REGLAMENTACIÓN DE LA

CUENTA CORRIENTE BANCARIA

Última comunicación incorporada: “A” 6762

Texto ordenado por el Banco de la Provincia de Buenos Aires al 22/08/2019
Índice
I - SEGÚN OPASI 2 - BCRA 8.4. Cancelación de las multas después de vencido el plazo legalmente
SECCIÓN 1. FUNCIONAMIENTO establecido.
1.1. Manual de procedimientos. 8.5. Pautas para la inclusión.
1.2. Atención de las cuentas. 8.6. Información al Banco Central de la República Argentina.
1.3. Identificación de los titulares de cuentas corrientes y de las personas 8.7. Falta de información. Sanciones.
autorizadas a operar en ellas. 8.8. Exclusión de personas comprendidas.
1.4. Condiciones. 8.9. Controles y documentación.
1.5. Aspectos del funcionamiento a incluir en el contrato de cuenta corriente. SECCIÓN 9. CIERRE DE CUENTAS Y SUSPENSIÓN DEL SERVICIO DE PAGO
SECCIÓN 2. MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE CHEQUES COMO MEDIDA PREVIA AL CIERRE DE LA CUENTA
2.1. Créditos. 9.1. Causales.
2.2. Débitos. 9.2. Procedimiento.
2.3. Intereses. 9.3. Suspensión del servicio de pago de cheques previo al cierre de la
2.4. Truncamiento de cheques. Otorgamiento de mandato recíproco. cuenta.
2.5. Esquema de responsabilidades para el libramiento de cheques por 9.4. Controles y documentación.
medios electrónicos. SECCIÓN 10. AVISOS
SECCIÓN 3. CHEQUES 10.1. Aspectos generales.
3.1. Características. 10.2. Contenido mínimo.
3.2. Títulos que carecen de valor como cheques. SECCIÓN 11. PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DEPÓSITOS POR
3.3. Reproducción de firmas digitalizadas para el libramiento de LAS MULTAS LEGALMENTE EXIGIBLES
cheques en formato papel. 11.1. Apertura de cuenta.
3.4. Depósito electrónico de cheques. 11.2. Información de percepciones.
3.5. Cheques librados por medios electrónicos (ECHEQ). 11.3. Transferencias de saldos.
SECCIÓN 4. CHEQUES DE PAGO DIFERIDO SECCIÓN 12. DISPOSICIONES GENERALES
4.1. Chequeras en formato papel. 12.1. Recomendaciones para el uso de cajeros automáticos.
4.2. Registración de cheques librados en formato papel. 12.2. Libramiento de cheques y devolución de depósitos.
4.3. Presentación al cobro. 12.3. Devolución de cheques a los libradores.
4.4. Aval. 12.4. Actos discriminatorios.
4.5. Negociación bursátil. 12.5. Forma de computar los plazos.
SECCIÓN 5. ENDOSOS, MODALIDADES ESPECIALES DE EMISIÓN Y AVAL 12.6. Servicio de transferencias en pesos. Cargos y/o comisiones.
5.1. Endoso. 12.7. Procedimientos especiales de identificación de clientes en materia
5.2. Cheque cruzado. de cooperación tributaria internacional.
5.3. Cheque para acreditar en cuenta. 12.8. Operaciones en cajeros automáticos del país no operados por
5.4. Cheque imputado. entidades financieras.
5.5. Cheque certificado. 12.9. Cuentas de depósito de garantías de operaciones de futuros y
5.6. Aval. opciones.
12.10. Apertura de cuentas en forma no presencial.
SECCIÓN 6. RECHAZO DE CHEQUES
12.11. Procedimientos especiales de identificación de aportes a
6.1. Causales.
campañas electorales. Ley 27.504 –modificatoria de la Ley 26.215–.
6.2. Casos no susceptibles de rechazo.
6.3. Causales de no registración. II - CONDICIONES PARTICULARES DE LA REGLAMENTACIÓN DE LA
6.4. Procedimiento. CUENTA CORRIENTE BANCARIA DEL BANCO DE LA PROVINCIA DE
6.5. Multas. BUENOS AIRES
SECCIÓN 7. EXTRAVÍO, SUSTRACCIÓN O ADULTERACIÓN DE CHEQUES Y SECCIÓN 1. APERTURA DE CUENTA - CONSIDERACIONES
OTROS DOCUMENTOS 1.1. Apertura.
7.1. Alcance. 1.2. Consideración de las solicitudes.
7.2. Obligaciones a cargo del titular o, en su caso, del tenedor desposeído. 1.3. Control de la documentación, funcionarios intervinientes, facultades.
7.3. Obligaciones a cargo del banco. SECCIÓN 2. CIERRE DE CUENTAS
SECCIÓN 8. “CENTRAL DE CHEQUES RECHAZADOS”, “CENTRAL DE 2.1. Causales.
CUENTACORRENTISTAS INHABILITADOS” Y “CENTRAL DE CHEQUES 2.2. Control de la documentación, funcionarios intervinientes, facultades.
DENUNCIADOS COMO EXTRAVIADOS, SUSTRAÍDOS O ADULTERADOS” 2.3. Sanciones.
8.1. Administración. SECCIÓN 3. DISPOSICIONES GENERALES
8.2. Motivos de inclusión.
8.3. Cancelaciones de cheques rechazados. III - ANTECEDENTES LEGALES

I- SEGÚN OPASI 2 - BCRA ladas, en cuyo aspecto se tendrá en cuenta lo previsto en el punto
SECCIÓN 1. FUNCIONAMIENTO. 1.2.2. de las normas sobre “Grandes exposiciones al riesgo de crédito”.
Deberán detallarse los procedimientos correspondientes a las situacio-
1.1. Manual de Procedimientos. nes de discontinuidad operativa en las que no se haya podido aplicar la
Los bancos explicitarán en un manual de procedimientos las condicio- debida diligencia del cliente, conforme a lo requerido por el punto 1.1.1.
nes que observarán para la apertura, funcionamiento y cierre de las de las normas sobre “Prevención del lavado de activos, del financia-
cuentas corrientes, las que deberán basarse en criterios objetivos, no miento del terrorismo y otras actividades ilícitas”.
pudiendo fijar pautas preferenciales para personas o empresas vincu-

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 Dicho manual deberá ser aprobado por el Directorio o autoridad Cuando no sea exigible la inscripción en el Registro Público
equivalente de la entidad, previa vista del Comité de Auditoría, cir- de Comercio por no realizarse –en forma habitual– actos de
cunstancia que deberá constar en las respectivas actas. Este comercio en el país, este requisito podrá ser suplido con la
procedimiento también se empleará ante cualquier modificación del constancia que acredite que la sociedad se encuentra inscrip-
manual que se incorpore en lo futuro y ante cualquier excepción a los ta ante el ente de control oficial competente de la República
criterios generales, junto con los fundamentos de esas decisiones. Argentina, según su actividad específica.
1.2. Atención de las cuentas. Cuando se trate de firmas extranjeras que no cumplan con lo
Las cuentas corrientes deberán contar con el uso de cheques, salvo indicado en el párrafo anterior sólo podrán abrir cuentas a la
que estén abiertas a nombre de personas jurídicas, en cuyo caso orden personal de sus componentes o representantes legales.
podrá establecerse que sea opcional la utilización de cheques. La presentación del instrumento constitutivo debidamente
Las cuentas funcionarán con ajuste a lo previsto en la presente re- inscripto de la persona jurídica cliente deberá ajustarse a lo
glamentación, en el marco del artículo 26 del Decreto N° 905/02, previsto en la normativa de la UIF. Ese requisito se conside-
según lo dispuesto por la Resolución M.E. N° 668/02. rará cumplido con la copia que la entidad financiera obtenga
–en forma electrónica o digital– directamente del Registro
1.3. Identificación de los titulares de cuentas corrientes y de las Público de la correspondiente jurisdicción, con resguardo de
personas autorizadas a operar en ellas. la evidencia correspondiente de tal proceso.
1.3.1. Personas humanas (titulares, cada una de las personas a cuya 1.3.2.5. CUIT, cuya constancia las entidades financieras de-
orden quedará la cuenta y representante legal, autoridades y au- berán obtener en forma electrónica y directa de la página de
torizados para utilizar la cuenta en el caso de personas jurídicas). Internet de la AFIP.
1.3.1.1. Nombres y apellidos completos. 1.3.2.6. Nómina de las autoridades y de los representantes
1.3.1.2. Fecha y lugar de nacimiento. autorizados para utilizar la cuenta, respecto de los que debe-
1.3.1.3. Estado civil. rán cumplimentarse los requisitos establecidos para las
1.3.1.4. Profesión, oficio, industria, comercio, etc., que consti- personas humanas (punto 1.3.1.).
tuya su principal actividad, determinando el ramo o Cuando se trate de Sociedades por acciones simplificadas
especialidad a que se dedica. (SAS), únicamente se requerirá la presentación del instru-
1.3.1.5. Domicilios real y especial, debiendo constituirse este mento constitutivo debidamente inscripto –obtenido conforme
último obligatoriamente en la República Argentina, el que se- a lo detallado en el punto 1.3.2.4.– y de la constancia de la
rá considerado a todos los efectos legales y reglamentarios CUIT –según lo previsto en el punto 1.3.2.5.–, debiendo la
derivados del funcionamiento de la cuenta, incluyendo los cuenta estar operativa el día hábil bancario siguiente a aquél
emergentes del cheque. en que se hayan cumplimentado tales requisitos.
En caso de que exista más de un titular se constituirá un solo 1.3.3. Uniones transitorias de empresas.
domicilio especial. En estos casos, las cuentas corrientes operarán a nombre de
1.3.1.6. Las entidades financieras deberán obtener en forma todas las empresas partícipes y a la orden del representante,
electrónica y directa de las personas humanas titulares o a por lo que deberá contarse con los datos de cada empresa y
cuya orden se registre una cuenta, representantes legales, representante.
etc., según corresponda: 1.4. Condiciones.
i. de la Administración Federal de Ingresos Públicos 1.4.1. Recaudo especial.
(AFIP), la constancia de Clave Única de Identificación Las entidades deberán adoptar normas y procedimientos in-
Tributaria (CUIT) o Clave de Identificación (CDI); ternos, tendientes a evitar que las cuentas puedan ser
ii. del Registro Nacional de las Personas (RENAPER) o de la utilizadas en relación con el desarrollo de actividades ilícitas,
Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES), debiendo prestar especial atención –entre otros aspectos– a
la constancia del Código Único de Identificación Laboral que el movimiento que se registre en ellas guarde razonabili-
(CUIL). Alternativamente, podrán cumplimentar este requi- dad con la actividad declarada por el cliente.
sito obteniendo una copia simple –en papel o medio 1.4.2. Constancia de entrega de información al cliente.
electrónico– del dorso del documento de identidad cuando Los bancos deberán mantener archivada la constancia de que
el CUIL se encuentre allí consignado. el cliente ha recibido el detalle de las comisiones y gastos por
1.3.1.7. Tipo y número del documento para establecer su servicios vinculados a su funcionamiento, cualquiera sea su
identificación, según lo previsto en las normas sobre “Docu- concepto y de que se encuentra a su disposición en el banco el
mentos de identificación en vigencia”, debiéndose observar texto completo de la Ley de Cheques y de las normas regla-
además lo establecido en la Sección 4. de dichas normas. mentarias, indicando también que ellas podrán ser consultadas
1.3.1.8. Condición de Persona Expuesta Políticamente (De- a través de Internet en la dirección www.bcra.gob.ar.
claración jurada de “PEP” o “No PEP”). 1.4.3. Moneda de la cuenta.
Las presentaciones o actualizaciones de los datos detallados La cuenta operará en pesos, lo cual deberá especificarse ex-
en los puntos 1.3.1.1. a 1.3.1.5. y 1.3.1.7., y de la declaración presamente.
jurada prevista en el punto 1.3.1.8., podrán ser realizadas 1.4.4. Personas inhabilitadas.
presencialmente o a través de medios electrónicos de comu- Las entidades deberán constatar fehacientemente que las
nicación, siendo de aplicación en este último caso lo previsto personas comprendidas no registren inhabilitaciones para
en el punto 12.10. operar cuentas corrientes dispuestas por autoridad judicial o
1.3.2. Personas jurídicas. como consecuencia de otras disposiciones legales, a cuyo
1.3.2.1. Denominación o razón social. efecto consultarán la “Central de cuentacorrentistas inhabili-
tados” que administra el Banco Central de la República
1.3.2.2. Domicilios real, legal y especial, debiendo constituir- Argentina (BCRA), o no hayan incurrido en falta de pago de
se este último en la República Argentina, el que será las multas establecidas en la Ley 25.730 por rechazos de
considerado a todos los efectos legales y reglamentarios de- cheques librados contra cuentas abiertas en la entidad.
rivados del funcionamiento de la cuenta, incluyendo los
emergentes del cheque. 1.4.5. Registro de firmas.
La entidad requerirá, con los recaudos que establezca, que el
1.3.2.3. Fecha del contrato o estatuto, objeto social y plazo o los titulares de la cuenta y las personas habilitadas para
de duración de la sociedad. operar en ella estampen de puño y letra, en tarjetas o fórmu-
1.3.2.4. Fecha y número de inscripción en el pertinente regis- las especiales o sustitutos legalmente autorizados, las firmas
tro oficial. que llevarán los cheques que emitan o las instrucciones que

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 impartan en formato papel. para estos casos.
A tal fin se admitirá la unificación del registro en una sola tar- 1.5.1.5. Dar cuenta a la entidad, por escrito, de cualquier cam-
jeta, fórmula especial o sustituto legalmente autorizado, para bio de domicilio o correo electrónico de contacto y reintegrar los
todas las cuentas abiertas de un mismo titular. cuadernos de cheques donde figure el domicilio anterior.
En caso de preverse el libramiento de cheques por medios
electrónicos (ECHEQ) deberá recabarse constancia de la 1.5.1.6. Comunicar a la entidad cualquier modificación de sus
aceptación de los elementos de seguridad destinados para contratos sociales, estatutos, cambio de autoridades o pode-
ello, así como del compromiso de resguardarlos, y de reco- res y las revocaciones de estos últimos, en particular cuando
nocer y no repudiar todo ECHEQ librado mediante el uso de se refiera a las personas mencionadas en el punto 1.3.2.6.
esos elementos, sin perjuicio de la eventual aplicación de los 1.5.1.7. Devolver a la entidad todos los cheques en blanco que
motivos de rechazo previstos en la Sección 6. conserve al momento de solicitar el cierre de la cuenta o dentro
Las mismas formalidades se requerirán con respecto a todas de los 5 días hábiles de la fecha de haber recibido la comuni-
las personas que sean autorizadas para girar contra la cuenta. cación de la suspensión del servicio de pago de cheques como
1.4.6. Entrega de cuadernos de cheques y autorización para librar medida previa al cierre de la cuenta o del cierre de la cuenta.
ECHEQ. 1.5.1.8. Integrar los cheques en pesos, redactarlos en idioma
Habilitada la cuenta mediante el depósito inicial que se convenga nacional y firmarlos de puño y letra o por los medios alternati-
o la correspondiente autorización para girar en descubierto, la en- vos que se autoricen.
tidad entregará al cuentacorrentista, bajo recibo, cuadernos de No se admitirá que los cheques lleven más de 3 firmas.
cheques, conforme a la normativa aplicable. 1.5.1.9. Custodiar los elementos de seguridad convenidos
Dichos cuadernos podrán estar constituidos con fórmulas de para el libramiento, visualización y/o gestión de ECHEQ, im-
cheques comunes o de pago diferido, exclusivamente, o bien pidiendo su uso por personas o en condiciones no
contener ambos tipos de documentos. autorizadas.
Si el aludido cuaderno no fuere retirado personalmente por el 1.5.1.10. Emplear los elementos de seguridad y procedi-
titular de la cuenta, el girado no pagará los cheques librados mientos convenidos para el libramiento, gestión y depósito de
en formato papel que se presenten al cobro (cualquiera fuese ECHEQ únicamente para librarlos, depositarlos y/o gestionar-
su clase) ni registrará los cheques de pago diferido librados los conforme a las normas y acuerdos aplicables.
en ese formato que a tales efectos se le presenten, de no
contarse con su conformidad respecto de la recepción del ci- 1.5.1.11. No desconocer el ECHEQ librado mediante el uso
tado elemento. de los elementos y procedimientos de seguridad convenidos
La entidad girada procederá al rechazo por defecto formal de para ello.
cada uno de los cheques que contenga la chequera respecto 1.5.1.12. No desconocer el depósito u operación realizada
de la cual no se haya recibido la conformidad del titular sobre con un ECHEQ que sea efectuada mediante el uso de los
su recepción. elementos y procedimientos de seguridad convenidos para
Se entregarán cuadernos de cheques en cantidad y/o se auto- ello.
rizará el libramiento de ECHEQ por un importe global máximo, 1.5.1.13. Autorizar a que, en caso de admitir que sus che-
según corresponda, en función de lo que solicite el cliente y en ques de pago diferido sean susceptibles de negociación
la medida en que se justifique por el movimiento de la cuenta. bursátil, las entidades financieras suministren los datos relati-
En el caso del ECHEQ, la entidad girada informará al librador vos a dichos cheques que resultan ser indicativos de una
el importe total autorizado y el monto disponible. operación pasiva, liberándolas de la obligación de secreto y
1.5. Aspectos del funcionamiento a incluir en el contrato de cuenta reserva a que se refieren las leyes de Entidades Financieras
corriente. (arts. 39 y 40) y de Protección de datos personales (Ley
En sus cláusulas se deberá prever, como mínimo: 25.326 y modificatorias).
1.5.1. Obligaciones del cuentacorrentista. 1.5.2. Obligaciones de la entidad.
1.5.1.1. Mantener suficiente provisión de fondos o contar con 1.5.2.1. Tener las cuentas al día.
la correspondiente autorización escrita para girar en descu- 1.5.2.2. Acreditar en el día los importes que se le entreguen
bierto a fin de que la entidad atienda los cheques comunes para el crédito de la cuenta corriente y los depósitos de che-
librados contra la cuenta y, en caso contrario, no emitirlos ques en los plazos de compensación vigentes.
apartándose de las condiciones convenidas por escrito.
En los casos de cheques de pago diferido, su libramiento 1.5.2.3. Enviar al cuentacorrentista, como máximo 8 días corri-
quedará condicionado a la existencia de una adecuada pro- dos después de finalizado cada mes y/o el período menor que
visión de fondos o de acuerdo para girar en descubierto al se establezca y en las condiciones que se convenga, un ex-
momento del vencimiento, también formalizado por escrito. tracto con el detalle de cada uno de los movimientos que se
efectúen en la cuenta –débitos y créditos–, cualquiera sea su
1.5.1.2. Al recibir los extractos, hacer llegar a la entidad su concepto, identificando los distintos tipos de transacción me-
conformidad con el saldo o bien las observaciones a que hu- diante un código específico que cada entidad instrumente a tal
biera lugar, dentro del plazo establecido en el punto 1.5.2.3. efecto y los saldos registrados en el período que comprende,
1.5.1.3. Actualizar la firma registrada, cada vez que la entidad pidiéndole su conformidad por escrito. También se deberán
lo estime necesario. identificar en el correspondiente extracto las operaciones reali-
1.5.1.4. Dar aviso a la entidad, por escrito, del extravío, sus- zadas por cuenta propia o por cuenta de terceros, en la medida
tracción o adulteración de las fórmulas de cheques en blanco que se trate de depósitos de cheques por importes superiores
o de cheques librados en formato papel y no entregados a a $ 1.000 y que así se encuentren identificados por el corres-
terceros o de la fórmula especial para pedirlos, así como de pondiente endoso, mediante el procedimiento único que cada
los certificados nominativos transferibles de cheques de pago entidad opte por aplicar a tal fin.
diferido, según el procedimiento establecido en el punto 7.2. Adicionalmente, en el resumen se hará constar la clave ban-
Deberá proceder de igual forma cuando tuviese conocimiento caria uniforme (CBU) para que el cliente pueda formular su
de que un cheque en formato papel ya emitido hubiera sido adhesión a servicios de débito automático, el plazo de com-
extraviado, sustraído o alterado. El aviso también puede dar- pensación vigente para la operatoria de depósito de cheques
lo el tenedor desposeído. y otros documentos compensables y el importe total debitado
Cuando se trate de cheques librados por medios electróni- en el período en concepto de “Impuesto a las transacciones
cos, dar aviso a la entidad girada en caso de detectar su financieras”.
adulteración o emisión apócrifa, según el procedimiento pre- En ese extracto o resumen de cuenta, adicionalmente las en-
visto en el punto 7.2. e instrucciones operativas establecidas tidades informarán los siguientes datos mínimos:

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i) De producirse débitos correspondientes al servicio de débi- Para el caso de cheques librados por medios electrónicos o
to automático: comprendidos en la operatoria de truncamiento, observar las
 Denominación de la empresa prestadora de servicios, pautas contenidas en los convenios formalizados entre las
organismo recaudador de impuestos, etc., al cual se des- entidades.
tinaron los fondos debitados. 1.5.2.8. Identificar a la persona que presenta el cheque en ven-
 Identificación del cliente en la empresa o ente (apellido y tanilla, inclusive cuando estuviere librado al portador, cuya
nombre o código o cuenta, etc.). firma, aclaración y domicilio, y el tipo y número de documento
 Concepto de la operación causante del débito (mes, bi- de identidad que corresponda conforme a lo previsto en el pun-
mestre, cuota, etc.). to 1.3.1.9., deberán consignarse al dorso del documento.
 Importe debitado. No deberán abonar en efectivo cheques –comunes o de pa-
 Fecha de débito. go diferido– extendidos al portador o a favor de persona
ii) De efectuarse transferencias: determinada, por importes superiores a $ 50.000. Esta res-
a) Cuando la cuenta corresponda al originante de la tricción no se aplicará en los siguientes casos:
transferencia: i) Cheques librados a favor de los titulares de las cuentas so-
 Información discrecional a criterio de la empresa o indivi- bre las que se giren, exclusivamente cuando sean
duo originante. presentados a la entidad girada por ellos mismos.
 Importe transferido. ii) Valores a favor de terceros destinados al pago de sueldos
 Fecha de la transferencia. y otras retribuciones de carácter habitual por importes que
b) Cuando la cuenta corresponda al receptor de la trans- comprendan la nómina salarial en forma global, para lo
ferencia: cual el librador deberá extender, en cada oportunidad, una
 Nombre de la persona o empresa originante. certificación en la que conste expresamente la finalidad de
 Número de CUIT, CUIL o DNI del originante. la libranza, que quedará archivada en la entidad.
 Referencia unívoca de la transferencia. Cuando se trate 1.5.2.9. Constatar –tanto en los cheques librados en formato
de transferencias originadas por la ANSES, que respon- papel como en los certificados nominativos transferibles– la
dan al concepto “asignaciones familiares”, deberá regularidad de la serie de endosos pero no la autenticidad de
consignarse en los resúmenes de cuenta (o en los com- la firma de los endosantes y verificar la firma del presentante,
probantes de movimientos que se emitan a través de que deberá insertarse con carácter de recibo.
cajeros automáticos) de los respectivos beneficiarios, la Estas obligaciones recaen sobre la entidad girada cuando el
leyenda “ANSES SUAF/UVHI”. cheque se presente para el cobro en ella, en tanto que a la
 Importe total transferido. entidad en que se deposita el cheque –cuando sea distinta
 Fecha de la transferencia. de la girada– le corresponde controlar que la última firma ex-
Se presumirá conformidad con el movimiento registrado en el tendida en carácter de recibo contenga las especificaciones
banco si dentro de los 60 días corridos de vencido el respec- fijadas en el punto 5.1.3., salvo que resulte aplicable el pro-
tivo período no se ha presentado en la entidad financiera la cedimiento de truncamiento, en cuyo caso se estará a lo
formulación de un reclamo. previsto en los respectivos convenios.
Cuando se reconozcan intereses sobre los saldos acreedo- Cuando la presentación se efectúe a través de mandatario o
res, se informarán las tasas nominal y efectiva, ambas beneficiario de una cesión ordinaria, deberá verificarse ade-
anuales, correspondientes al período informado. más el instrumento por el cual se haya otorgado el mandato
Además, se hará constar la leyenda que corresponda incluir o efectuado la cesión, excepto cuando la gestión de cobro
en materia de garantía de los depósitos, según lo previsto en sea realizada por una entidad financiera no autorizada a cap-
el punto 6. de las normas sobre “Aplicación del sistema de tar depósitos en cuenta corriente.
seguro de garantía de los depósitos” y, en el lugar que de- 1.5.2.10. Las modificaciones en las condiciones pactadas –
termine la entidad, número de clave de identificación incluyendo el importe de las comisiones y/o cargos– deberán
tributaria (CUIT, CUIL o CDI) de los titulares de la cuenta, se- efectuarse de conformidad con lo dispuesto en el punto 2.3.4.
gún los registros de la depositaria. Será obligación consignar de las normas sobre “Protección de los usuarios de servicios
los datos de hasta tres de sus titulares; cuando ellos excedan financieros”.
de dicho número, además, se indicará la cantidad total. Los fondos debitados indebidamente por comisiones y/o car-
1.5.2.4. Enviar al titular de la cuenta, cuando se utilice la mo- gos deberán ser reintegrados a los titulares de acuerdo con
dalidad de cheques de pago diferido, una información que lo dispuesto en el punto 2.3.5. de las normas sobre “Protec-
contendrá como mínimo, además del movimiento de fondos ción de los usuarios de servicios financieros”.
ya verificados, un detalle de los ECHEQ librados pendientes 1.5.2.11. Informar al BCRA los rechazos de cheques por de-
de pago y los cheques librados en formato papel registrados, fectos formales, los rechazos a la registración de los de pago
consignando su vencimiento e importe, sujeto a las condicio- diferido, así como los producidos por insuficiente provisión de
nes estipuladas en el punto 1.5.2.3. fondos en cuenta o por no contar con autorización para girar
1.5.2.5. Informar al cuentacorrentista el saldo que registren en descubierto y las multas satisfechas por los responsables.
las correspondientes cuentas en las oficinas de la entidad y/o Para los casos en que las multas hubieren sido abonadas y se
en los lugares que los titulares indiquen, pudiendo efectuarse efectúe una notificación errónea al BCRA, que determine la in-
tal comunicación a través de medios electrónicos. habilitación automática del cliente, se deberá prever en los
contratos que la entidad compensará al cliente los gastos que
1.5.2.6. Pagar a la vista –excepto en los casos a que se refiere le origine la solución de tal situación mediante su crédito en la
el punto 1.5.2.8., segundo párrafo– los cheques librados por el cuenta del cliente, estimándose que ello no debe ser inferior a
cuentacorrentista, de acuerdo con las disposiciones legales y una vez el importe de las multas de que se trate. Dicho pago
reglamentarias vigentes a la fecha de emisión del cheque, te- no exime a la entidad de las responsabilidades civiles que pu-
niendo en cuenta en materia de plazos de presentación los dieren corresponder en su relación con el cliente.
establecidos en el artículo 25 de la Ley de Cheques.
En el caso de cheques de pago diferido, ese plazo se compu- 1.5.2.12. Emplear los procedimientos establecidos en la
tará a partir de la fecha de pago consignada en el cheque. respectiva guía operativa para remitir al BCRA, en las fechas
y forma indicadas, los informes a que se refiere el punto
1.5.2.7. Adoptar los procedimientos necesarios para efectuar 1.5.2.11.
el pago de cheques, asumiendo las responsabilidades lega- En dichos informes se deberá mencionar la CUIT o el CUIL o
les pertinentes en el caso de aquellos incorrectamente la CDI, según corresponda.
abonados. Los datos que se suministren, referidos a cada una de las si-

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 tuaciones previstas en dicho punto, no podrán registrar una das por ventanilla por los usuarios de servicios financieros
antigüedad superior a los 10 días hábiles bancarios anterio- que sean personas humanas ni a los depósitos de efectivo
res a la fecha de vencimiento para esa presentación. en pesos en cuentas cuyos titulares sean personas humanas
1.5.2.13. Adoptar los recaudos necesarios a los fines de o jurídicas que revistan el carácter de micro, pequeñas o me-
asegurar que el cuentacorrentista haya recibido el cuaderno dianas empresas (MiPyME), con el alcance previsto en el
de cheques solicitado y/o aceptado los elementos de seguri- punto 2.3.2.2. de las normas sobre “Protección de los usua-
dad pertinentes cuando prevea el uso de cheques a ser rios de servicios financieros”.
librados por medios electrónicos. 1.5.4. Los conceptos que se debitarán de la cuenta corriente, siem-
1.5.2.14. Revertir las operaciones debitadas, según instruc- pre que medie autorización expresa del cliente, por:
ciones expresas del titular, vinculadas al sistema de débito 1.5.4.1. Operaciones propias de la entidad (pago de présta-
automático para el pago de impuestos, facturas de servicios mos, alquiler de cajas de seguridad, etc.).
públicos o privados, resúmenes de tarjetas de crédito, etc., 1.5.4.2. Servicios de cobranza por cuenta de terceros, concer-
que se ajusten a los términos establecidos en el punto tados directamente con el banco o a través de dichos terceros
1.5.4.2, conforme a cláusulas que deberán incluirse en el (débitos automáticos o directos) para el pago de impuestos, ta-
convenio de adhesión al sistema. sas, contribuciones y aportes, facturas de servicios públicos o
En los convenios que las entidades financieras concierten con privados, resúmenes de tarjetas de crédito, etc., cuando se en-
sus clientes para la adhesión a sistemas de débito automático cuentre asegurado el conocimiento por el cliente con una
deberá incluirse una cláusula que prevea la posibilidad de que antelación mínima de 5 días hábiles respecto de la fecha fijada
el cliente ordene la suspensión de un débito hasta el día hábil para el débito que el cuentacorrentista haya contratado.
anterior –inclusive– a la fecha de vencimiento y la alternativa En caso de que el cliente formalice su adhesión al servicio de
de revertir débitos por el total de cada operación, ante una ins- débito automático a través de la empresa prestadora de servi-
trucción expresa del cliente, dentro de los 30 días corridos cios, organismo recaudador de impuestos, etc., a fin de
contados desde la fecha del débito. La devolución será efec- efectuar los débitos será suficiente la comunicación que la em-
tuada dentro de las 72 horas hábiles siguientes a la fecha en presa o ente envíe a la entidad notificando la adhesión, cuya
que la entidad reciba la instrucción del cliente, siempre que la constancia podrá quedar en poder de la empresa o ente.
empresa originante del débito y solo en los casos en que el im- El cliente podrá formalizar su adhesión al sistema de débito au-
porte de la reversión solicitada supere los $ 750, no se oponga tomático a través de la entidad financiera en la cual mantiene
a la reversión por haberse hecho efectiva la diferencia de factu- su cuenta o a través de la empresa prestadora de servicios,
ración en forma directa. organismo recaudador de impuestos, etc., en la medida en
Cuando se trate de liquidaciones de tarjetas de crédito de sis- que, en los aspectos pertinentes, se observen los requisitos
temas abiertos, en reemplazo del aludido procedimiento de señalados precedentemente. Igual opción cabrá para manifes-
reversión, las entidades deberán tener instrumentados meca- tar la desafectación o baja de un servicio de este sistema.
nismos que permitan a los usuarios gestionar a través de ellas 1.5.4.3. Comisiones pactadas libremente al momento de la
la reversión de cupones incluidos en las liquidaciones y el rein- apertura o posteriormente, correspondientes a las operacio-
tegro de los importes pertinentes que hayan sido debitados. nes previstas en los puntos 1.5.4.1. y 1.5.4.2., consignando
1.5.2.15. Notificar al cuentacorrentista, cuando se entreguen importes o porcentajes.
tarjetas magnéticas para ser utilizadas en la realización de Si las prestaciones se convienen con posterioridad a la aper-
operaciones con cajeros automáticos, las recomendaciones y tura de la cuenta, se dejará constancia en documento
precauciones que deberán tomar para asegurar su correcto suscripto junto con el cliente, con antelación a su puesta en
empleo, según lo previsto en el punto 12.1. vigencia y que complementará el contrato de cuenta corrien-
1.5.2.16. Asegurar que el ECHEQ sea librado sin defectos for- te, respecto de los conceptos incluidos y de las
males y conforme a los mecanismos de seguridad convenidos. oportunidades en que operarán los débitos, de conformidad
1.5.2.17. Velar por el correcto funcionamiento de los meca- con lo dispuesto en el punto 2.3.4. de las normas sobre “Pro-
nismos de seguridad convenidos para el libramiento y/o tección de los usuarios de servicios financieros”.
gestión de ECHEQ y por los datos de estos, impidiendo su 1.5.5. La nómina de los débitos que puedan no requerir autoriza-
uso por personas o en condiciones no autorizadas. ción previa y expresa del solicitante, tales como las multas
1.5.2.18. Transmitir al repositorio en forma íntegra los legalmente previstas, los impuestos que graven los movi-
ECHEQ y todas las novedades relacionadas con ellos, em- mientos de la cuenta u otros conceptos debitados en ella.
pleando los procedimientos y medios establecidos al efecto. 1.5.6. Detalle de las causales y/o situaciones que pueden motivar el
1.5.2.19. Imprimir los certificados para acciones civiles de cierre de la cuenta, incluidos los dispuestos por decisión judi-
ECHEQ rechazados y entregarlos al tenedor legitimado o su cial u otros motivos legales, así como de los requisitos que
representante debidamente acreditado, a su requerimiento, cada una de las partes deberán observar en esa ocasión.
guardando la constancia de entrega y, en su caso, de la per- SECCIÓN 2. MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS.
sonería del receptor.
1.5.3. Los requisitos mínimos de los contratos financieros (punto 2.1. Créditos.
2.3.1.1. de las normas sobre “Protección de los usuarios de 2.1.1. Mediante depósitos por ventanilla o cajeros automáticos.
servicios financieros”). Cuando se empleen boletas, éstas deberán contener, como
Las entidades no podrán cobrar cargos ni comisiones por los mínimo, los siguientes datos:
reemplazos de tarjetas de débito que se realicen en cumpli- 2.1.1.1. Denominación de la entidad financiera.
miento de los requisitos mínimos de seguridad establecidos 2.1.1.2. Nombres y apellido o razón social del titular y núme-
en las normas sobre “Requisitos mínimos de gestión, imple- ro de cuenta.
mentación y control de los riesgos relacionados con 2.1.1.3. Importe depositado.
tecnología informática, sistemas de información y recursos
asociados para las entidades financieras”. 2.1.1.4. Lugar y fecha.
Los usuarios de servicios financieros que sean titulares de la 2.1.1.5. Cuando se trate de depósitos de cheques u órdenes
cuenta corriente bancaria tendrán derecho a realizar opera- de pago oficial nominativas, la denominación de la entidad gi-
ciones por ventanilla, sin restricciones de tipo de operación – rada y el importe de cada uno de los documentos depositados.
sujeto a las que por razones operativas pudieran existir– ni 2.1.1.6. Sello de la casa receptora, salvo que se utilicen es-
de monto mínimo. crituras mecanizadas de seguridad.
No podrán aplicarse comisiones a las operaciones efectua-
Respecto de la realización de operaciones mediante cajeros
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 automáticos, las entidades deberán tener implementados de interés que abonen sobre los saldos acreedores de las
mecanismos de seguridad informática que garanticen la ge- cuentas corrientes –cuando se reconozcan–, en tanto por
nuinidad de las operaciones. ciento con dos decimales, con el siguiente detalle:
2.1.2. A través de transferencias –inclusive electrónicas–, órdenes 2.3.5.1. Tasa de interés nominal anual.
telefónicas, a través de "Internet", etc. 2.3.5.2. Tasa de interés efectiva anual.
Las entidades deberán tener implementados mecanismos de
seguridad informática que garanticen la genuinidad de las 2.4. Truncamiento de cheques. Otorgamiento de mandato recíproco.
operaciones. A los efectos de la aplicación del procedimiento de truncamiento de
2.1.3. Por créditos internos. cheques para el pago de los documentos que se cursen a través de
las cámaras electrónicas de compensación de fondos, en función de
2.1.4. Otros. los convenios formalizados entre las entidades, se entenderá que
Excepto cuando se empleen boletas de depósito, los bancos deberán ellas se han otorgado mandato recíproco en lo referente al cumpli-
emitir la pertinente constancia con los datos esenciales de la opera- miento de las obligaciones a su cargo como entidades giradas, por
ción, cualquiera sea el medio que se utilice. aplicación de la Ley de Cheques y normas reglamentarias dictadas
2.2. Débitos. por el BCRA.
2.2.1. Por pago de cheques. En el caso de cuentas a nombre de 2.5. Esquema de responsabilidades para el libramiento de cheques
personas jurídicas que no dispongan de chequeras, deberá por medios electrónicos.
preverse el débito por el pago de “cheques de ventanilla” a A los efectos de la aplicación del procedimiento previsto en el punto
sus representantes legales o personas autorizadas para ope- 3.5., se deberá observar el esquema de responsabilidades incluido
rar en ellas. También se contemplarán los débitos por la en los convenios formalizados entre las entidades financieras, por
venta de “cheques de mostrador” y "cheques de pago finan- aplicación de la Ley de Cheques y normas reglamentarias dictadas
ciero" emitidos por el banco y de “cheques cancelatorios”. por el BCRA.
2.2.2. Transferencias, las que deberán ser ordenadas por el cuen- SECCIÓN 3. CHEQUES.
tacorrentista, cualquiera sea su forma –personal, electrónica,
telefónica, vía "Internet", etc.–. 3.1. Características
2.2.3. Débitos internos, los que, cuando fuere aplicable, se admiti- Contendrán las enunciaciones esenciales requeridas por los artículos
rán en las condiciones a que se refiere el punto 1.5.4. 2°, 4° y 54 de la Ley de Cheques y se ajustarán a lo establecido por
el BCRA.
2.2.4. Extracciones a través de cajeros automáticos y operaciones
realizadas a través de terminales en puntos de venta. 3.2. Títulos que carecen de valor como cheques.
El título respecto del que se presentare alguna de las siguientes
Las entidades deberán tener implementados mecanismos de seguri- situaciones, enumeradas taxativamente a continuación, no valdrá
dad informática que garanticen la genuinidad de las operaciones. como cheque:
2.3. Intereses. 3.2.1. Falta de alguna de las especificaciones contenidas en los
2.3.1. Podrán reconocerse sobre los saldos acreedores de la cuen- artículos 2°, incisos 1 a 6, 4°, 23 y 54, incisos 1 a 9, de la Ley
ta corriente, en las condiciones que libremente se convengan de Cheques, a saber:
con los clientes. 3.2.1.1. La denominación "cheque" o "cheque de pago diferi-
2.3.2. Se liquidarán y capitalizarán por períodos vencidos no inferio- do" inserta en su texto.
res a 30 días ni superiores a un año, utilizando 365 días 3.2.1.2. El número de orden, impreso en el cuerpo del cheque
como divisor fijo. librado en formato papel o incorporado a los datos del cheque
2.3.3. Al producirse el cierre de la cuenta, se liquidarán hasta el día librado por medios electrónicos.
anterior al de operarse tal circunstancia. 3.2.1.3. La fecha de creación.
2.3.4. Se deberá especificar: 3.2.1.4. La fecha de pago, que no puede exceder un plazo
2.3.4.1. Tasa de interés anual contractualmente pactada, en de 360 días, en los cheques de pago diferido.
tanto por ciento con dos decimales. 3.2.1.5. El nombre del banco girado y el domicilio de pago.
2.3.4.2. Tasa de interés efectiva anual equivalente al cálculo 3.2.1.6. La orden pura y simple de pagar una suma determi-
de los intereses en forma vencida, en tanto por ciento con nada de dinero en los cheques comunes o la suma que se
dos decimales. ordena pagar al vencimiento en los cheques de pago diferido,
2.3.4.3. Cálculo de la tasa de interés efectiva anual. expresada en letras y números, especificando la clase de
Se utilizará la siguiente fórmula: moneda.
i= { [ (1 + is x m/df x 100)df/m ] - 1 } x 100 3.2.1.7. La firma del librador, excepto cuando se utilicen los
donde medios establecidos al efecto.
i: tasa de interés anual efectiva, equivalente al cálculo 3.2.1.8. El nombre del librador, domicilio, identificación tribu-
de los intereses en forma vencida sobre saldos, en taria o laboral o de identidad, según lo reglamentado por el
tanto por ciento, con dos decimales. BCRA.
is: tasa de interés anual contractualmente aplicada, en
tanto por ciento. 3.2.1.9. Fecha de emisión posterior al día de su presentación
m: cantidad de días correspondientes a cada uno de los al cobro o depósito.
subperíodos de liquidación de intereses cuando se los 3.2.2. Existencia de tachaduras o enmiendas no salvadas por el
abone en forma periódica o de la operación cuando se librador.
los cobre en una sola oportunidad. Cuando dichos 3.2.3. Que no estén redactados en idioma nacional.
subperíodos sean en días fijos por lapsos mensuales, 3.2.4. Que contengan inscripciones de propaganda.
bimestrales, etc., se consideran a estos efectos como
de 30 días, 60 días, etc., respectivamente. 3.2.5. Fecha de vencimiento de un cheque de pago diferido –no
df: 365. registrado– anterior o igual a la fecha de libramiento.
2.3.5. Publicidad. Los títulos devueltos por esas situaciones no podrán ser objeto de
Los bancos deberán exponer en pizarras colocadas en los nuevas presentaciones.
locales de atención al público como en las publicidades reali- 3.3. Reproducción de firmas digitalizadas para el libramiento de
zadas a través de medios gráficos (periódicos, revistas, cheques en formato papel.
carteleras en la vía pública, etc.) información sobre las tasas 3.3.1. Emisión.
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 Podrán emitirse cheques mediante el uso de sistemas elec-  Descripción de controles cruzados.
trónicos de reproducción de firmas a que se refieren los  Administración del registro de firmas digitalizadas reprodu-
incisos 6 y 9 de los artículos 2° y 54, respectivamente, de la cidas electrónicamente: nómina inicial de autorizados
Ley de Cheques. (apellido y nombre y D.N.I. o equivalente).
3.3.2. Endoso.  Metodología de captura y almacenamiento de firmas.
Los sistemas electrónicos de reproducción de firmas digitali-  Identificación del soporte inicial de los registros de firmas.
zadas no podrán utilizarse para la transferencia de cheques  Metodología de actualización del registro de firmas.
mediante endoso. 3.3.8.3. Equipamiento ("hardware"), programas ("software") y
3.3.3. Convenio entre las partes. seguridad del sistema.
Los mecanismos a instrumentar entre el banco y sus clientes,  Indicar si el desarrollo de la aplicación fue realizado inter-
en forma previa al uso de sistemas electrónicos de reproduc- namente en el banco o en forma externa.
ción de firmas digitalizadas, resultarán de responsabilidad  Soporte de residencia de la aplicación (físico y lógico).
exclusiva de las partes y deberán asegurar el cumplimiento  Identificación de la organización de los archivos utilizados
de los principios de "no negación" (por parte del cuentaco- en esta operatoria.
rrentista y del librador) y "no desconocimiento" (por parte del  Metodología de actualización del archivo de firmas digitali-
banco girado). zadas.
La aceptación de las obligaciones indicadas conlleva la res-  Características de la configuración utilizada para esta aplica-
ponsabilidad ineludible de las partes en cuanto a la ción: equipos de reproducción digital de imágenes
imposibilidad de invocar razón alguna en desmedro de la va- (“scanners”), impresoras, dispositivos de almacenamiento, etc.
lidez de la firma si la misma responde al grafismo y demás  Metodología de acceso al sistema.
condiciones acordadas oportunamente.
 Producto de seguridad utilizado.
3.3.4. Registro de personas habilitadas.  Perfiles de usuarios habilitados: supervisor, operador, audi-
La entidad deberá llevar un registro actualizado de las perso- tor, etc.
nas habilitadas en la cuenta corriente para emitir cheques en  Descripción de la política de obtención de copias de res-
formato papel utilizando sistemas electrónicos de reproducción paldo ("backups").
de firmas digitalizadas. En ese sentido, deberán adoptarse los  Metodología de administración de claves.
recaudos de seguridad necesarios para evitar el uso indebido
de la información contenida en el citado registro.  Descripción detallada de la generación, almacenamiento y
acceso a los registros de auditoría ("log") de operaciones
3.3.5. Responsabilidad del titular. del sistema.
Los titulares de la cuenta corriente serán ilimitadamente res-  Descripción del mecanismo de encripción utilizado para dar
ponsables de la emisión de cheques en los que se utilice la confidencialidad al archivo en el que residen las firmas digi-
tecnología de reproducción electrónica de firmas digitalizadas talizadas.
por parte de sus apoderados y/o representantes en ejercicio
de su mandato o representación, aun cuando se trate de ac- 3.3.8.4. Características del papel utilizado para la emisión de
tos efectuados en exceso de las facultades conferidas. Todo cheques.
mandato se entenderá subsistente hasta tanto su revocación  Tipo, marcas de seguridad, etc.
se notifique fehacientemente a la entidad.  Descripción detallada del procedimiento de administración
del inventario físico.
3.3.6. Autorización.  Suministro de muestras del papel a utilizar (debe cumplir
El BCRA autorizará individualmente para utilizar dichos sis- con la normativa vigente al respecto).
temas a los bancos que lo soliciten.
La autorización que se otorgue permitirá: 3.3.8.5. Elementos adicionales.
3.3.6.1. La utilización de la tecnología para uso propio de la  Modelo del contrato de adhesión mutua a suscribir entre
entidad, en forma inmediata. los clientes titulares de cuentas corrientes y el banco para
emitir cheques en formato papel mediante sistemas elec-
3.3.6.2. La prestación de servicios a clientes, previa comuni- trónicos de reproducción de firmas.
cación por escrito a la Superintendencia de Entidades  Modelo de carta compromiso del banco mediante la cual
Financieras y Cambiarias, con una antelación mínima de 30 informará a los titulares de cuentas corrientes, los distintos
días corridos a su puesta en marcha. rangos de numeraciones a asignar a cantidades predeter-
3.3.7. Solicitudes. minadas de cheques, con constancia de aceptación de
Deberán efectuarse mediante nota dirigida a la Gerencia dichos titulares.
Principal de Seguridad de la Información, suscripta por per-  En caso de corresponder, modelo del poder mediante el
sonal de nivel no inferior a subgerente general. En caso de cual los titulares de cuentas corrientes autorizan a funcio-
no existir dicha jerarquía, la pertinente presentación estará a narios del banco a emitir cheques por su cuenta y orden.
cargo de la autoridad superior y del funcionario administrativo  En caso de que, dentro de la metodología a utilizar, existan
de mayor categoría, respectivamente. tareas delegadas a terceros, deberá adjuntarse el compro-
3.3.8. Detalle de la solicitud. miso escrito del banco (suscripto por idéntico nivel funcional
Las presentaciones que se efectúen deberán acompañar un al indicado en el punto 3.3.7.) de asumir la plena responsabi-
legajo específico que contenga secuencialmente, con nume- lidad por el uso que hagan aquellos de las firmas
ración correlativa y con la inicial en cada hoja del funcionario digitalizadas de los funcionarios autorizados a emitir cheques
responsable, los elementos descriptos a continuación: mediante la tecnología de reproducción electrónica.
3.3.8.1. Constancia fehaciente de aprobación de la operato- 3.3.9. Modificaciones.
ria de emisión de instrumentos de pago mediante la Cualquier modificación que se proyecte introducir a un siste-
tecnología de referencia por parte del directorio, consejo de ma aprobado por el BCRA, deberá contar para la puesta en
administración o máxima autoridad, con opinión previa de las vigencia con su previa autorización, para lo cual deberá utili-
auditorías interna y externa. zarse idéntico procedimiento al descripto precedentemente.
3.3.8.2. Normativa y procedimientos administrativos internos 3.3.10. Conservación de documentación.
que respalden la operatoria. La documentación respaldatoria de la implementación y
 Diagramas en bloque. aquella resultante de la operatoria, deberá encontrarse dis-
 Normas de procedimiento y comunicaciones internas del ponible ante cualquier consulta que el BCRA considere
banco. pertinente.

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3.4. Depósito electrónico de cheques. túe en alguno de los 14 días corridos inmediatos anteriores al venci-
Los cheques (comunes o de pago diferido) librados en formato papel miento, mantienen vigencia el procedimiento y los plazos previstos en
presentados electrónicamente al cobro y cuya imagen haya sido el punto 4.2.2.4.
capturada por el cliente deberán consignar en el frente y dorso del 4.2.1. Solicitud.
documento físico la siguiente expresión: “presentado electrónicamen- El titular de una cuenta corriente en la que se utilicen che-
te al cobro”. ques de pago diferido o el tenedor de uno de ellos podrán –
3.5. Cheques librados por medios electrónicos (ECHEQ). indistintamente– requerir en forma directa, mediante la inte-
3.5.1. En cuanto no se encuentre previsto y en la medida en que no gración de la pertinente solicitud, el registro de un cheque de
sean incompatibles con las disposiciones particulares esta- esas características librado por aquél, recibiendo, en caso de
blecidas para los ECHEQ, serán de aplicación las presentes no existir objeciones por parte del girado, el cartular o, cuan-
normas, según se trate del cheque común o de pago diferido. do se otorgue el aval, el certificado nominativo transferible
Las entidades financieras que operen con alguno de los tipos extendido a nombre del solicitante.
de cuentas a la vista que admiten el depósito de cheques 4.2.2. Procedimiento.
deberán adoptar los mecanismos –propios o a través de ter- 4.2.2.1. Las entidades financieras intervendrán el cheque y
ceros– que resulten necesarios para que sus clientes puedan emitirán un recibo en el cual harán constar la fecha en que
depositar ECHEQ. tiene lugar esa presentación, a partir de la cual corre el plazo
3.5.2. Libramiento, endoso, aval. previsto en el citado dispositivo legal para superar eventuales
Podrán librarse ECHEQ a favor de una persona determinada defectos.
–que posean o no la cláusula “no a la orden”–, con ajuste a lo 4.2.2.2. En caso de que la entidad depositaria no sea la gira-
previsto en estas normas y en las instrucciones operativas da, aquélla cursará a esta última el documento recibido, para
emitidas con carácter complementario. su registro.
El requisito de la firma quedará satisfecho si se utiliza cual- 4.2.2.3. La entidad depositaria especificará, en el dorso del
quier método eléctrónico que asegure indubitablemente la cheque, en la zona reservada para estos fines, su código de
exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del entidad, sucursal y fecha de presentación a registración, de-
instrumento, la confiabilidad de la operación de emisión y su jando libre para la utilización por la entidad girada los
autenticación en su conjunto, siempre y cuando el mismo ha- sectores destinados a la registración y salvado de defectos
ya sido previamente aceptado por el titular de la cuenta formales, en su caso.
corriente mediante la suscripción de un acuerdo que esta-
blezca que no podrá desconocer las órdenes cursadas 4.2.2.4. La entidad girada verificará la existencia de defectos
conforme dicho mecanismo y que las asumirá como propias. en la creación del instrumento, en cuyo caso lo comunicará
Los ECHEQ podrán ser endosados y/o avalados en forma de inmediato al librador para que éste los salve, reteniendo a
electrónica, siempre y cuando se utilicen para ello mecanis- tal fin el cheque de pago diferido por un plazo que no podrá
mos que cumplimenten lo requerido en el párrafo precedente. exceder de 5 días corridos contados desde la fecha de notifi-
3.5.3. Presentación al cobro. cación. En ningún caso el registro del cheque podrá
El tenedor legitimado podrá efectuar la presentación al cobro demorarse más de 15 días corridos.
de cada ECHEQ a partir de la correspondiente fecha de pago 4.2.2.5. La entidad girada procederá a la pertinente registra-
a través de una orden electrónica de acreditación o cobrarlo ción una vez superadas tales deficiencias o a su rechazo si
por ventanilla. En su defecto, quedará pendiente hasta la fe- así correspondiere.
cha de vencimiento del plazo previsto en el artículo 25 de la 4.2.2.6. Efectuada la registración, se devolverá el documento –
Ley de Cheques. salvo que la entidad otorgue su aval– con la constancia que
3.5.4. Motivos de rechazo. acredite tal circunstancia, mediante una leyenda que incluya:
Será de aplicación lo previsto en la Sección 6. –según corres- i) Registrado –sin aval– con fecha .../.../…, artículo 57 de la
ponda– y, complementariamente, las instrucciones operativas Ley de Cheques.
que se emitan en la materia. ii) Dos firmas –con sus pertinentes aclaraciones– de funcio-
3.5.5. Certificado para el ejercicio de acciones civiles. narios autorizados responsables que comprometan a la
El tenedor legitimado de un ECHEQ rechazado podrá reque- entidad.
rir el correspondiente certificado en la entidad financiera 4.2.3. Costo.
depositaria o girada –según corresponda–, que deberá emi- En caso de que la entidad decida su cobro por el servicio de
tirlo conforme a lo establecido en la norma específica dictada registro de cheques, éste estará a cargo de quien solicite la
al efecto. registración.
SECCIÓN 4. CHEQUES DE PAGO DIFERIDO. 4.3. Presentación al cobro.
4.1. Chequeras en formato papel. Las entidades (giradas o depositarias) no podrán recibir cheques de
Serán entregadas a su mero requerimiento, siéndoles de aplicación, pago diferido (o certificados nominativos transferibles, en caso de
además de las disposiciones previstas en la presente reglamentación haberse extendido aval sobre ellos) para su acreditación en cuenta o
para los cheques en general en lo que resulten pertinentes, las nor- pago en ventanilla antes de la correspondiente fecha de pago.
mas contenidas en la presente sección. En caso de que se trate de un cheque librado en formato papel y se
En caso de que el titular opte por admitir que sus cheques de pago hubiera gestionado su registración, la presentación al cobro se efec-
diferido sean susceptibles de negociación bursátil, a su requerimiento tuará por separado de dicho trámite.
la entidad deberá proporcionar chequeras con fórmulas que tengan Se debitarán al momento de presentarse ante la girada –sea por el
impresa la siguiente leyenda: beneficiario o por la entidad depositaria– siempre que esa presentación
“Negociable en Mercados de Valores (Dec. 386 del 10.7.03)” no se efectúe antes de la fecha de pago consignada en el documento.
Al retirar la correspondiente chequera el titular de la cuenta dejará 4.4. Aval.
constancia en el pertinente recibo de que libera al banco depositario 4.4.1. Podrá ser otorgado sobre cheques de pago diferido registra-
de las responsabilidades emergentes de las normas sobre confiden- dos o no.
cialidad a que se refieren las leyes de Entidades Financieras (arts. 39 Esa circunstancia constará en un certificado nominativo
y 40) y de Protección de datos personales (Ley 25.326). transferible que deberá emitir la entidad avalista –sea o no la
4.2. Registración de cheques librados en formato papel. girada–, según los modelos establecidos por el BCRA.
Una vez emitidos podrán ser presentados a registro hasta el día 4.4.2. Cuando la entidad depositaria avale cheques de pago diferido
anterior a su vencimiento. En caso de que esa presentación se efec- presentados por su intermedio y registrados sin aval por la en-
tidad girada, aquélla emitirá los pertinentes certificados
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 nominativos transferibles. Los certificados de que se trata po- la cantidad de endosos que seguidamente se indican:
drán extenderse –a solicitud del depositante de los cheques– 5.1.1.1. Cheques comunes: hasta un endoso.
en forma individual por cada uno de ellos o por un conjunto. 5.1.1.2. Cheques de pago diferido: hasta 2 (dos) endosos.
4.4.3. Los certificados serán entregados al presentante del cheque Se exceptúan de las limitaciones establecidas en este punto
de pago diferido, bajo recibo. En caso de que el cheque haya a los endosos que las entidades financieras realicen para la
sido presentado a través de una entidad depositaria, dicho obtención de financiación, a favor de una entidad financiera o
instrumento quedará archivado en poder de esta última. de un fiduciario de un fideicomiso financiero, en ambos casos
4.4.4. El certificado nominativo transferible será abonado al presen- comprendidos en la Ley de Entidades Financieras y las su-
tante –dentro del plazo de validez establecido– por la entidad cesivas transmisiones a favor de otros sujetos de la misma
avalista. Cuando esta última no sea la girada, los cheques de naturaleza, así como cuando los cheques se depositen en la
pago diferido les serán presentados al cobro por la avalista Caja de Valores S.A. para ser negociados en las bolsas de
(depositaria de los valores) para su acreditación al día de pa- comercio y mercados de valores autorizados por la Comisión
go consignado en el documento. Nacional de Valores de la República Argentina, en cuyo caso
4.4.5. Dicho certificado será transmisible ilimitadamente por endoso los endosos deberán ser extendidos con la cláusula “... para
en idénticas condiciones, alcances y términos que resulten su negociación en mercados de valores”. También se excep-
aplicables al cheque que lo origina ya sea desde el punto de tuarán de la citada limitación los endosos a favor del BCRA y
vista formal como desde el esencial, incluyendo –en su ca- aquellos efectuados en los ECHEQ.
so– la cláusula relativa a la negociación bursátil. 5.1.2. El cheque extendido a favor de una persona determinada,
4.4.6. Los certificados depositados en cuenta o como valor al cobro que no posea la cláusula "no a la orden", será transmisible
a través de intermediarios comprendidos en la Ley de Enti- por endoso.
dades Financieras, serán objeto del mismo tratamiento que el También podrán ser transmitidos por endoso los cheques
que corresponde dispensar a los cheques. Se tendrá por no con la citada condición (“no a la orden”), en los casos de
efectuada la presentación al cobro antes de la fecha de pago transferencias –primeras y sucesivas– cuando se extienda:
inserta en el documento. 5.1.2.1. A favor de entidades financieras.
4.5. Negociación bursátil. 5.1.2.2. A favor de fiduciarios de fideicomisos financieros
4.5.1. Cuando se transfieran cheques de pago diferido –en depósito– comprendidos en la Ley de Entidades Financieras, en la me-
para su negociación en las Bolsas de Comercio y Mercados de dida en que se trate de operaciones relativas al fideicomiso.
Valores autorregulados de la República Argentina (artículo 56 5.1.2.3. Para su depósito a los efectos de ser negociados en
de la Ley de Cheques - texto según el Decreto N° 386/03), que las Bolsas de Comercio y Mercados de Valores autorregula-
no contengan la leyenda que autorice su negociación será ne- dos de la República Argentina, en cuyo caso los endosos
cesario que el banco girado: deberán ser extendidos con la cláusula “... para su negocia-
4.5.1.1. Certifique la validez formal del pertinente cheque, a ción en Mercados de Valores”.
la fecha en que se lo transfiera para incorporarse a esa mo- En los casos de cheques librados al portador o a favor de
dalidad operativa. una persona determinada –que posean o no la cláusula “no a
4.5.1.2. Cuente con la expresa autorización del titular de la la orden”– y que sean entregados por su beneficiario a un
cuenta corriente para proporcionar los datos relativos a di- tercero para la gestión de cobro mediante su presentación en
chos cheques que resultan ser indicativos de una operación ventanilla o a través de su depósito en cuenta para su com-
pasiva, liberándolo de la obligación de confidencialidad a que pensación electrónica, se deberá consignar al dorso la firma
se refieren las leyes de Entidades Financieras (arts. 39 y 40) y aclaración –o en el correspondiente registro electrónico, la
y de Protección de datos personales (Ley 25.326). identificación– del mandante u ordenante de la gestión y su
4.5.2. De tratarse de cheques que contengan la señalada leyenda número de identificación personal –según las normas sobre
(segundo párrafo del punto 4.1.) y cuando sean presentados “Documentos de identificación en vigencia”– en los casos de
en los mercados de valores: personas físicas, o CUIT o CDI en los casos de personas ju-
rídicas, independientemente de la existencia o no del
4.5.2.1. Por el librador para su negociación, se requerirá que documento que instrumenta el mandato. Adicionalmente, se
la entidad girada certifique que la numeración de los instru- insertará alguna de las siguientes expresiones: “en procura-
mentos corresponda a las chequeras oportunamente ción”, “valor al cobro” o “para su gestión de cobro”, como
entregadas y/o al registro electrónico habilitado para el libra- manifestación de los efectos de ese endoso.
miento de ECHEQ y que no existen impedimentos para su La obligación de consignar el número de identificación perso-
circulación, el número y denominación de la cuenta girada a nal o CUIT o CDI, según corresponda y la leyenda
las cuales correspondan, las personas habilitadas para librar- mencionada anteriormente recae, indistintamente, en el
los y la cantidad de firmantes cuando sea necesaria la firma mandante u ordenante y el mandatario o gestor.
de más de una persona. Dichos recaudos se considerarán
cumplidos en los casos en que la gestión de presentación 5.1.3. La firma a insertarse en un cheque al solo efecto de su cobro
sea realizada por el banco girado. o depósito –la que podrá admitirse en las condiciones esta-
blecidas en el inciso 6 del artículo 2° de la Ley de Cheques–
4.5.2.2. Por los beneficiarios distintos del librador, solo será no constituirá endoso, sirviendo a los fines de identificación
necesario el cumplimiento del requisito previsto en el punto del presentante y pudiendo valer, en su caso, como recibo.
4.5.1.1. No se computarán como endosos a los fines del límite esta-
4.5.3. Comisiones. blecido en el punto 5.1.1., los insertados para realizar la
Por las prestaciones de los servicios previstos en los puntos gestión de cobro de los documentos a que se refieren el ter-
precedentes podrán pactarse retribuciones determinadas so- cer y cuarto párrafos del punto 5.1.2.
bre la base de sumas fijas que no estén relacionadas con los 5.1.4. El endoso deberá ser puro y simple y contendrá la firma del
importes involucrados. endosante o será efectuado en los ECHEQ conforme a los
SECCIÓN 5. ENDOSOS, MODALIDADES ESPECIALES DE EMISIÓN Y medios establecidos para ello, precisando sus nombres y
AVAL. apellidos completos y documento de identidad y, en su caso,
denominación de la persona jurídica que represente y el ca-
5.1. Endoso. rácter invocado.
5.1.1. Límite. A los fines de la presentación al cobro del cheque librado en
Los cheques que se presenten al cobro o –en su caso– a la formato papel –directamente en la entidad girada o a través
registración hasta el 31.12.22 inclusive, sólo podrán contener de otro intermediario depositario–, el presentante deberá in-

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 cluir su domicilio al insertar su firma a los efectos de su identi- integradas sin utilizar.
ficación. 5.5.8. Cuando el cheque librado en formato papel sea presentado
5.1.5. Son nulos el endoso parcial y el del girado. al cobro a través de una entidad financiera, su sello acredita-
5.1.6. El endoso que no contenga las especificaciones establecidas rá que obra en su poder la correspondiente “fórmula de
en el punto 5.1.4. no perjudica al título ni a su transmisibili- certificación”, la que deberá ser conservada hasta tanto el gi-
dad, no pudiendo ser rechazado por esa deficiencia. rado preste conformidad al cheque librado a su cargo.
5.1.7. Cuando se trate de cheques librados en formato papel, el 5.6. Aval.
agregado de hojas a los efectos de transmitir o garantizar el 5.6.1. Contendrá, como mínimo, la expresión "por aval" u otra
instrumento, solo procederá por razones de espacio. A tales fi- equivalente, la firma del avalista, con indicación de sus nom-
nes, el interviniente a quien le corresponde su añadido deberá bres y apellidos completos y, de corresponder, denominación
firmar abarcando tanto el elemento agotado como el nuevo. de la persona jurídica que represente y el carácter en que lo
5.1.8. En los demás aspectos vinculados a la figura del endoso, rige hace, su domicilio y, en su caso, el tipo y número de docu-
lo dispuesto en la Ley de Cheques. mento de identidad, conforme a lo previsto en el punto
1.3.1.9.
5.2. Cheque cruzado.
Los cheques con cruzamiento general o especial podrán ser pagados 5.6.2. Cuando el aval de un cheque de pago diferido sea otorgado
directamente a los clientes, a cuyo efecto se entenderán como tales a por un banco, tal circunstancia constará en el certificado nomi-
los titulares de cuentas corrientes y/o de cajas de ahorros de la enti- nativo transferible que deberá emitir la entidad avalista, según
dad girada. el procedimiento previsto en el punto 4.4.
5.3. Cheque para acreditar en cuenta. SECCIÓN 6. RECHAZO DE CHEQUES.
Ante la presentación de un instrumento con esa condición, la entidad 6.1. Causales.
girada solo puede liquidar el cheque mediante un asiento contable.
La tacha de dicha leyenda se tendrá por no hecha. 6.1.1. Insuficiencia de fondos.
6.1.1.1. Falta de fondos disponibles suficientes acreditados
5.4. Cheque imputado. en cuenta y/o autorización al cuentacorrentista para girar en
La aludida cláusula –con la imputación del pago– solamente produce descubierto, sin perjuicio del pago parcial conforme a lo dis-
efecto entre el insertante y su portador inmediato, excluyendo de puesto en el artículo 31 de la Ley de Cheques, que podrá
responsabilidad al girado. Únicamente el destinatario del pago puede efectuar la entidad.
endosarlo y, en tal caso, el cheque mantiene su negociabilidad.
Consecuentemente la responsabilidad de una entidad financiera, en 6.1.1.2. En caso de que la devolución reconociera causas
este caso, surgirá de su eventual carácter de beneficiaria o portadora concurrentes con la de insuficiencia de fondos procederá el
de un instrumento extendido en esas condiciones, independiente- rechazo por esta última circunstancia, inclusive cuando se
mente de ser la girada o la depositaria. trate de cuentas cerradas o de suspensión del servicio de
pago previo al cierre de la cuenta, dispuesto de conformidad
5.5. Cheque certificado. con la presente reglamentación y de cheques emitidos luego
5.5.1. El banco que, en uso de las facultades conferidas por los de la fecha de notificación del pertinente cierre.
artículos 48 y 49 de la Ley de Cheques, certifique un cheque Para documentos emitidos hasta la fecha de notificación del
a requerimiento del librador o del portador, deberá dejar cierre, procederá su pago o rechazo por "Sin fondos suficien-
constancia del término por el cual se extiende, así como que tes disponibles en cuenta", según que se haya efectuado o
esa certificación deberá ser acreditada en la forma prevista no la correspondiente provisión de acuerdo con lo que se
en el punto 5.5.4. prevé reglamentariamente.
5.5.2. La certificación implicará que el girado debita y reserva los No prevalecerá el criterio de considerar la causal “por falta de
pertinentes importes por un lapso convenido que no podrá fondos” cuando el cheque se devuelva por los motivos previs-
superar los 5 días hábiles bancarios. tos en el punto 6.1.3., excepto en las siguientes situaciones:
5.5.3. Al vencimiento del plazo pactado sin que se haya presentado i) Se presenten irregularidades en la cadena de endosos.
al cobro el cheque, se acreditará nuevamente la cuenta. ii) Se verifique la situación prevista en el segundo párrafo
El cheque certificado vencido como tal subsiste con todos los del punto 6.4.6.1. (insuficiencia de fondos para abonar el
efectos propios del cheque. cheque de no haberse producido el hecho doloso).
5.5.4. Simultáneamente, el banco girado –en su carácter de certifi- iii) Insuficiencia de fondos de no haberse dispuesto la medi-
cante– emitirá y entregará al librador o al portador del cheque da cautelar, conforme a lo indicado en el último párrafo
librado en formato papel –debidamente suscripta por los fun- del punto 6.4.6.
cionarios autorizados para tal fin– una “fórmula de En esos casos se aplicará lo establecido en el primer párrafo
certificación”, en la que consignará los datos identificatorios de este punto.
del cheque, la fecha de emisión, su importe y el tiempo por el
que se extiende. 6.1.2. Defectos formales.
Cuando la certificación sea emitida sobre un ECHEQ, la enti- Se define como defecto formal todo aquel verificado en la
dad certificante deberá proceder a registrar la novedad ante creación del cheque que el beneficiario no pueda advertir por
el repositorio. su mera apariencia.
Quedan incluidos, entre otros, los siguientes casos:
5.5.5. Las fórmulas de certificación observarán los mismos requisi- 6.1.2.1. Difiere en forma manifiesta la firma del librador con la
tos sobre dimensión, formato, calidad de papel y resguardos asentada en los registros de la entidad girada.
en cuanto a medidas de seguridad que se hayan adoptado
con respecto a los cheques en uso en cada entidad, y serán 6.1.2.2. Firmante sin poder válido o vigente al momento de la
debidamente identificadas mediante serie y número. Dentro emisión del cheque.
de cada serie la numeración será correlativa. 6.1.2.3. Contrato social vencido al momento de la emisión del
5.5.6. Las fórmulas de certificación estarán compuestas, además, cheque.
por un talón que servirá de control para el banco girado, res- 6.1.2.4. Falta de firmas adicionales a la o las existentes,
pecto de las certificaciones emitidas, con los datos mínimos cuando se requiera la firma de más de una persona.
establecidos. Dicho talón podrá ser reemplazado, a opción 6.1.2.5. Firmante incluido en la “Central de cuentacorrentistas
del banco, por un duplicado de la "fórmula de certificación". inhabilitados” al momento de la emisión del cheque.
5.5.7. Los bancos adoptarán todas las medidas tendientes a man- 6.1.2.6. Falta de conformidad en la recepción de cuadernos
tener a buen recaudo las fórmulas de certificación no de cheques (punto 1.4.6.).
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 6.1.2.7. Giro sobre el librador, salvo que se tratara de un considerará rechazo a la registración y, por lo tanto, no debe-
cheque girado entre distintos establecimientos de un mismo rá informarse al Banco Central de la República Argentina por
librador. ese motivo, ni dará lugar a la aplicación de multas.
La leyenda a colocar en estos últimos casos será "Devuelto
6.1.3. Otros motivos. sin registrar por cuenta cerrada. Art. 60 Ley de Cheques”.
Se define como tales a los que generan la imposibilidad de
proceder al pago de un cheque o que no existían o eran des- 6.4. Procedimiento.
conocidos por el librador al momento de su emisión. 6.4.1. Cuando una entidad financiera se niegue a pagar un cheque
En forma taxativa, ellos son: –común o de pago diferido–, sea presentado directamente
6.1.3.1. Denuncia de extravío, sustracción o adulteración por el tenedor ante la girada o a través de sistemas de com-
(efectuada en las condiciones previstas en la Ley de Che- pensación, antes de devolverlo deberá hacer constar esa
ques y en la presente reglamentación) del cheque. negativa al dorso del mismo título o en añadido relacionado o
6.1.3.2. Causas de fuerza mayor al momento de la presen- registrarlo ante el repositorio de ECHEQ –produciéndose en
tación del cheque que impidan su pago (es decir que los tres casos los efectos previstos en el artículo 38 de la Ley
constituyan impedimentos motivados por un obstáculo insal- de Cheques–, con expresa mención de:
vable, tales como prescripción legal de un Estado cualquiera 6.4.1.1. Todos los motivos en que se funda. No podrán utili-
u otros de categoría asimilable a criterio del BCRA). zarse términos que no estén previstos en la Ley de Cheques
o en la presente reglamentación.
6.1.3.3. Irregularidades en la cadena de endosos. Cuando no existan fondos disponibles suficientes en la cuen-
6.1.3.4. Plazo de validez legal vencido. ta respectiva, la mención a incluir respecto de ese motivo
6.1.3.5. Fecha de presentación al cobro o depósito de un será "Sin fondos suficientes disponibles en cuenta".
cheque de pago diferido anterior a la fecha de pago. El re- 6.4.1.2. Fecha y hora de presentación. Cuando la devolución
chazo por esta causal no impide una nueva presentación. se curse por intermedio de una cámara compensadora, la fe-
6.1.3.6. Orden judicial (medidas cautelares, cierre de la cha y la hora se referirán al momento en que haya tenido
cuenta, etc.). lugar el rechazo por parte de la entidad girada.
6.1.3.7. Concurso preventivo del librador, declarado judi- 6.4.1.3. Denominación de la cuenta contra la cual se libró.
cialmente, únicamente respecto de cheques de pago diferido 6.4.1.4. Domicilio registrado en el banco girado cuando no
que reúnan las condiciones mencionadas en el punto 6.4.6.5. coincidiere con el inserto en el cuerpo del cheque.
6.1.3.8. Adulteración o falsificación del cheque o sus firmas 6.4.1.5. Firma de persona autorizada.
detectadas por el banco girado o el depositario. La ausencia de cualquiera de esos requisitos hará responsable a la
6.1.3.9. Contener endosos que excedan el límite estableci- entidad por los perjuicios que origine.
do en el punto 5.1.1., según corresponda. Además, ante pedido posterior del tenedor, cursado por medio de la
6.1.3.10. No contar con la expresión “presentado electróni- entidad depositaria o directamente efectuado en la entidad girada,
camente al cobro” –en el frente y/o dorso del documento corresponderá informar los nombres y apellidos completos del/de los
físico–, únicamente en el caso de cheques presentados elec- firmante/s del cheque y su/s respectivo/s domicilio/s real/es, sin que ello
trónicamente al cobro y cuya imagen haya sido capturada por pueda implicar costo alguno para el presentante y/o cuentacorrentista.
el cliente. 6.4.2. Cuando la entidad girada rechace la registración, procederá a
6.2. Casos no susceptibles de rechazo. hacer constar tal determinación en el dorso del cheque y lo
Serán atendidos los cheques presentados al cobro, no comprendidos devolverá al presentante (beneficiario del instrumento o enti-
en las situaciones previstas en el punto 6.1., cuando: dad depositaria, según el caso). Asimismo, corresponderá
6.2.1. La cantidad escrita en letras difiriese de la expresada en que produzca la pertinente información al BCRA, conforme al
números, circunstancia en la que se estará por la primera. régimen operativo establecido, excepto en la situación previs-
ta en los dos últimos párrafos del punto 6.3.3.
6.2.2. Se hubiese omitido el lugar de creación, en cuyo caso se 6.4.3. Al producirse cada uno de los rechazos previstos en los
presumirá como tal el del domicilio del librador que figure en puntos 6.1.1., 6.1.2. y 6.3. –excepto en la situación prevista
el cuerpo del cheque. en los dos últimos párrafos del punto 6.3.3.–, el girado proce-
6.2.3. Contenga endosos tachados o que carezcan de los requisi- derá a comunicarlo al librador, cuentacorrentista, mandatario,
tos formales establecidos siempre que ello no implique apoderado, administrador, o figuras similares, dejando cons-
convertir en irregular la cadena de endosos. tancia en su respectivo legajo, y a los avalistas, dentro de las
6.2.4. Se observen faltas de ortografía. 48 horas hábiles de producido, y al BCRA en la oportunidad y
6.2.5. Cheques emitidos en los 30 días anteriores a la fecha de mediante las especificaciones de la guía operativa.
notificación del cierre de la pertinente cuenta. Cada comunicación al BCRA incluirá informaciones, referidas
a esas situaciones, con una antigüedad no mayor de 10 días
Idéntico tratamiento corresponderá aplicar a los cheques de pago hábiles bancarios.
diferido registrados, aun cuando contengan defectos formales.
6.4.4. Simultáneamente, el girado procederá a comunicarlo –en la
6.3. Causales de no registración. misma forma– al tenedor o presentante con indicación de la
Deberá rechazarse la registración de los cheques de pago diferido fecha y número de la aludida comunicación al Banco Central,
presentados a registro cuando: lo cual se considerará cumplido si esos datos se incluyen en
6.3.1. Contengan defectos formales no corregidos en el tiempo y la el cheque que se devuelve.
forma establecidos por el Banco Central de la República Ar- 6.4.5. El tenedor de un cheque rechazado por insuficiencia de
gentina. fondos o falta de registración podrá comprobar la comunica-
6.3.2. Contengan endosos que excedan el límite establecido en el ción de dicha circunstancia al BCRA, visitando el sitio que
punto 5.1.1.2. esta Institución posee en Internet (www.bcra.gob.ar) o bien –
6.3.3. La cuenta corriente se encuentre cerrada o exista suspensión a fin de contar con una constancia fehaciente– requerir una
del servicio de pago de cheques en forma previa a ello – certificación oficial presentando una solicitud –con cargo– por
exclusivamente en las condiciones a que se refiere la presen- cada cheque consultado, mediante el procedimiento estable-
te reglamentación– y se trate de cheques emitidos con cido al efecto.
posterioridad a la pertinente notificación de cierre. Cuando con la insuficiencia de fondos concurriera la de exis-
Los cheques emitidos con anterioridad a la pertinente notifi- tencia de denuncia de extravío y –eventualmente– el titular
cación de cierre serán devueltos sin registrar, pero ello no se no haya acreditado la pertinente iniciación de gestión en sede

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 judicial dentro del plazo establecido (10 días corridos a partir atribuibles al cliente.
del respectivo rechazo) podrá efectuarse dicha comprobación Igual procedimiento se empleará en los casos de inhabilita-
una vez transcurrido el citado término. ciones de cuentacorrentistas que sean improcedentes, por
6.4.6. No corresponderá la comunicación al BCRA de los rechazos haberse omitido informar al Banco Central de la República
motivados por: Argentina el pago de multas previstas en la legislación, abo-
6.4.6.1. La falsificación o adulteración de cheques. nadas por los clientes.
Será requisito indispensable que el cuentacorrentista cumpla 6.4.8. A los fines de la aplicación de este régimen todas las infor-
la exigencia a que se refiere el punto 7.3.3.2. i). En el supues- maciones que se remitan al Banco Central de la República
to de adulteración, el rechazo del cheque no se comunicará Argentina deberán cursarse a través del medio y en las con-
cuando existan fondos suficientes para pagarlo de no haber- diciones establecidas en la guía operativa.
se producido el hecho doloso. 6.4.9. Frente a un cheque presentado al cobro o registración sobre
6.4.6.2. El pago de cheques falsificados o adulterados. el que pese denuncia de extravío, sustracción o adulteración,
6.4.6.3. Errores imputables a la propia entidad girada. No se así como en el caso de que el banco detecte esta última si-
considerará error el rechazo del cheque respecto del cual ha- tuación o falsificación de firma se estará a lo dispuesto en la
ya mediado autorización verbal para girar en descubierto. Sección 7.
6.4.6.4. Haberse dispuesto medidas cautelares sobre los 6.5. Multas.
fondos destinados para el pago del cheque, en tanto dicha Los rechazos de cheques generarán las multas legalmente estableci-
circunstancia haya sido desconocida por el librador en opor- das, según se consigna a continuación y determinarán la obligación
tunidad de su emisión, lo que deberá ser suficientemente de la entidad, según lo establecido en el punto 6.4.3., de informarlos
acreditado por éste, a satisfacción de la entidad girada. al Banco Central de la República Argentina, conforme al régimen
6.4.6.5. Haberse declarado judicialmente el concurso preven- operativo establecido.
tivo del librador y siempre que se trate de cheques de pago 6.5.1. Determinación del importe.
diferido emitidos hasta el día anterior a la fecha de presenta- El rechazo por defectos formales y por insuficiencia de fondos,
ción de la solicitud de apertura de ese proceso y su fecha de ambos de cheques comunes o de pago diferido no registrados
pago sea posterior a ella. y el rechazo a la registración de cheques de pago diferido, dará
Además, en los casos de los puntos 6.4.6.2. a 6.4.6.4. los rechazos no lugar a una multa equivalente al 4% del valor rechazado con un
se comunicarán únicamente en los casos en que hubiera sido posible mínimo de $ 100 y un máximo de $ 50.000.
atenderlos con el saldo existente en la cuenta de no haberse efectiviza- El importe se reducirá al 2% con un mínimo de $ 50 y un má-
do el pago, incurrido en el error o dispuesta la medida cautelar. ximo de $ 25.000, cuando se cancele el cheque motivo de la
sanción dentro de los 30 días corridos desde el rechazo, cir-
6.4.7. Cuando sea necesario modificar las comunicaciones de cunstancia que deberá ser fehacientemente acreditada ante
rechazo efectuadas con sujeción a las presentes disposicio- el girado.
nes, se observará el siguiente proceso: 6.5.2. Percepción por parte de los bancos.
6.4.7.1. La entidad efectuará la pertinente comunicación al 6.5.2.1. El importe de las multas será debitado por las enti-
Banco Central de la República Argentina, conforme al proce- dades bancarias –según lo prescripto por la Ley 25.730– de
dimiento establecido por separado, en la que se especificará las respectivas cuentas.
el motivo, conservando la documentación respaldatoria, a fin
de dar de baja o modificar el pertinente registro, sin perjuicio 6.5.2.2. Se considerará que se configura también esa per-
de la posibilidad de efectuar la ulterior verificación de dicha cepción cuando se haya debitado el correspondiente importe
documentación. de la cuenta corriente generando saldo deudor o se haya ve-
Cada comunicación al Banco Central de la República Argen- rificado el pago por cualquier otro medio libremente
tina incluirá informaciones referidas a esas situaciones, con convenido.
una antigüedad no mayor de 10 días hábiles bancarios. 6.5.2.3. Si no pudiera efectuarse el débito de la multa con
6.4.7.2. El responsable del régimen informativo y el auditor motivo de encontrarse cerrada la respectiva cuenta y/o de no
externo de la entidad verificarán el cumplimiento de los requi- haberse realizado el pago según se establece en el punto
sitos y procedimientos establecidos y sus conclusiones serán 6.5.2.2., el cuentacorrentista quedará incurso en la situación
volcadas semestralmente en un informe especial, conforme a a que se refiere el punto 8.2.2. de la Sección 8.
las normas que se establezcan en la materia. La entidad bancaria deberá poner en conocimiento del Banco
6.4.7.3. Cuando el Banco Central de la República Argentina Central de la República Argentina el cobro de las correspon-
deba modificar un cómputo –cualquiera sea su motivo– en la dientes multas, según el régimen operativo establecido.
“Central de cheques rechazados” que administra, deberá 6.5.3. Percepción por parte del Banco Central de la República
abonarse la suma de $90 por cada uno de ellos en concepto Argentina.
de compensación de gastos operativos. El importe de las multas será debitado de la cuenta corriente
Corresponderá ese pago cualquiera sea el motivo que origine la de la entidad abierta en el Banco Central de la República Ar-
rectificación, excepto que se trate de los rechazos producidos en- gentina, a base de las informaciones que ésta suministre
tre la fecha de presentación judicial del deudor solicitando su referidas a las multas percibidas.
concurso preventivo y la fecha de notificación a la entidad finan-
ciera girada de la declaración de apertura del concurso. SECCIÓN 7. EXTRAVÍO, SUSTRACCIÓN O ADULTERACIÓN DE
En el caso de que las modificaciones se originen en un error CHEQUES Y OTROS DOCUMENTOS.
operativo que afecte en forma masiva a los cheques recha- 7.1. Alcance.
zados que se informen y la alteración sea común a todos Las normas de la presente sección se aplican a todos los cheques, a
ellos, el importe total por ese concepto no excederá de las fórmulas de cheques que hayan sido o no entregadas a los clien-
$90.000 para el conjunto de estos registros, por presenta- tes y/o a la fórmula especial para solicitar aquéllas y, en su caso, a los
ción, con independencia de la aplicación de lo dispuesto en el certificados nominativos de registración.
párrafo anterior para el resto de las situaciones derivadas de
otros motivos. A estos fines la detección del error y su infor- 7.2. Obligaciones a cargo del titular o, en su caso, del tenedor
mación al Banco Central de la República Argentina, ajustada desposeído.
a las formalidades establecidas por separado, debe comple- 7.2.1. Comunicar de inmediato a la entidad la contingencia ocurrida,
tarse en un período máximo de 60 días corridos. telefónicamente o por otro medio apropiado.
Estos gastos no podrán ser trasladados al cuentacorrentista, 7.2.2. Ratificar personalmente, en el día, la denuncia en cualquier
salvo que el pedido de modificación se origine en causas
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 sucursal de la entidad financiera mediante nota con los si- cibida y a los rechazos efectuados por tal motivo.
guientes datos mínimos: 7.3.2.3. Cuando el librador, el beneficiario, el endosante, o
7.2.2.1. Denominación de la entidad y de la casa en que está persona habilitada a obrar en su representación, dé una or-
abierta la cuenta. den de no pagar de un ECHEQ invocando su adulteración –
7.2.2.2. Número y denominación de la cuenta. incluyendo su emisión apócrifa– resultarán de aplicación las
7.2.2.3. Motivo de la denuncia. disposiciones sobre extravío, sustracción o adulteración pre-
vistas en el punto 7.2., debiendo adicionalmente
7.2.2.4. Tipo y números de los documentos afectados. suspenderse la posibilidad de librar nuevos ECHEQ o endo-
7.2.2.5. Nombres y apellidos completos de los denunciantes, sarlos hasta dar cumplimiento a la obligación de presentar
tipo y número de los documentos que presentan para esta- constancia de haber denunciado el hecho como delito en los
blecer su identificación conforme a lo previsto en el punto términos del punto 7.2.3. Sólo cuando cuente con dicha
1.3.1.9. constancia, y habiendo previamente analizado que las cir-
7.2.3. Agregar, dentro de las 48 horas hábiles de presentada la cunstancias del caso no ameritan mantener la suspensión,
nota a que se refiere el punto 7.2.2., la acreditación fehacien- podrá la entidad financiera autorizar al cuentacorrentista a li-
te de la denuncia pertinente, efectuada ante la autoridad brar y/o endosar nuevos ECHEQ.
competente, de conformidad a lo previsto en la normativa vi- 7.3.3. En caso de denuncia de extravío.
gente en la jurisdicción de que se trate. 7.3.3.1. Cuando la entidad, como consecuencia de rechazos
7.3. Obligaciones a cargo del banco. anteriores vinculados con la misma denuncia, tenga conoci-
7.3.1. Cuando se haya dado cumplimiento a lo previsto en los miento del juzgado interviniente:
puntos 7.2.2. y/o 7.2.3. i) Remitir el cheque o certificado nominativo transferible re-
7.3.1.1. Rechazar el pago de los cheques o certificados no- chazado –retenido según lo previsto en el punto 7.3.1.– a
minativos de registración y la registración de cheques de dicha sede.
pago diferido, bajo responsabilidad del denunciante, que se ii) Archivar las actuaciones vinculadas a la denuncia recibi-
presenten al cobro o registración, respectivamente, retenien- da y a los rechazos efectuados por tal motivo.
do el correspondiente documento o informando la novedad 7.3.3.2. Cuando el banco desconozca el juzgado interviniente.
sobre el ECHEQ, según corresponda. i) Solicitar fehacientemente al cuentacorrentista, dentro de
7.3.1.2. Consignar al dorso de los cheques librados en for- las 48 horas hábiles bancarias de producido cada recha-
mato papel o certificados nominativos transferibles zo, que en el término de 10 días corridos contados desde
rechazados: “Cheque o certificado nominativo transferible dicha fecha acredite la formulación de la pertinente de-
(extraviado, sustraído o adulterado), según denuncia. Difiere nuncia ante el Juez competente, mediante presentación
la firma del librador. Sin fondos suficientes disponibles en de copia autenticada.
cuenta”. En estos dos últimos casos, si así correspondiere. ii) Si el cuentacorrentista acredita dicha formulación, remitir
La información antes descripta deberá ser registrada ante el el cheque o certificado nominativo transferible rechazado
repositorio cuando se trate de ECHEQ. –retenido según lo previsto en el punto 7.3.1.– al juzgado
7.3.1.3. Fotocopiar por duplicado el anverso y reverso del interviniente en la causa.
cheque librado en formato papel o certificado nominativo iii) Cuando el cuentacorrentista no acredite la formulación
transferible rechazado. de la denuncia judicial informar al BCRA, a los efectos de
7.3.1.4. En caso de cheques librados en formato papel, iden- que cada rechazo sea incluido en la "Central de cheques
tificar al presentante del cheque o certificado nominativo rechazados”.
transferible rechazado, quien deberá firmar al dorso de la co- A tal fin, corresponde que al momento en que la pertinen-
rrespondiente fotocopia, con indicación del documento de te información quede disponible en el aludido banco, la
identidad exhibido. Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias
Cuando la gestión de cobro o registración se haya efectuado –Gestión de la Información– cuente con el detalle de las
con intervención de una cámara compensadora, la entidad gestiones realizadas y de los comprobantes respectivos.
girada cursará 2 fotocopias del valor cuyo pago se rechaza y La formulación de la citada denuncia fuera del término es-
la entidad depositaria tomará a su cargo la tarea de identifi- tablecido en el punto 7.3.3.2. i) podrá dar lugar a las
cación a que se refiere el párrafo anterior, con posterior gestiones para lograr la eventual baja de los rechazos de
devolución de una de esas copias a la entidad girada. aquella central.
En ambos casos, el presentante será el destinatario de la iv) Archivar las actuaciones vinculadas a la denuncia recibi-
otra fotocopia certificada por la entidad girada. da y a los rechazos efectuados por tal motivo.
7.3.1.5. Informar, dentro de las 24 hs. hábiles siguientes a la
recepción de la denuncia en la cual consten todos los datos SECCIÓN 8. “CENTRAL DE CHEQUES RECHAZADOS”, “CENTRAL
identificatorios del cheque, al BCRA a los fines de que los DE CUENTACORRENTISTAS INHABILITADOS” Y “CENTRAL DE
documentos mencionados en el punto 7.1., excepto la fórmu- CHEQUES DENUNCIADOS COMO EXTRAVIADOS, SUSTRAÍDOS O
la especial para solicitar cuadernos de cheques, sean ADULTERADOS”.
incluidos en la “Central de cheques denunciados como extra- 8.1. Administración.
viados, sustraídos o adulterados”, de acuerdo con el El Banco Central de la República Argentina administrará la "Central de
procedimiento que se establezca en la correspondiente guía cheques rechazados” en la que figurará la nómina de las personas
operativa que difundirá esta Institución. físicas y jurídicas del sector privado responsables de los rechazos
La información referida a estos documentos será dada de baja comprendidos y sus eventuales cancelaciones según la presente
cuando la entidad financiera interviniente haya informado, con- reglamentación, constituida sobre la base de la información provista por
forme a la correspondiente guía operativa, la presentación al las entidades y la “Central de cuentacorrentistas inhabilitados” que
cobro o cuando corresponda dar de baja los cheques con mo- reflejará el listado de las personas físicas y jurídicas del sector privado
tivo de la aplicación de lo previsto en el punto 7.3.3.2 iii). inhabilitadas para operar en cuenta corriente por orden judicial, por no
7.3.2. En caso de denuncia de sustracción o adulteración. pago de las multas legalmente establecidas o por otros motivos legales.
7.3.2.1. Remitir el cheque librado en formato papel o certifi- Asimismo, administrará la “Central de cheques denunciados como
cado nominativo transferible rechazado –retenido según lo extraviados, sustraídos o adulterados”, la que incluirá la información
previsto en el punto 7.3.1.– al juzgado interviniente. de los cheques, de las fórmulas de cheques que hayan sido o no
entregadas a los clientes y, en su caso, de los certificados nominati-
7.3.2.2. Archivar las actuaciones vinculadas a la denuncia re- vos de registración involucrados en las situaciones previstas en los

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 puntos 7.2.2. y 7.2.3. según corresponda. encuentre certificada por escribano público, por funcionario
El Banco Central de la República Argentina en su carácter de adminis- judicial competente o por la entidad girada en los casos de
trador de las Centrales de Cheques y Letras de Cambio rechazadas y cheques librados en formato papel.
de denunciados como extraviados, sustraídos o adulterados y de la Cuando se trate de ECHEQ la citada constancia deberá ser
Central de Cuentacorrentistas inhabilitados, no asume responsabilidad extendida por el tenedor legitimado, de acuerdo con la infor-
alguna por las eventuales inconsistencias, falsedades o errores de los mación provista por el administrador del repositorio.
datos incluidos en las mencionadas bases, toda vez que dicha informa- 8.3.4. Consignación judicial del importe de los cheques con más
ción es recibida de las entidades financieras según el procedimiento intereses según la tasa que aplica el Banco de la Nación Ar-
establecido en la correspondiente guía operativa. gentina para descubiertos en cuenta corriente no solicitados
8.2. Motivos de inclusión. previamente, calculados desde la fecha de rechazo hasta la
8.2.1. En la “Central de cheques rechazados”. fecha de depósito.
Haber incurrido en uno o varios rechazos de cheques – 8.3.5. Devolución de ECHEQ al librador ordenada por el tenedor
comunes o de pago diferido– por: legitimado a la entidad financiera de la cual este último es
8.2.1.1. Falta de fondos suficientes disponibles en cuenta o cliente.
de autorización para girar en descubierto. 8.4. Cancelación de las multas después de vencido el plazo
8.2.1.2. No registración de cheques de pago diferido. legalmente establecido.
8.2.1.3. Defectos formales. Se demostrará con cualquiera de las siguientes alternativas:
8.2.2. En la “Central de cuentacorrentistas inhabilitados”. 8.4.1. Depósito en la casa girada de los importes pertinentes con
expresa constancia de los datos identificatorios a los que de-
8.2.2.1. Falta de pago de la correspondiente multa dentro de ban imputarse.
los 30 días corridos de la notificación fehaciente al cliente del
rechazo por las causales previstas en los puntos 6.1.1., 6.1.2. 8.4.2. Consignación judicial del importe de la multa.
y 6.3. de la Sección 6. 8.5. Pautas para la inclusión.
8.2.2.2. Sanciones de inhabilitación que imponga la Justicia o 8.5.1. Se considerarán las situaciones que cada persona registre.
por otros motivos legales que hayan sido notificadas al sis- 8.5.2. En los casos de cheques firmados por la persona a cuya
tema financiero. orden esté una cuenta, en su carácter de mandatario, apode-
8.2.3. En la “Central de cheques denunciados como extraviados, rado, administrador, o figuras similares, corresponderá
sustraídos o adulterados”. también hacer efectiva la inclusión en relación con los res-
8.2.3.1. Haber denunciado el titular o tenedor desposeído a pectivos titular, mandante, poderdante, administrado, o
la entidad el extravío, la sustracción o la adulteración de los figuras similares en la medida que se trate de documentos li-
documentos mencionados en el punto 7.1., excepto la fórmu- brados contra esa cuenta.
la especial para solicitar cuadernos de cheques. 8.5.3. Cuando se trate de cheques librados sobre cuentas a nom-
8.2.3.2. Haber denunciado la entidad el extravío, sustracción bre de personas jurídicas, la inclusión se efectuará, además,
o adulteración en algunas de sus filiales de los documentos respecto de su representante legal, aun cuando no haya sus-
mencionados en el punto 7.1, excepto la fórmula especial pa- cripto ninguno de los documentos que originan la medida.
ra solicitar cuadernos de cheques. 8.5.4. No procederá la inclusión respecto de apoderados para el
8.3. Cancelaciones de cheques rechazados. uso de la cuenta corriente o de personas simplemente autori-
Se demostrará con cualquiera de las siguientes alternativas: zadas para la firma de cheques o de titulares, en las cuentas
a la orden recíproca, en la medida en que no hayan suscripto
8.3.1. Presentación del cartular o certificado para el ejercicio de los documentos rechazados.
acciones civiles –según corresponda– ante el girado, el que
los retendrá para aplicarles el curso normal que corresponda 8.6. Información al Banco Central de la República Argentina.
con carácter general para los cheques pagados. 8.6.1. Se informarán al BCRA a través de la respectiva casa central
8.3.2. Depósito en la casa girada de los importes de los pertinentes de cada entidad, con excepción de la correspondiente a las
cheques con más intereses calculados desde la fecha de re- sucursales de los bancos extranjeros, que deberá remitirse
chazo hasta la fecha de la imposición de los fondos –con por intermedio de su casa principal en el país, los casos
expresa constancia de los datos identificatorios a los que de- comprendidos en los puntos 8.3. y 8.4. dentro de los 10 días
ban imputarse–. A tales fines se empleará la tasa aplicada corridos de haberse verificado el cumplimiento de alguno de
por el Banco de la Nación Argentina para descubiertos en los recaudos previstos.
cuenta corriente no solicitados previamente, vigente al día 8.6.2. Se ajustará a lo previsto en el régimen operativo pertinente,
anterior a la fecha del depósito. basado en el número de CUIT, CUIL o CDI, correspondiente
La operación podrá registrarse en la cuenta corriente del a los titulares de las cuentas corrientes y de los representan-
cliente, separando los importes respectivos, o en una cuenta tes legales, así como los de las personas físicas que
especial a la vista. suscribieron los cheques que resultaron rechazados.
Los fondos depositados serán abonados: 8.6.3. El responsable del régimen informativo y el auditor externo
 Contra la presentación del respectivo cartular o certificado de la entidad deberán verificar el cumplimiento de los requisi-
para el ejercicio de acciones civiles –según corresponda– an- tos y procedimientos establecidos y sus conclusiones
te el banco girado. volcadas semestralmente en un informe especial, conforme a
Será requisito necesario que esa presentación se efectúe a las normas que se establezcan en la materia.
través de otra casa bancaria, cuando la recuperación de los Esta disposición no sustituye la obligación de informar al BCRA
importes se gestione por cualesquiera de las personas – los rechazos y/o el pago de las correspondientes multas, en los
distintas del librador– con título legitimado (depositantes, en- plazos establecidos con carácter general (puntos 6.4. y 6.5.,
dosantes o avalistas), que no sean clientes de la aludida respectivamente).
casa de la entidad girada.
 Al librador, una vez vencidos los plazos para entablar accio- 8.7. Falta de información. Sanciones.
nes judiciales –del portador contra librador, endosantes y Las entidades que no cumplan con la obligación de informar los
avalistas y/o entre los diversos obligados entre sí legalmente rechazos o cancelaciones de cheques comprendidos en la “Central
establecidos–, sin que el girado hubiese sido fehacientemen- de cheques rechazados” o el pago de las multas creadas por la Ley
te notificado de interposición alguna en la materia. 25.730 o las denuncias de dichos documentos en la “Central de
cheques denunciados como extraviados, sustraídos o adulterados”,
8.3.3. Constancia de cobro extendida por el acreedor cuya firma se en el tiempo y forma establecidos en el régimen operativo, podrán ser

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 sancionadas en los términos del artículo 41 de la Ley de Entidades torizaciones de que se trata deberá efectuarse dentro de los
Financieras. 30 días corridos desde la fecha en que la información se en-
8.8. Exclusión de personas comprendidas. cuentre disponible para los usuarios del sistema en la
"Central de cuentacorrentistas inhabilitados”.
8.8.1. Central de cuentacorrentistas inhabilitados.
8.8.1.1. Las inhabilitaciones originadas en la falta de pago de 9.1.3. Falta de pago de las multas establecidas por la Ley 25.730.
la correspondiente multa por cada rechazo de cheque cesa- La entidad financiera que haya rechazado cheques sin haber
rán dentro de los 30 días corridos contados desde la fecha en percibido en tiempo y forma las respectivas multas llevará a
que se compruebe y demuestre la cancelación de la totalidad cabo el cierre de cuentas, dentro de los 30 días corridos, con-
de las multas. tados desde la fecha en que la información se encuentre
En caso de no cancelarse las multas en las condiciones se- disponible para los usuarios del sistema en la "Central de
ñaladas, los efectos de la inhabilitación para operar en cuentacorrentistas inhabilitados”.
cuenta corriente cesarán a los 24 meses contados a partir de 9.1.4. Causas legales o disposición de autoridad competente, que
la inclusión en la base. no implique la inclusión en la causal a que se refiere el punto
Los correspondientes cuentacorrentistas serán excluidos de di- 9.1.2., en cuyo caso se ajustará a los términos de la pertinen-
cha central a partir del vencimiento de los antedichos plazos. te disposición.
8.8.1.2. Las personas que sean inhabilitadas por decisión ju- 9.2. Procedimiento.
dicial o por otros motivos legales serán excluidas de la base Al verificarse cualquiera de las causales previstas en el punto 9.1., se
cuando venza el plazo previsto en esas decisiones o, en su observará el siguiente procedimiento.
caso, cuando la circunstancia sea revocada por el magistra- 9.2.1. Por parte del cuentacorrentista.
do competente. 9.2.1.1. Acompañar la nómina de los cheques (comunes y de
8.8.2. Apertura de cuentas con documentación apócrifa. pago diferido) librados a la fecha de notificación del pertinen-
A fin de ser excluidas de la “Central de cheques rechazados” te cierre, aún no presentados al cobro, consignando su tipo,
y/o de la “Central de cuentacorrentistas inhabilitados”, las fechas de libramiento y, en su caso, de pago, con indicación
personas que hayan sido incorporadas a ellas como conse- de sus correspondientes importes, informar los anulados y
cuencia de ese motivo deberán efectuar una presentación devolver los no utilizados.
ante el banco que haya informado los rechazos en la que ex- 9.2.1.2. Mantener acreditados los fondos por el importe co-
pongan sucintamente los hechos acontecidos, junto con los rrespondiente al total de los cheques comunes y de pago
siguientes elementos: diferido con fecha de vencimiento cumplida, aún no presen-
8.8.2.1. Certificación judicial en original que acredite haber tados al cobro y que conserven su validez legal, que hayan
efectuado la pertinente denuncia penal por el hecho delictivo sido incluidos en la nómina a que se refiere el punto 9.2.1.1.
que supone la apertura de una cuenta corriente en las cita- 9.2.1.3. Cumplimentar la totalidad de ambas obligaciones
das condiciones. dentro de los 5 días hábiles bancarios, contados desde la fe-
8.8.2.2. Fotocopias autenticadas por escribano público de los cha de la notificación.
documentos que en cada caso corresponda, conforme a las 9.2.1.4. Depositar en una cuenta especial, en tiempo opor-
normas sobre "Documentos de identificación en vigencia", in- tuno para hacer frente a ellos en las correspondientes fechas
cluida la página correspondiente al último domicilio registrado. indicadas para el pago, los importes de los cheques de pago
Dentro de los 10 días corridos de haber cumplimentado los diferido (registrados o no) a vencer con posterioridad a la fe-
requisitos establecidos, el banco interviniente deberá infor- cha de notificación de cierre de la cuenta, que hayan sido
mar al Banco Central de la República Argentina las bajas que incluidos en la nómina a que se refiere el punto 9.2.1.1.
correspondieren para su exclusión. Asimismo, pondrá en co- Cuando el cuentacorrentista revista la condición de usuario
nocimiento del interesado el trámite cumplido. de servicios financieros y la cuenta corriente de que se trate
8.9. Controles y documentación. no prevea el uso de cheques ni registre saldo deudor, deberá
Las entidades adoptarán las medidas que aseguren el estricto cum- ofrecerse la utilización de mecanismos electrónicos simples,
plimiento de las presentes disposiciones y conservarán, debidamente eficaces e inmediatos que permitan el cierre de la cuenta en
ordenadas, las actuaciones que se produzcan a raíz de su aplicación, un solo acto (tales como correo electrónico, telefonía, banca
a fin de facilitar las verificaciones que realice el Banco Central de la por Internet –“home banking”–, cajeros automáticos y termi-
República Argentina. nales de autoservicio).
A tal efecto, se deberá admitir como mínimo la utilización de
SECCIÓN 9. CIERRE DE CUENTAS Y SUSPENSIÓN DEL SERVICIO DE la banca por Internet –“home banking”–.
PAGO DE CHEQUES COMO MEDIDA PREVIA AL CIERRE DE LA Sin perjuicio de ello, las entidades financieras deberán permi-
CUENTA. tir el cierre de la cuenta corriente en cualquier sucursal –no
9.1. Causales. necesariamente en la de radicación de la cuenta–.
9.1.1. Contractualmente establecidas. En todos los casos, la entidad deberá proporcionar –en ese
mismo acto– constancia del respectivo trámite de cierre, no
9.1.2. Inclusión de alguno de sus integrantes en la “Central de pudiéndose devengar ningún tipo de comisión y/o cargo des-
cuentacorrentistas inhabilitados”. de la fecha de presentación de la correspondiente solicitud.
Las entidades deberán verificar si las personas incluidas en En caso de que registre saldo deudor, el cierre deberá al me-
la "Central de cuentacorrentistas inhabilitados" tienen cuentas nos poder ser realizado en forma presencial –en cualquier
abiertas o están autorizadas para librar cheques de cuentas a sucursal de la entidad financiera a opción del usuario– con-
nombre de terceros. forme a lo previsto precedentemente.
9.1.2.1. En caso afirmativo, cerrarán esas cuentas (aun en Cuando existan fondos remanentes, a opción del titular, se
las que figuren con otros titulares) o dejarán sin efecto las procederá al cierre de la cuenta transfiriéndose dichos fondos a
pertinentes autorizaciones, salvo que se trate de cuentas saldos inmovilizados de acuerdo con el procedimiento estable-
abiertas a nombre de entes públicos, y remitirán los corres- cido con carácter general para el tratamiento de dichos saldos.
pondientes avisos. 9.2.2. Por parte de la entidad financiera.
9.1.2.2. Cuando dicha inclusión corresponda a una persona 9.2.2.1. Otorgar por los elementos a que se refiere el punto
física, dará lugar a su eliminación de toda otra cuenta en la 9.2.1.1. el pertinente recibo. Ello implicará que se ha verifica-
que figure como cotitular o componente, apoderado, adminis- do la secuencia numérica constatando que los cheques
trador, representante legal, etc., de una persona jurídica. librados declarados y las fórmulas no utilizadas constituyen la
9.1.2.3. El cierre de las cuentas y/o la cancelación de las au- totalidad de las fórmulas entregadas a su cliente, por lo que
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 en caso de haber existido anulaciones, destrucciones, etc. la registración de cheques.
también se consignará su detalle incluyendo la pertinente 10.2.2.1. Dirigidos a los titulares de cuentas, libradores y
numeración. avalistas.
9.2.2.2. Atender o rechazar los cheques emitidos hasta el día i) Domicilio registrado en el banco girado.
anterior a la notificación de cierre de la cuenta según corres- ii) Detalle del/os cheque/s, número e importe.
ponda durante el plazo de validez legal. Los saldos
remanentes luego de transcurridos dichos lapsos serán pues- iii) Número de la comunicación y la fecha en que –si así co-
tos a disposición de los titulares de las cuentas, rrespondiere– fue cursado el pertinente aviso al BCRA
recordándose que los importes no retirados serán transferi- para su inclusión en la "Central de cheques rechazados”.
dos a “Saldos inmovilizados”, sobre los que se aplicará la iv) Notificación de que se debitará de la cuenta el importe de
comisión respectiva por dicho concepto. la multa establecida por la Ley 25.730 y las consecuen-
9.3. Suspensión del servicio de pago de cheques previo al cierre de cias derivadas de la falta del correspondiente pago.
la cuenta. 10.2.2.2. Dirigidos al tenedor o presentante.
9.3.1. Esta figura, que permite mantener abierta la cuenta, ha sido i) Domicilio de la cuenta registrado en la entidad girada, cuan-
creada exclusivamente para el caso de que existieren opera- do éste no coincida con el inserto en el cuerpo del cheque.
ciones pendientes con el cuentacorrentista por los conceptos ii) Nombres y apellidos del/os firmantes del/os cheque/s y
a que se refiere el punto 1.5.4., al único efecto de finiquitar su/s respectivo/s domicilio/s real/es.
esas operaciones, a cuyo término se dispondrá el cierre, sal- 10.2.3. Requisitos especiales para avisos de retención de cheques
vo decisión de autoridad competente que obligue al cierre de pago diferido para subsanar defectos.
inmediato.
Además, en la medida en que existan fondos suficientes, se- 10.2.3.1. Plazo máximo (2 días hábiles bancarios) con que
rán abonados cheques según lo previsto en el punto 9.2.1.2. cuenta el librador para regularizar la situación.
y recibidos fondos en los términos a que se refiere el punto 10.2.3.2. Datos identificatorios del beneficiario, o en su caso,
9.2.1.4. la mención de que ha sido extendido al portador.
9.3.2. El rechazo de cheques con la causal de la “suspensión del En caso de que el contrato prevea como causal de cierre de la cuenta
servicio de pago” que no se ajuste a las condiciones estable- haber incurrido en determinado número de rechazos, se indicará el
cidas en el punto 9.3.1., podrá ser sancionado en los orden secuencial del rechazo.
términos del artículo 41 de la Ley de Entidades Financieras. 10.2.4. Requisitos especiales para el aviso del cierre de la cuenta o
9.4. Controles y documentación. la suspensión previa del pago de cheques.
Las entidades adoptarán las medidas que aseguren el estricto cum- 10.2.4.1. Motivo que origina el cierre (decisión del banco, in-
plimiento de las presentes disposiciones y conservarán, debidamente clusión en la “Central de cuentacorrentistas inhabilitados”,
ordenadas, las actuaciones que se produzcan a raíz de su aplicación, etc.), como consecuencia de lo cual serán de aplicación las
a fin de facilitar las verificaciones que realice el BCRA. normas insertas en la Sección 9.
SECCIÓN 10. AVISOS. 10.2.4.2. Saldo de la cuenta corriente involucrada.
10.1. Aspectos generales. SECCIÓN 11. PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DEPÓSI-
Los avisos que, en cumplimiento de la Ley de Cheques y de la pre- TOS POR LAS MULTAS LEGALMENTE EXIGIBLES.
sente reglamentación, corresponda enviar a los libradores, a los 11.1. Apertura de cuenta.
titulares de cuentas corrientes, a los presentantes o tenedores de Las entidades abrirán una cuenta especial con la denominación
cheques, o a los avalistas deberán cursarse, preferentemente me- "BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA - Ley 25.730",
diante la utilización de mecanismos electrónicos de comunicación, en la que se registrarán los importes debitados de las cuentas co-
dentro de las 48 horas hábiles de producida la causa que determine rrientes pertinentes en concepto de multas por rechazos de cheques
la obligación de envío. por falta de fondos o de autorización para girar en descubierto, por
La falta de recepción por parte del librador o del cuentacorrentista de defectos formales y por rechazo a la registración de los cheques de
los avisos a que aluden las presentes normas no enervarán los efec- pago diferido, así como las percepciones que por dichos conceptos
tos de las medidas previstas (inclusión en la "Central de cheques reciban de sus clientes.
rechazados” y en la “Central de cuentacorrentistas inhabilitados”). En los casos en que no sea posible realizar los débitos directamente
10.2. Contenido mínimo. en las cuentas corrientes de los clientes, las entidades y su clientela
10.2.1. Requisitos comunes. podrán convenir libremente la forma de cancelación (depósitos en
10.2.1.1. Identificación de la entidad remitente, casa o filial efectivo, transferencias, etc.) debiéndose prever la emisión de las
en que se encuentra radicada la cuenta y domicilio. pertinentes constancias con los datos esenciales de la operación.
10.2.1.2. Nombre y apellido y/o razón social del destinatario 11.2. Información de percepciones.
y su domicilio. La información a este Banco Central de la República Argentina
(BCRA), sobre los pagos de las multas –por parte de la clientela– se
10.2.1.3. Fecha de emisión. ajustará a las formalidades operativas que rijan en la materia.
10.2.1.4. Carácter con el que fue impuesto el aviso. 11.3. Transferencias de saldos.
10.2.1.5. Número de la cuenta corriente a la que se imputa Su realización se efectuará de conformidad con las disposiciones
el aviso. operativas establecidas por el BCRA.
10.2.1.6. Motivo por el que se cursa la notificación (rechazo Los importes no ingresados en tiempo y forma a esta Institución por
–consignando alguna de las causales legal y reglamentaria- las entidades financieras estarán sujetos a un interés equivalente a la
mente previstas–, cierre de la cuenta corriente o suspensión aplicación de 1,5 veces la tasa promedio resultante de la licitación de
del servicio de pago de cheques previo a su cierre –indicando Letras de Liquidez en pesos de menor plazo.
en ambos casos el motivo que se invoque–, retención de los A tal fin se tomará en cuenta la tasa que informe esta Institución
cheques de pago diferido –al momento de su registración– correspondiente al último día hábil del período del incumplimiento o,
para subsanar defectos). en su ausencia, la última disponible.
10.2.1.7. Orden secuencial del aviso. SECCIÓN 12. DISPOSICIONES GENERALES.
10.2.1.8. Identificación de los dos funcionarios remitentes, 12.1. Recomendaciones para el uso de cajeros automáticos.
autorizados al efecto por la entidad girada.
12.1.1. Los bancos que proporcionen tarjetas magnéticas para ser
10.2.2. Requisitos adicionales en los avisos de rechazos al pago o a

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 utilizadas en la realización de operaciones vinculadas a la 12.2.3.1. Las entidades aceptarán, en todos los casos, los
cuenta corriente con cajeros automáticos deberán alertar y cheques librados por la persona a cuya orden esté la cuenta,
recomendar a los usuarios acerca de las precauciones que salvo lo previsto en el apartado 12.2.3.2.
deben tomar para asegurar su correcto empleo. 12.2.3.2. Si sobreviniera el fallecimiento o la incapacidad de
La notificación de esas recomendaciones deberá efectuarse la persona a cuya orden esté la cuenta, el saldo de la cuenta
al momento de la apertura de la cuenta que implique la en- corriente se entregará a su titular o bien a la persona a la cual
trega de una tarjeta para ser utilizada en los cajeros corresponda la administración de sus bienes conforme a lo
automáticos, sin perjuicio de la conveniencia de efectuar pe- establecido en el Código Civil y Comercial de la Nación. De
riódicamente posteriores recordatorios. ocurrir el fallecimiento del titular de la cuenta, los fondos de-
12.1.2. A continuación se enumeran las recomendaciones y recau- positados quedarán a disposición de quienes resulten ser sus
dos que, como mínimo, deberán comunicarse a los usuarios: causahabientes.
12.1.2.1. Solicitar al personal del banco toda la información 12.3. Devolución de cheques a los libradores.
que estimen necesaria acerca del uso de los cajeros automá- Los cheques podrán ser devueltos a los libradores en las condiciones
ticos al momento de acceder por primera vez al servicio o que convengan los bancos con sus clientes, conforme a las normas
ante cualquier duda que se les presente posteriormente. sobre "Conservación y reproducción de documentos".
12.1.2.2. Cambiar el código de identificación o de acceso o 12.4. Actos discriminatorios.
clave o contraseña personal ("password", "PIN") asignada Las entidades deberán adoptar los recaudos necesarios a efectos de
por la entidad, por uno que el usuario seleccione, el que no evitar que se produzcan actos discriminatorios respecto de su cliente-
deberá ser su dirección personal ni su fecha de nacimiento u la, para lo cual deberán observar las disposiciones de las normas
otro número que pueda obtenerse fácilmente de documentos sobre “Protección de los usuarios de servicios financieros”.
que se guarden en el mismo lugar que su tarjeta.
12.5. Forma de computar los plazos.
12.1.2.3. No divulgar el número de clave personal ni escribir- Cuando el vencimiento de los términos establecidos en la presente
lo en la tarjeta magnética provista o en un papel que se reglamentación se produzca en un día inhábil bancario, aquél se
guarde con ella, ya que dicho código es la llave de ingreso al trasladará al primer día hábil bancario siguiente.
sistema y por ende a sus cuentas.
12.1.2.4. No digitar la clave personal en presencia de perso- 12.6. Servicio de transferencias en pesos. Cargos y/o comisiones.
nas ajenas, aun cuando pretendan ayudarlo, ni facilitar la Las entidades financieras deberán ajustar su esquema de cobro de
tarjeta magnética a terceros, ya que ella es de uso personal. estos conceptos a lo dispuesto a continuación.
12.6.1. Las transferencias ordenadas o recibidas por clientes que
12.1.2.5. Guardar la tarjeta magnética en un lugar seguro y revistan la condición de usuarios de servicios financieros en
verificar periódicamente su existencia. los términos del punto 1.1.1. de las normas sobre “Protección
12.1.2.6. No utilizar los cajeros automáticos cuando se en- de los usuarios de servicios financieros” no se encontrarán
cuentren mensajes o situaciones de operación anormales. sujetas a cargos y/o comisiones.
12.1.2.7. Al realizar una operación de depósito, asegurarse Para los clientes que no revistan esa condición, no se encon-
de introducir el sobre que contenga el efectivo o cheques trarán sujetas a cargos y/o comisiones las transferencias
conjuntamente con el primer comprobante emitido por el ca- ordenadas o recibidas por medios electrónicos –ej. cajero au-
jero durante el proceso de esa transacción, en la ranura tomático, banca por Internet (“home banking”) y terminales de
específica para esa función, y retirar el comprobante que la autoservicio– por hasta el importe de $ 250.000 –acumulado
máquina entregue al finalizar la operación, el que le servirá diario–. Ello, sin perjuicio de los servicios adicionales para fa-
para un eventual reclamo posterior. cilitar la carga masiva de dichas transacciones en los
12.1.2.8. No olvidar retirar la tarjeta magnética al finalizar las sistemas que ofrezcan las entidades financieras a los clientes
operaciones. (y en tanto no se cobren por importes que tengan relación
con los montos transferidos) y de los conceptos que deban
12.1.2.9. Si el cajero le retiene la tarjeta o no emite el com- trasladar a los clientes por tributos, retenciones, etc., según
probante correspondiente, comunicar de inmediato esa las normas legales que resulten aplicables.
situación al banco con el que se opera y al banco administra- No corresponderá la aplicación de ninguna comisión y/o cargo
dor del cajero automático. adicional por parte de la entidad financiera por otro concepto –
12.1.2.10. En caso de pérdida o robo de su tarjeta, denunciar administrativo, operativo o de cualquier otra índole–, sin perjui-
de inmediato esta situación al banco que la otorgó. cio de que se podrán mantener en vigencia las comisiones que
12.1.2.11. En caso de extracciones cuando existieren dife- se cobraban entre entidades y a la clientela por cobertura geo-
rencias entre el comprobante emitido por el cajero y el gráfica –en los valores vigentes al 23.9.10–, en aquellos casos
importe efectivamente retirado, comunicar esa circunstancia en que así se encuentre previsto.
a los bancos en el que se efectuó la operación y administra- 12.6.2. Transferencias desde o con destino a cuentas a la vista para
dor del sistema, a efectos de solucionar el problema. uso judicial.
Las transferencias de fondos desde o con destino a estas cuen-
12.2. Libramiento de cheques y devolución de depósitos. tas deberán ser sin cargos ni comisiones para el originante.
Las cuentas especiales, en virtud de las facultades conferidas por el Respecto de las transferencias con destino a estas cuentas,
artículo 1391 del Código Civil y Comercial de la Nación, están sujetas la entidad financiera receptora de la transferencia deberá ve-
a las siguientes condiciones, a las que quedan sometidos sin derecho rificar que la cuenta destinataria de los fondos corresponda a
a reclamo alguno los interesados. una cuenta a la vista para uso judicial. De no verificarse tal
12.2.1. Cuentas a orden recíproca o indistinta. correspondencia, deberá proceder a la devolución de la
La entidad aceptará los cheques librados por cualquiera de transacción, de acuerdo con lo dispuesto por la normativa
los titulares, aun en los casos de fallecimiento o incapacidad aplicable en esa materia.
sobreviniente de los demás, siempre que no medie orden ju- 12.7. Procedimientos especiales de identificación de clientes en
dicial en contrario. materia de cooperación tributaria internacional.
12.2.2. Cuentas a orden conjunta o colectiva. En función del Estándar de la Organización para la Cooperación y
La entidad sólo aceptará cheques firmados por todos los titu- Desarrollo Económicos (OCDE) para el Intercambio Automático de
lares y, en caso de fallecimiento o incapacidad de algunos de Información en Asuntos Fiscales y de las disposiciones de la Ley de
ellos, se requerirá orden judicial para disponer del saldo. cumplimiento fiscal de cuentas extranjeras (“Foreign Account Tax
12.2.3. Cuentas a nombre de una o más personas y a la orden de otra. Compliance Act” - FATCA) de los Estados Unidos de América, las
entidades financieras deberán arbitrar las medidas necesarias para

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 identificar a los titulares de cuentas alcanzados por dicho estándar y 12.10. Apertura de cuentas en forma no presencial.
disposiciones. Cuando las entidades financieras admitan la apertura no presencial
A tal efecto procederán a: de cuentas a través de medios electrónicos y/o de comunicación
12.7.1. Incluir, en los legajos de los clientes que resulten alcanzados deberán cumplir los siguientes requisitos:
y sean personas físicas (abarcando también aquellas que 12.10.1.Asegurarse de que tales medios les permitan dar total cumpli-
controlen entidades no financieras del país comprendidas), miento a la normativa en materia de prevención del lavado de
además de los datos sobre nacionalidad y lugar y fecha de activos y del financiamiento del terrorismo –especialmente en
nacimiento, la información sobre el país de residencia fiscal y lo referido a la identificación y conocimiento del cliente–, así
el domicilio y número de identificación fiscal con la pertinente como a las restantes disposiciones que sean de aplicación.
documentación respaldatoria. 12.10.2.Los procedimientos, tecnologías y controles utilizados para la
De tratarse de personas jurídicas y otros clientes alcanzados, la apertura en forma no presencial de las citadas cuentas debe-
información respectiva comprenderá el país de residencia fiscal y rán asegurar el cumplimiento de las disposiciones en materia
el domicilio y número de identificación fiscal en ese país. de canales electrónicos y las relacionadas con la conservación,
12.7.2. Cumplir con los resguardos de secreto a que se refieren el integridad, autenticidad y confidencialidad de las informaciones
art. 39 de la Ley de Entidades Financieras y el art. 5°, ap. 2, y documentos empleados, al efecto de protegerlos contra su al-
inc. e) de la Ley de Protección de Datos Personales. teración o destrucción, así como del acceso o uso indebidos.
La información sobre los clientes alcanzados deberá ser presentada 12.10.3.En el caso de cuentas a nombre de personas jurídicas debe-
ante la Administración Federal de Ingresos Públicos, de acuerdo con rá cumplirse lo siguiente:
el régimen que esa Administración establezca. i) Las entidades financieras deberán adoptar procedimientos,
Los alcances y las definiciones referidas a sujetos alcanzados, cuen- tecnologías y controles que permitan verificar la identidad
tas y datos a suministrar, así como los procedimientos de debida de la persona humana que solicita la apertura en carácter
diligencia deberán entenderse conforme a los términos del documen- de representante legal o apoderado, la autenticidad de los
to “Standard for Automatic Exchange of Financial Account instrumentos que acreditan la personería invocada y los
Information-Common Reporting Standard” aprobado por la OCDE. datos identificatorios de la persona jurídica, los cuales po-
12.8. Operaciones en cajeros automáticos del país no operados por drán incluir el requerimiento de información de bases de
entidades financieras. datos públicas y/o privadas para su comparación con los
Las entidades financieras que ofrezcan cuentas a la vista deberán datos recibidos de la solicitante.
permitir que sus clientes realicen operaciones a través de cajeros ii) La persona jurídica deberá presentar en la casa en la cual
automáticos instalados en el país y operados por empresas no finan- esté radicada la cuenta, dentro de los 60 días corridos de
cieras. realizada la solicitud de apertura, copia certificada del esta-
Esos dispositivos deberán informar previamente al cliente las opera- tuto o contrato social con constancia de su inscripción por
ciones admitidas y el precio de su utilización –aclarando que ese la autoridad de contralor societario competente en el Regis-
precio será el mismo independientemente de la cantidad y tipo de tro Público de la correspondiente jurisdicción, excepto
transacciones a realizar y consignando la leyenda “Esta operación en cuando la entidad lo obtenga en forma electrónica o digital
una entidad financiera podría no tener costo”– y permitirle que pueda conforme a lo previsto en el punto 1.3.2.4.
desistir de su uso sin costo alguno. La entidad financiera emisora de 12.10.4.Cuando sea requerido por otra entidad financiera autorizada
la tarjeta de débito no podrá percibir de sus clientes ningún tipo de para operar en el país al efecto de tramitar una solicitud de
comisión adicional a la informada por estos dispositivos. apertura no presencial de una cuenta corriente en las condi-
Las entidades financieras no podrán tener ningún tipo de participa- ciones precedentemente descriptas, las entidades financieras
ción ni vinculación –en este último caso, de acuerdo con lo previsto podrán –de conformidad con lo previsto en el artículo 39 inci-
en el punto 1.2.2. de las normas sobre “Grandes exposiciones al so d) de la Ley 21.526– suministrar información relativa a sus
riesgo de crédito”– con las empresas no financieras que exploten y/o clientes que permita:
administren estos cajeros automáticos, excepto que se observe en i. establecer su identidad y datos personales, cuando se trate
materia de comisiones y/o cargos las mismas condiciones de gratui- de personas humanas;
dad que las entidades aplican respecto de las operaciones que se ii. establecer los atributos de su personalidad jurídica y perfil,
cursan sobre cuentas sueldo/de la seguridad social y cuentas para el así como la identidad y datos personales de los representantes
pago de planes o programas de ayuda social. legales o apoderados, cuando se trate de personas jurídicas.
En los casos en que empresas no financieras operen sus propios
cajeros automáticos y designen a una entidad financiera como admi- A tales fines, las entidades deberán recabar previamente el
nistradora, deberán cumplirse los siguientes aspectos: consentimiento del respectivo cliente y cumplimentar los re-
12.8.1. La entidad financiera administradora deberá: quisitos previstos en la Ley 25.326 de Protección de Datos
Personales (y modificatorias).
 Representar a dicha empresa ante la cámara electrónica
de compensación que corresponda. 12.11. Procedimientos especiales de identificación de aportes a
 Asumir la responsabilidad del cumplimento por parte de la campañas electorales. Ley 27.504 –modificatoria de la Ley 26.215–.
empresa no financiera de las obligaciones establecidas pa- 12.11.1. Apertura de cuenta.
ra interactuar con la red de cajeros automáticos. Las entidades financieras que abran cuentas corrientes ban-
12.8.2. Las empresas administradoras de las redes de cajeros au- carias a la orden de las agrupaciones políticas o alianzas
tomáticos, y las entidades financieras participantes en lo que electorales, según el requerimiento que a tal efecto establez-
corresponda, serán responsables de arbitrar los medios ne- ca el oficio librado por el Juzgado Federal con competencia
cesarios, de acuerdo con las normas sobre “Principios para electoral, deberán registrar los siguientes datos:
las infraestructuras del mercado financiero”, para que la em- 12.11.1.1. Denominación y duración.
presa no financiera pueda participar en dichas redes en Se utilizará el nombre de la alianza inscripto en la justicia
igualdad de condiciones con respecto al resto de las entida- electoral. La duración no podrá exceder los 30 días corridos
des financieras participantes. desde la fecha de la elección general o segunda vuelta o de
las elecciones primarias, abiertas, simultáneas y obligatorias,
12.9. Cuentas de depósito de garantías de operaciones de futuros y según corresponda. Transcurrido ese período, la entidad fi-
opciones. nanciera efectuará el cierre de la cuenta, transfiriendo los
Cuando estas cuentas sean utilizadas por mercados o cámaras fondos remanentes a las cuentas pertenecientes a las agru-
compensadoras de capitales exclusivamente para el depósito de paciones políticas integrantes de la alianza, de acuerdo con
garantías de terceros, su denominación deberá llevar el aditamento la proporción correspondiente a cada partido informada al
“Garantía de terceros”. momento de apertura.

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 12.11.1.2. Agrupaciones políticas que integran la alianza. II- CONDICIONES PARTICULARES DE LA REGLAMEN-
Previamente a efectuar la apertura de la cuenta de la alianza TACIÓN DE LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA DEL
electoral, las entidades deberán recabar los datos de las BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES
agrupaciones políticas que la integran (denominación, dura-
ción, domicilios real y legal, número de inscripción, y SECCIÓN 1. APERTURA DE CUENTA - CONSIDERACIONES.
responsables económicos-financieros o tesoreros, según los 1.1. Apertura.
datos obrantes en la justicia electoral), incluyendo las cuentas Para proceder a la apertura de una cuenta corriente, que necesaria-
bancarias únicas de las que sean titulares, a los fines de mente deberá contar con la posibilidad del uso de cheques –salvo
efectuar las eventuales transferencias de fondos remanentes que estén abiertas a nombre de personas jurídicas, en cuyo caso
al momento de cierre de cuenta. podrá establecerse que sea opcional la utilización de cheques– se
12.11.1.3. Domicilios real y legal inscriptos en la justicia electoral. presentará una solicitud en la fórmula habilitada al efecto y la totalidad
de la documentación que requiera el Banco necesaria para el cum-
12.11.1.4. Número de inscripción en el registro de la justicia plimiento de la normativa vigente referida a la identificación y
electoral. conocimiento del cliente y de gestión de riesgos.
12.11.1.5. Nómina de los autorizados a operar en la cuenta,
según lo dispuesto en los artículos 27 y 31 de la Ley 26.215. 1.2. Consideración de las solicitudes.
Respecto de las solicitudes debidamente integradas, el funcionario
La utilización de subcuentas –según lo previsto en el artículo interviniente responsable, deberá:
23 del Decreto Nº 443/11 del Poder Ejecutivo Nacional– será 1.2.1. Identificar a los titulares de las cuentas corrientes y de las
considerada como una modalidad estrictamente operativa. personas autorizadas a operar en ellas, verificando la exacti-
12.11.2. Identificación de los aportantes y trazabilidad de los aportes. tud de los datos proporcionados, según lo establece el punto
Las entidades financieras deberán: 1.3. de la Reglamentación de la Cuenta Corriente Bancaria.
a) identificar fehacientemente a quienes efectúen donaciones 1.2.2. Constatar fehacientemente que las personas comprendidas:
o contribuciones privadas destinadas a las agrupaciones 1.2.2.1. No registren inhabilitaciones para operar en cuentas
políticas y/o donaciones al Fondo Partidario Permanente; corrientes dispuestas por autoridad judicial o como conse-
b) informar la identidad de quien realice las mencionadas cuencia del no pago de las multas legalmente establecidas, a
donaciones o contribuciones a las agrupaciones políticas cuyo efecto se consultará la “Central de cuentacorrentistas
destinatarias o a la Dirección Nacional Electoral, en el inhabilitados”.
caso de las destinadas al Fondo Partidario Permanente, 1.2.2.2. No se encuentren incluidas en el Registro de Deudo-
de acuerdo con el procedimiento que esta última esta- res Morosos y Firmas Inhabilitadas del Banco.
blezca al efecto;
1.2.2.3. No figuren clasificadas en situación 3; 4; 5 y 6 en el
c) permitir la reversión del aporte en caso de que éste no sistema financiero, en función de la información disponible en
sea aceptado por el destinatario, sin necesidad de reque- la “Central de Deudores” que administra el BCRA.
rir la expresión de causa.
A los fines de la identificación fehaciente de quien realice do- 1.2.2.4. Que no registren cheques rechazados impagos en la
naciones o contribuciones, las entidades financieras deberán “Central de cheques rechazados” que administra el BCRA.
arbitrar los medios necesarios para obtener y verificar –en to- 1.2.3. Evaluar su situación mediante el análisis de la información
dos los casos y sin límite mínimo de monto– los siguientes recopilada a través de los distintos medios.
datos: apellido y nombre completo o razón social (según co- 1.3. Control de la documentación, funcionarios intervinientes,
rresponda), tipo y número de documento –en el caso de facultades.
personas humanas– y clave única de identificación tributaria 1.3.1. La recopilación de datos y verificación primaria de la informa-
(CUIT) o código único de identificación laboral (CUIL) o clave ción estará a cargo:
de identificación (CDI), según corresponda.
Los elementos respaldatorios y los soportes de información 1.3.1.1. En unidades de negocios: del subgerente o su reem-
que contienen las reproducciones deberán ser conservados plazante.
por las entidades de conformidad con las normas sobre “Ins- 1.3.1.2. En Buenos Aires, Casa Matriz La Plata y Mar del Pla-
trumentación, conservación y reproducción de documentos”. ta: de un agente con categoría mínima de jefe de
Cuando la modalidad operativa por la cual se curse el aporte departamento.
no prevea la posibilidad de revertir la operación –tal como en 1.3.2. Las solicitudes de apertura / reapertura que se cursen ampa-
los casos de depósitos en efectivo o de cheques–, al momen- radas en la franquicia prevista en el punto 2.3.2. de la
to de identificar al donante se deberá obtener, además, el presente, deberán estar intervenidas indefectiblemente por
número de Clave Bancaria Uniforme (CBU) de una cuenta de los siguientes funcionarios, dejando expresa constancia que
depósito a la vista, abierta en cualquier entidad financiera del han comprobado que se cumplieron la totalidad de los requi-
país a su nombre, a efectos de que, de no ser aceptado el sitos exigidos por la normativa vigente en la materia, respecto
aporte por el destinatario, la agrupación política o la Dirección a la suficiencia de la documentación recibida:
Nacional Electoral –según sea el caso– pueda cursar la de- 1.3.2.1. En unidades de negocios: gerente zonal del centro
volución del aporte, mediante la realización de una respectivo o su reemplazante.
transferencia electrónica de fondos. De no contar con una
cuenta abierta a su nombre, se le deberá requerir que infor- 1.3.2.2. En Buenos Aires, Casa Matriz La Plata y Mar del Pla-
me dirección de correo electrónico y/o número de teléfono. ta: funcionarios de la gerencia departamental de crédito que
En el caso de que el beneficiario del aporte solicite su rever- corresponda en función de la actividad que desarrolla el
sión y ésta no pudiera ser efectuada –por ejemplo, cuentacorrentista.
transferencias devueltas por cuentas cerradas–, las entida- Los funcionarios citados adoptarán las medidas que asegu-
des financieras deberán mantener esos fondos en saldos ren el estricto cumplimiento de las presentes disposiciones y
inmovilizados a disposición del aportante y notificar de tal si- conservarán, debidamente ordenadas, las actuaciones que
tuación al beneficiario del aporte mediante medios se produzcan a raíz de su aplicación, a fin de facilitar las veri-
electrónicos de comunicación. ficaciones que correspondan.
La información sobre la operatoria antes descripta deberá ser
presentada por las entidades financieras ante requerimiento SECCIÓN 2. CIERRE DE CUENTAS.
de la Justicia Nacional Electoral, de acuerdo con el régimen Independientemente de las disposiciones de carácter general, que al
que ese organismo establezca. respecto ha establecido el ente rector y específicamente en torno a las
condiciones para el cierre de cuenta, el Banco de la Provincia de Buenos

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Aires ha dispuesto para sí, lo siguiente: 2.2. Control de la documentación, funcionarios intervinientes,
2.1. Causales. facultades.
2.1.1. Contractualmente establecidas. 2.2.1. La recopilación de datos y verificación primaria de la informa-
2.1.1.1. Decisión del Banco o del cuentacorrentista, previo ción estará a cargo:
aviso cursado con 10 días corridos de anticipación por un 2.2.1.1. En unidades de negocios: del subgerente o su reem-
medio fehaciente (conforme artículo 1404 inc. A del Código plazante.
Civil y Comercial de la Nación). 2.2.1.2. En Buenos Aires, Casa Matriz La Plata y Mar del Pla-
Simultáneamente, se recordará la comisión a aplicar sobre ta: de un agente con categoría mínima de jefe de
los importes no retirados que sean transferidos a “Saldos in- departamento.
movilizados” una vez concretado el cierre de la cuenta. 2.2.2. La verificación del estricto cumplimiento de lo dispuesto en el
2.1.1.2. Por decisión del Banco previo aviso cursado con 48 punto 2.1.1.3., así como determinar excepciones que permi-
horas de anticipación, por medio fehaciente, a cuyo efecto el tan mantener una cuenta corriente abierta a pesar de que
cuentacorrentista renuncia al preaviso previsto en el artículo alguno de sus integrantes hubiera incurrido en cualquiera de
1404 inc. A del Código Civil y Comercial de la Nación, en caso las situaciones descriptas en aquel, cuando existan circuns-
de que se verifique mora en la cancelación del saldo deudor tancias debidamente comprobadas que lo justifiquen:
y/o cualquier otra obligación que registre con el Banco. 2.2.2.1. En unidades de negocios: Gerente zonal del centro
2.1.1.3. Con motivo de que alguno de sus titulares registre respectivo o su reemplazante.
como mínimo: 2.2.2.2. En Buenos Aires, Casa Matriz La Plata y Mar del Pla-
2.1.1.3.1. Cinco cheques rechazados por insuficiencia de ta: funcionarios de crédito que corresponda en función de la
fondos –o rechazos a la registración– computables en la actividad que desarrolla el cuentacorrentista.
“Base de cheques rechazados del Banco”. A tal fin se con- 2.3. Sanciones.
siderará NO COMPUTABLE todo valor cancelado dentro Aquellos cuentacorrentistas comprendidos en las situaciones previs-
de los 30 días corridos contados a partir de la fecha del re- tas en el punto 2.1.1.3. no podrán:
chazo y que registre abonada la multa en el mismo lapso
pero contado desde la fecha de notificación del rechazo al 2.3.1. Ser titulares, cotitulares, componentes y/o apoderados de
cuentacorrentista. cuentas corrientes en el ámbito del Banco de la Provincia de
Buenos Aires, por el término de 24 meses contados a partir
2.1.1.3.2. Ocho rechazos por defectos formales en el de la fecha de cierre de la respectiva cuenta.
término de un año, contado a partir de la fecha del primer
rechazo. 2.3.2. El titular involucrado, siempre que no se encuentre inhabilita-
do, podrá recuperar su condición de cuentacorrentista luego
2.1.1.3.3. Tres denuncias por orden de no pagar por extra- de 30 días corridos contados a partir de que, a satisfacción
vío de cheques, de fórmulas de cheques y/o de la fórmula del Banco, demuestre fehacientemente haber cancelado la
especial para solicitar aquellas, así como de los certificados totalidad de cheques rechazados y sus correspondientes
nominativos transferibles (correspondientes a cheques de multas, que pudiera registrar en la "Central de Cheques Re-
pago diferido avalados) en el término de un año, contado a chazados” del BCRA.
partir de la primera de ellas.
El cómputo se llevará a cabo por CUIT, CUIL o CDI. Los SECCIÓN 3. DISPOSICIONES GENERALES.
cheques computables no prescriben. Respecto a lo dispues-
to en el punto 2.1.1.3.3. no se computarán las denuncias Garantía de los depósitos - Leyenda.
efectuadas por los tenedores desposeídos. En las boletas de depósito, resúmenes de cuenta, comprobantes emitidos
2.1.1.4. Por discontinuidad operativa del cliente. por cajeros automáticos en relación con operaciones vinculadas a la cuenta
Cuando no se pudiera dar cumplimiento a la identificación y corriente deberá constar, en forma visible e impresa al frente o al dorso de
conocimiento del cliente, se iniciará el proceso de discontinui- ellos la siguiente leyenda:
dad operativa dentro de los 150 días corridos de advertidas “La totalidad de los depósitos efectuados en esta Institución, se
tales circunstancias. Dicho plazo comenzará a contarse desde encuentran garantizados por la Provincia de Buenos Aires. Los depósi-
el momento en que se produzca la emisión de un alerta en los tos en pesos y en moneda extranjera cuentan con la garantía de hasta
sistemas de monitoreo del Banco o de la formalización del pe- $ 1.000.000. En las operaciones a nombre de dos o más personas, la
dido de actualización de datos e información. garantía se prorrateará entre sus titulares. En ningún caso, el total de la
La desvinculación se efectivizará dentro de los 30 días corri- garantía por persona y por depósito podrá exceder de $ 1.000.000,
dos contados desde el momento en que se determine que cualquiera sea el número de cuentas y/o depósitos. Ley 24.485,
corresponde dar inicio al citado proceso de discontinuidad. Decreto Nº 540/95 y modificatorios y Com. “A” 2337 y sus modificato-
No corresponderá dar inicio al procedimiento de desvincula- rias y complementarias. Se encuentran excluidos los captados a tasas
ción operativa cuando se hubiera podido dar cumplimiento a superiores a la de referencia conforme a los límites establecidos por el
la identificación y conocimiento del cliente dentro del plazo de Banco Central, los adquiridos por endoso y los efectuados por perso-
150 días antes mencionado. nas vinculadas a la entidad financiera.”
El cierre de cuenta se comunicará con 10 días corridos de Esta última exigencia no regirá cuando las operaciones se efectúen a través
anticipación por un medio de notificación fehaciente (confor- de cajeros automáticos pertenecientes a redes que posibiliten la
me artículo 1404 inc. A del Código Civil y Comercial de la interconexión operativa de las entidades financieras.
Nación), salvo convención en contrario.
Cuando se produzca la discontinuidad operativa se observa-
rán, además, los procedimientos y plazos previstos por las III- ANTECEDENTES LEGALES
disposiciones del Banco Central de la República Argentina  Ley de Entidades Financieras (21.526).
que resulten específicas de los productos que el cliente hu-  Ley de Cheques (24.452).
biese tenido contratados.  Ley de Protección de Datos Personales (25.326).
En aquellas circunstancias en las que por orden de autoridad  Ley de Seguro de Garantía de los depósitos (24.485).
competente, impedimentos legales u operativos no pueda  Ley de Zona de Desastre (25.735).
determinarse la disolución del vínculo contractual, correspon-  DECRETO N° 1085/2003 - CHEQUES: Modificase el Decreto N°
derá la aplicación de medidas que disponga la autoridad 1277/2003, con la finalidad de reglamentar aspectos no comprendi-
competente y/o de control reforzado, conjuntamente con la dos en el mismo, que imposibilitan una adecuada aplicación del
aplicación de restricciones al funcionamiento de las respecti- régimen establecido en la Ley 25.730, que impone multas a los libra-
vas cuentas en las operaciones que deban continuarse. dores de cheques rechazados y determina que los fondos a

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 recaudarse sean asignados al Fondo Nacional para la Integración de crea la Ley que se reglamenta.
Personas con Discapacidad. Inclusión expresa de los cheques de  Decreto N° 1277/03.
pago diferido. Inaplicabilidad de la mencionada Ley respecto de las  Decreto N° 905/02.
cuentas corrientes del sector público.  Decreto N° 386/03.
 Marco regulatorio general en cuanto al momento en que se concreta-  Decreto N° 540/95.
rá la inhabilitación, los plazos de duración de la misma, los Resolución del Ministerio de Economía 668/02.
responsables alcanzados por tal limitación y el tratamiento a aplicar a
las entidades financieras que no cumplan con las obligaciones que

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