corriente $ 87,500.00 Reserva Legal $ 1,320.00
Total Patrimonio Neto $ 99,320.00
Total Activo $ 163,100.00 Total Pasivo y Patrimonio Neto $ 163,100.00
 BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2018
En pesos
Activo Importe $ Pasivo
Activo corriente Pasivo Corriente
Activo Disponible Proveedores (Materiales)
Caja Cuentas por Pagar (Servicios)
Bancos $ 53,396.80 Impuestos por pagar
Activo Exigible IUE
Cuentas por Cobrar $ 6,872.80 IT
Activo realizable IVA
Inventarios $ 2,800.00 Porción Corriente Hipoteca
Total Activo Corriente $ 63,069.60 Total Pasivo Corriente
Activo no Corriente Pasivo no Corriente
Terrenos $ 40,000.00 Hipoteca
Vehículos $ 71,975.00 Total Pasivo no Corriente
(-)Dep. Acum. Vehículos -$ 18,313.75 Total Pasivo
Muebles $ 16,957.50 Patrimonio Neto
(-)Dep. Acum. Muebles -$ 3,103.31 Capital
Equipos de Computación $ 11,132.00 Utilidades no Distribuidas
(-)Dep. Acum. Eq. De Computación -$ 4,500.25 Utilidades Gestión
Total Activo no Corriente $ 114,147.19 Reserva Legal
Total Patrimonio Neto
Total Activo $ 177,216.79 Total Pasivo y Patrimonio Neto
 Importe $

$ 1,125.00
$ 936.00

$ 9,150.62
$ 515.46
$ 1,674.66
$ 17,417.13
$ 30,818.87

$ 19,626.06
$ 19,626.06
$ 50,444.93

$ 70,600.00
$ 27,200.00
$ 27,451.87
$ 1,520.00
$ 126,771.87
$ 177,216.79
 FLUJO DE CAJA MENSUAL PROYECTADO PAR

Concepto Enero Febrero Marzo

Saldo de Efectivo al Inicio $67,000.00 $64,553.25 $67,192.90
Entradas de efectivo
Cobranza de Ventas $12,616.00 $10,934.00 $11,076.00
Aportes de Capital
Ventas de Activos Fijos
Desembolso de Préstamos
Total de Entradas de Efectivo $12,616.00 $10,934.00 $11,076.00
Salidas de Efectivo
Pago de sueldos y salarios $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
Pago de servicios $ 3,664.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
Pago de compra de materiales $ 5,375.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Pago de impuestos
IVA $ 1,200.00 $ 709.80 $ 825.50
IT $ 280.00 $ 340.80 $ 319.50
IUE $ - $ - $ -
Impuestos Municipales $ - $ - $ 500.00
Pago de servicios deuda
Pago de intereses $ 525.00 $ 512.81 $ 500.50
Pago de capital $ 1,218.75 $ 1,230.94 $ 1,243.25
Pago de inversiones
Pago de muebles $ - $ - $ 1,050.00
Pago de impresoras $ 1,600.00 $ - $ -
Pago de motocicletas $ - $ - $ -
Otros pagos
Pago de dividendos
Devolución de capital
Pago de multas y sanciones
Total de Salidas de Efectivo $15,062.75 $ 8,294.35 $ 9,938.75
Saldo Mes $ -2,446.75 $ 2,639.65 $ 1,137.25
SALDO FINAL $64,553.25 $67,192.90 $68,330.15
A MENSUAL PROYECTADO PARA LA GESTIÓN 2019

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$68,330.15 $68,750.29 $62,426.34 $57,228.39 $51,455.24 $44,941.39 $40,543.44 $44,844.29

$11,786.00 $10,792.00 $11,644.00 $12,354.00 $10,792.00 $11,644.00 $11,928.00 $10,848.80

$11,786.00 $10,792.00 $11,644.00 $12,354.00 $10,792.00 $11,644.00 $11,928.00 $10,848.80

$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00

$ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 781.30 $ 1,010.10 $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 340.80 $ 362.10 $ 298.20 $ 383.40 $ 362.10 $ 298.20 $ 383.40 $ 340.80
$ 3,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 800.00 $ - $ - $ - $ - $ -

$ 488.07 $ 475.51 $ 462.83 $ 450.02 $ 437.08 $ 424.02 $ 410.82 $ 397.49

$ 1,255.68 $ 1,268.24 $ 1,280.92 $ 1,293.73 $ 1,306.67 $ 1,319.73 $ 1,332.93 $ 1,346.26

$ - $ - $ - $ - $ 1,200.00 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ - $ -
$ - $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ - $ -

$11,365.85 $17,115.95 $16,841.95 $18,127.15 $17,305.85 $16,041.95 $ 7,627.15 $ 7,584.55

$ 420.15 $ -6,323.95 $ -5,197.95 $ -5,773.15 $ -6,513.85 $ -4,397.95 $ 4,300.85 $ 3,264.25
$68,750.29 $62,426.34 $57,228.39 $51,455.24 $44,941.39 $40,543.44 $44,844.29 $48,108.54
Diciembre
$48,108.54

$14,512.40

$14,512.40

$ 2,400.00
$ 1,800.00
$ 2,500.00

$ 465.14
$ 315.24
$ -
$ -

$ 384.03
$ 1,359.72

$ -
$ -
$ -

$ 9,224.13
$ 5,288.27
$53,396.80
 DATOS
D= 364000 unidades demandadas
C(alpha)= 0.5 costo de mantenimiento de una unidad por año
Co= 50 costo por ordenar un pedido
C= 14000 cantidad anual

1 CANTIDAD TOTAL
CT= 4800

2 CANTIDAD OPTIMA
C*= 8532.2916031

3 PROMEDIO DE UNIDADES FÍSICAS

4266.145802

4 CUANTAS VECES HACEMOS EL PEDIDO

42.66145802 43

5 CADA CUANTO TIEMPO HACEMOS EL PEDIDO

8.555731965 9
(depende del calendario a tomar)

6 CUAL ES LA DEMANDA DIARIA DEL ARTÍCULO

997.260274 997

7 MARGEN DE SEGURIDAD 3 DÍAS

2991.780822 1495.890410959
VALORE DE MS
CT+MGS= NUEVO CANTIDAD O COSTO TOTAL