Universidad cooperativa de Colombia

Centro de extensión- Apartadó

Asignatura:
situacion de estado financiera
proyecto final
Presenta:

Sheila Smith Ramos Jiménez

Docente:
RAMON JULIO MOSQUERA
Apartadó, Noviembre de 2020
 COMPAÑIA LUISFER S.A y COMPAÑÍA MIGDA S.A CON NIT: 911
BALANCES DE PRUEBAS AJUS
DICIEMBRE 31 DE 201

CUENTAS COMPAÑÍA LUISFER S.A.

DEBE HABER
EFECTIVO Y EQUI A EFECT $ 120,000,000
CUENTAS X COBRAR 510,000,000
M/CIAS NO FAB POR EMP INIC 600,000,000
CDTS 250,000,000
CUENTAS X COBRAR A ASOC 12,800,000
CUENTAS XCOBRAR A TRABJ 35,800,000
PROV CUENTAS X COB $ 18,100,000
INVERSION EN MIGDA S.A. 1,360,000,000
MAQUINARIA 340,000,000
VEHICULOS 127,500,000
DEP ACUM VEHICULOS 12,800,000
EDIFICIOS 1,898,200,000
DEP ACUM EDIFIC 125,000,000
EQUIP DE COMPUTO 63,000,000
COMPRAS 2,500,000,000
DEV EN COMPRAS 25,100,000
NOMINA ADMINISTRA 189,000,000
SERVICIOS 21,000,000
MANT Y REPARACION 57,000,000
IMPUESTOS 85,000,000
LEGALES 27,500,000
GASTOS VARIOS 35,000,000
GASTOS DE REPRESENTACION 111,900,000
NOMINA VENTA 425,000,000
PUBLICIDAD 121,000,000
GASTO DE PROMOCIONES 53,800,000
IMPUESTOS ASOCIADOS A LAS VENTAS 850,000,000
DIVIDENDOS 400,000,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS 500,000,000
CUENTAS POR PAGAR 350,000,000
OBLIGACIONES FINANC A L.P 450,000,000
LEASIG 188,000,000
PROVEEDORES NAC 850,000,000
PROVEE DEL EXTRAN 610,000,000
RETEFUENTE 25,100,000
IVA POR PAGAR 38,000,000
SALARIO POR PAGAR 95,400,000
ACCIONES 2,000,000,000
SUPERAVIT- GAN- RET 500,000,000
PASIVOS A L. P. 300,000,000
COMERCIO AL MAY Y AL MENOR 3,200,000,000
ING POR SERVICIOS 506,000,000
INGRESOS DIVIDENDOS 400,000,000

TOTAL SUMAS IGUALES $ 10,193,500,000 $ 10,193,500,000

INFORMACION ADICIONAL :

1) DURANTE EL AÑO LAS VENTAS ENTRE LAS COMPAÑIAS ASCENDIERON A 250.000.000

2) A DICIEMBRE 31 LAS DEUDAS ENTRE LAS CIAS ASCIENDEN 84.700.000
3) EN EL INVETARIO INICIAL HAY UNA GANACIA DE 35.000.000 ENTRE LAS COMPAÑIAS Y LOS IN
CIA LUISFER S.A. 710.000.000, CIA MIGDA S.A. 508.000.000 HAY UNA GANANCIA DE 207.000.0
4) LA CIA LUISFER ES DUEÑA DL 80%DE LAS ACCIONES DE LA CIA MIGDA, LAS CUALES FUERON ADQ
EN DICHA FECHA LA CIA MIGDA TENIA EN PATRIMONIO LAS SIGUIENTE CUENTAS: ACCIONES PO
POR 200.000.000.

SE REQUIERE:
a) PREPARAR LOS PAPELES DE TRABAJOS COMPLETOS Y EN DEBIDA FORMA.
b) PREPARA LOS SIGUIENTES ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS: ESTADO DE RESULTADO INT
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO INTEGRAL CONSOLIDADO, ESTADO DE FLUJO DE EFECT
 S.A CON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 955 333 -7 Respectivamente
S DE PRUEBAS AJUSTADOS
CIEMBRE 31 DE 2018

R S.A. COMPAÑÍA MIGDA S.A.

DEBE HABER
$ 95,000,000
470,000,000
510,000,000
300,000,000
15,700,000
27,350,000
$ 5,700,000
-
870,000,000
710,000,000
45,000,000
1,750,000,000
85,000,000
235,000,000
2,100,000,000
30,000,000
210,000,000
45,000,000
85,000,000
75,000,000
45,000,000
76,000,000
51,000,000
380,000,000
115,000,000
70,121,000
71,000,000
500,000,000
600,000,000
510,000,000
 620,000,000
205,000,000
710,000,000
301,371,000
32,800,000
40,500,000
60,800,000
1,500,000,000
500,000,000
250,000,000
2,890,000,000
420,000,000
-

8,806,171,000 8,806,171,000

MPAÑIAS Y LOS INVENTARIOS FINALES SON:

ANCIA DE 207.000.000
UALES FUERON ADQUIRIDAS EL AÑO ANTEPASADO -
NTAS: ACCIONES POR 1.500.000.000 Y SUPERATVIT GAN RET

DE RESULTADO INTERGRAL, ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO.

DE FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO Y LLAS NOTAS RESPECTIVAS.
 COMPAÑIA LUISFER S.A y COMPAÑÍA MIGDA S.A
HO
DICIE
Balance decomprobación
ajustado
debe haber

EFECTIVO Y EQUI A EFECT 120,000,000

CUENTAS X COBRAR 510,000,000
M/CIAS NO FAB POR EMP INIC 600,000,000
CDTS 250,000,000
CUENTAS X COBRAR A ASOC 12,800,000
CUENTAS XCOBRAR A TRABJ 35,800,000
PROV CUENTAS X COB 18,100,000
INVERSION EN MIGDA S.A. 1,360,000,000
MAQUINARIA 340,000,000
VEHICULOS 127,500,000
DEP ACUM VEHICULOS 12,800,000
EDIFICIOS 1,898,200,000
DEP ACUM EDIFIC 125,000,000
EQUIP DE COMPUTO 63,000,000
COMPRAS 2,500,000,000
DEV EN COMPRAS 25,100,000
DIVIDENDOS 400,000,000

OBLIGACIONES FINANCIERAS 500,000,000

CUENTAS POR PAGAR 350,000,000
OBLIGACIONES FINANC A L.P 450,000,000
LEASIG 188,000,000
PROVEEDORES NAC 850,000,000
PROVEE DEL EXTRAN 610,000,000
RETEFUENTE 25,100,000
IVA POR PAGAR 38,000,000
SALARIO POR PAGAR 95,400,000
ACCIONES 2,000,000,000
SUPERAVIT- GAN- RET 500,000,000
PASIVOS A L. P. 300,000,000

COMERCIO AL MAY Y AL MENOR 3,200,000,000

ING POR SERVICIOS 506,000,000
INGRESOS DIVIDENDOS 400,000,000
NOMINA ADMINISTRA 189,000,000
SERVICIOS 21,000,000
MANT Y REPARACION 57,000,000
IMPUESTOS 85,000,000
LEGALES 27,500,000
GASTOS VARIOS 35,000,000
GASTOS DE REPRESENTACION 111,900,000
NOMINA VENTA 425,000,000
PUBLICIDAD 121,000,000
GASTO DE PROMOCIONES 53,800,000
IMPUESTOS ASOCIADOS A LAS VENTAS 850,000,000

10,012,500,000 10,012,500,000

inventario final 710,000,000

508,000,000
y COMPAÑÍA MIGDA S.A CON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 955 333 -7 Respectivamente
HOJA DE TRABAJO
DICIEMBRE 31 DE 2018
ance decomprobación Estado de resultados
ajustado Eliminaciones consolidados
debe haber debe haber debe

95,000,000
470,000,000 84,700,000
510,000,000 35,000,000 1,075,000,000
300,000,000
15,700,000
27,350,000
5,700,000
- 1,360,000,000
870,000,000
710,000,000
45,000,000
1,750,000,000
85,000,000
235,000,000
2,100,000,000 250,000,000 4,350,000,000
30,000,000
500,000,000 400,000,000

600,000,000
510,000,000
620,000,000
205,000,000
710,000,000 84,700,000
301,371,000
32,800,000
40,500,000
60,800,000
1,500,000,000 1,200,000,000
500,000,000 195,000,000
250,000,000

2,890,000,000 250,000,000
420,000,000
 - 400,000,000
210,000,000 399,000,000
45,000,000 66,000,000
85,000,000 142,000,000
75,000,000 160,000,000
45,000,000 72,500,000
76,000,000 111,000,000
51,000,000 162,900,000
380,000,000 805,000,000
115,000,000 236,000,000
70,121,000 123,921,000
71,000,000 921,000,000

8,640,471,000 8,640,471,000

2,129,700,000 2,129,700,000

207,000,000

8,624,321,000
3,375,800
- 795,596,800

7,832,100,000
vamente

Estado de resultados Superavit-ganacias Intereses de la minoria

consolidados retenidas controladora
haber debe haber debe haber

55,100,000
400,000,000 100,000,000

300,000,000
740,000,000 65,000,000

5,840,000,000
926,000,000
 -

1,011,000,000

7,832,100,000
3,375,800
- 795,596,800

7,832,100,000

400,000,000 - 55,596,800
- 455,596,800

- 55,596,800 - 55,596,800

100,000,000 368,375,800
268,375,800

368,375,800 368,375,800
 Estado de la situación
financiera
debe haber

215,000,000
895,300,000

550,000,000
28,500,000
63,150,000
- 23,800,000

1,210,000,000
837,500,000
- 57,800,000
3,648,200,000
- 210,000,000
298,000,000

1,100,000,000
860,000,000
1,070,000,000
393,000,000
1,475,300,000
911,371,000
57,900,000
78,500,000
156,200,000
2,000,000,000

550,000,000
1,011,000,000

- 455,596,800

268,375,800

8,465,050,000 8,465,050,000 -
 COMPAÑIA LUISFER S.A y COMPAÑÍA MIGDA S.A CON NIT:
ESTADO DE SITUACIÓN FINANC
DICIEMBRE 31 DE

ACTIVO AÑO 2
ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUI A EFECT 215,000,000

CUENTAS X COBRAR 895,300,000
M/CIAS NO FAB POR EMP INIC 1,011,000,000
CDTS 550,000,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,671,300,000

ACTIVO NO CORRIENTE

CUENTAS X COBRAR A ASOC 28,500,000

CUENTAS XCOBRAR A TRABJ 63,150,000
PROV CUENTAS X COB - 23,800,000
INVERSION EN MIGDA S.A.
MAQUINARIA 1,210,000,000
VEHICULOS 837,500,000
DEP ACUM VEHICULOS - 57,800,000
EDIFICIOS 3,648,200,000
DEP ACUM EDIFIC - 210,000,000
EQUIP DE COMPUTO 298,000,000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,793,750,000

ACTIVO TOTAL 8,465,050,000

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

PROVEEDORES NAC 1,475,300,000

PROVEE DEL EXTRAN 911,371,000
RETEFUENTE 57,900,000
IVA POR PAGAR 78,500,000
SALARIO POR PAGAR 156,200,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,679,271,000

PASIVO NO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,100,000,000

CUENTAS POR PAGAR 860,000,000
OBLIGACIONES FINANC A L.P 1,070,000,000
LEASIG 393,000,000
PASIVOS A L. P. 550,000,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3,973,000,000

PASIVO TOTAL 6,652,271,000

PATRIMONIO

ACCIONES 2,000,000,000
SUPERAVIT- GAN- RET 340,000,000
INTERES DE LA MINORIA 268,375,800
PERDIDA - 795,596,800

1,812,779,000

TOTAL PASIVO PATRIMONIO 8,465,050,000

-
 IGDA S.A CON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 955 333 -7 Respectivamente
E SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
DICIEMBRE 31 DE 2018
VARIACION ABSOLUTA
AÑO 1 ENTRADA SALIDA

120,000,000 95,000,000 95,000,000

510,000,000 385,300,000 385,300,000
600,000,000 411,000,000 411,000,000
250,000,000 300,000,000 300,000,000

1,480,000,000

12,800,000 15,700,000 15,700,000

35,800,000 27,350,000 27,350,000
- 18,100,000 - 5,700,000 5,700,000
1,360,000,000 - 1,360,000,000 1,360,000,000
340,000,000 870,000,000 870,000,000
127,500,000 710,000,000 710,000,000
- 12,800,000 - 45,000,000 45,000,000
1,898,200,000 1,750,000,000 1,750,000,000
- 125,000,000 - 85,000,000 85,000,000
63,000,000 235,000,000 235,000,000

3,681,400,000

5,161,400,000

850,000,000 625,300,000 625,300,000

610,000,000 301,371,000 301,371,000
25,100,000 32,800,000 32,800,000
38,000,000 40,500,000 40,500,000
95,400,000 60,800,000 60,800,000
 1,618,500,000

500,000,000 600,000,000 600,000,000

350,000,000 510,000,000 510,000,000
450,000,000 620,000,000 620,000,000
188,000,000 205,000,000 205,000,000
300,000,000 250,000,000 250,000,000

1,788,000,000

3,406,500,000

2,000,000,000 - -
500,000,000 - 160,000,000 160,000,000
268,375,800 268,375,800
- 745,100,000 - 50,496,800 50,496,800

1,754,900,000

5,161,400,000

5,009,846,800 5,009,846,800
-
TIPO DE ACTIVIDAD NOTAS N°

1
OPERACIÓN 2
OPERACIÓN 3
OPERACIÓN 4

OPERACIÓN 5
OPERACIÓN 6
OPERACIÓN 7
INVERSIÓN 8
INVERSIÓN 9
INVERSIÓN 10
11
INVERSIÓN 12
13
INVERSIÓN 14

OPERACIÓN 15
OPERACIÓN 16
OPERACIÓN 17
OPERACIÓN 18
OPERACIÓN 19
FINANCIACIÓN 20
FINANCIACIÓN 21
FINANCIACIÓN 22
FINANCIACIÓN 23
FINANCIACIÓN 24

25
FINANCIACIÓN 26
27
FINANCIACIÓN 28
 COMPAÑIA LUISFER S.A
NIT: 911 033 476 -1
ESTADO DE RESULTADO CONSOLIDADO
DICIEMBRE 31 DE 2019

+ INGRESOS OPERACIONALES 5,840,000,000

COMERCIO <> 5,840,000,000
= VENTAS NETAS 5,840,000,000
- COSTO MCIA VENDIDA - 4,358,900,000
= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,481,100,000
+ ING POR SERVICIOS 926,000,000
- GASTOS OPERACIONAL ADM - 561,900,000
NOMINA ADMINISTRA 399,000,000
GASTOS DE REPRESENTACION 162,900,000
- GASTOS OPERACIONAL VENTAS - 2,526,421,000
NOMINA VENTA 805,000,000
PUBLICIDAD 236,000,000
GASTO DE PROMOCIONES 123,921,000
IMPUESTOS ASOCIADOS A LAS VENTAS 921,000,000
SERVICIOS 66,000,000
MANT Y REPARACION 142,000,000
IMPUESTOS 160,000,000
LEGALES 72,500,000
- OTROS GASTOS - 111,000,000
GASTOS VARIOS 111,000,000
- INTERES DE LA MINORIA - 3,375,800
= PERDIDA OPERACIONAL - 795,596,800
 COMPAÑIA LUISFER S.A y COMPAÑÍA MIGDA S.A CON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 955 33
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO
DICIEMBRE 31 DE 2018

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO CONSOLIDADO

CONCEPTO SALDO INICIAL AÑO ANTERIOR
Patrimonio de los accionistas
Acciones 2,000,000,000
Superávit de capital 500,000,000
Interes de la minoria
Perdida - 745,100,000
Total Patrimonio 1,754,900,000
1 033 476 -1 Y 811 955 333 -7 Respectivamente
NIO CONSOLIDADO
018

IO CONSOLIDADO
AUMENTO DISMINUCION SALDO
CREDITO DEBITO FINAL
2,000,000,000
160,000,000 340,000,000
268,375,800 268,375,800
50,496,800 -795,596,800
268,375,800 1,812,779,000
 COMPAÑIA LUISFER S.A y COMPAÑÍA MIGDA S.A CON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 9
FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO METODO INDIRECTO
DICIEMBRE 31 DE 2018
Perdida del ejercicio - 50,496,800
intereses de la minoria 268,375,800
depreciacion 130,000,000
utilidad ajustada 347,879,000

Actividad De Operación
ENTRADA 1,066,471,000

PROV CUENTAS X COB 5,700,000

PROVEEDORES NAC 625,300,000
PROVEE DEL EXTRAN 301,371,000
RETEFUENTE 32,800,000
IVA POR PAGAR 40,500,000
SALARIO POR PAGAR 60,800,000

SALIDA 1,139,350,000

CUENTAS X COBRAR 385,300,000

M/CIAS NO FAB POR EMP INIC 411,000,000
CDTS 300,000,000
CUENTAS X COBRAR A ASOC 15,700,000
CUENTAS XCOBRAR A TRABJ 27,350,000

saldo actividades de operación - 72,879,000

actividades de inversión
entrada 1,360,000,000

GASTOS DE REPRESENTACION 1,360,000,000

salida 3,565,000,000

MAQUINARIA 870,000,000
VEHICULOS 710,000,000
EDIFICIOS 1,750,000,000
EQUIP DE COMPUTO 235,000,000

saldo actividades de inversión - 2,205,000,000

actividades de financiación
entrada 2,185,000,000

OBLIGACIONES FINANCIERAS 600,000,000

CUENTAS POR PAGAR 510,000,000
OBLIGACIONES FINANC A L.P 620,000,000
LEASIG 205,000,000
PASIVOS A L. P. 250,000,000

salida 160,000,000

SUPERAVIT- GAN- RET 160,000,000

saldo actividades de financiación 2,025,000,000

flujo neto 95,000,000
saldo inicial 120,000,000
saldo final 215,000,000
ON NIT: 911 033 476 -1 Y 811 955 333 -7 Respectivamente
OLIDADO METODO INDIRECTO
RE 31 DE 2018
Nota 1 variación variación
CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 215,000,000 120,000,000 95,000,000 79.17%

TOTAL 215,000,000 120,000,000 95,000,000 79.17%

Para el año 2 el disponible con 215.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 95.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 120.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 79,17%.

NOTA 2 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
CUENTAS POR COBRAR 895,300,000 510,000,000 385,300,000 75.55%

TOTAL 895,300,000 510,000,000 385,300,000 75.55%

Para el año 2 las cuentas x cobrar con 895.300.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 365.300.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 510.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 75,55%.

NOTA 3 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
MNFE ### 600,000,000 411,000,000 68.50%

TOTAL ### 600,000,000 411,000,000 68.50%

Para el año 2 la MNFE con 1.011.000. 000 tuvo un aumento o variación absoluta de 411.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 600.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 68,50%.

NOTA 4 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
CDT 550,000,000 250,000,000 300,000,000 120.00%

TOTAL 550,000,000 250,000,000 300,000,000 120.00%

Para el año 2 el CDT con 550.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 300.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 250.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 120,00%.
NOTA 5 variación variación
CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
CUENTAS X COBRAR A ASOC 28,500,000 12,800,000 15,700,000 122.66%

TOTAL 28,500,000 12,800,000 15,700,000 122.66%

Para el año 2 las cuentas x cobrar a asoc con 28.500.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 15.700.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 12.800.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 122,66%

NOTA 6 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
CUENTAS X COBRAR A TRABAJ 63,120,000 35,800,000 27,320,000 76.31%

TOTAL 63,120,000 35,800,000 27,320,000 76.31%

Para el año 2 las cuentas x cobrar a trabaj con 63.120.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 20.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 35.800.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 76,31%

NOTA 7 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
PROV CUENTAS X COBRAR -23,800,000 -18,100,000 -5,700,000 31.49%

TOTAL -23,800,000 -18,100,000 -5,700,000 31.49%

para el año 2 la prov cuentas x cobrar con -23.800.000 tuvo un aumento negativo o variacion de -5.700.000
frente año 1 que contaba con una suma negativa de (-18.100.000) dando como resultado una
variacion relativa entre un periodo a otro del 31,49%

NOTA 8 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
INVERSION EN MIGDAN S.A ### 1,360,000,000 100.00%

TOTAL ### 1,360,000,000 100.00%

para el año 1 inversion en MIGDAN S.A no tuvo ningun cambio frente a el mes anterior

NOTA 9 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
MAQUINARIA ### 340,000,000 870,000,000 255.88%

TOTAL ### 340,000,000 870,000,000 255.88%

Para el año 2 la maquinaria con 1.210.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 870.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 340.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 255,88%

NOTA 10 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
VEHICULO 837,500,000 127,500,000 710,000,000 556.86%

TOTAL 837,500,000 127,500,000 710,000,000 556.86%

Para el año 2 un vehiculo con 837.500.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 710.000.000
frente al año 1 que contaba con una suma de 127.500.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 556,86%

NOTA 12 variación variación

CUENTA AÑO 2 AÑO 1 absoluta relativa
EDIFICIOS ### ### 1,750,000,000 92.19%

TOTAL ### ### 1,750,000,000 92.19%

Para el año 2 los edificios con 3.648.200.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 1.750.000.000
frente al año1 que contaba con una suma de 1,898.200.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 92,19%
NOTA 14
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
EQUIPO DE COMPUTO 298,000,000 63,000,000

TOTAL 298,000,000 63,000,000

Para el año 2 el equipo de computo con 298.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 23
frente al año 1 que contaba con una suma de 63.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 373,02%.

NOTA 11
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
DEPRE ACUM VEHICULO -57,800,000 -12,800,000

TOTAL -57,800,000 -12,800,000

Para el año 2 una depre acum vehiculo con -57.800.000 tuvo un aumento o variación absoluta de
frente al año 1 que contaba con una suma de -12.800.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 352%

NOTA 13
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
DEPRE ACUM EDIFICIO -210,000,000 -125,000,000

TOTAL -210,000,000 -125,000,000

Para el año 2 una depre acum edificio con -210.000.000 tuvo una aumento o variación absoluta d
frente al año 1 que contaba con una suma de -125.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 68%

NOTA 15
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
PROVEEDORES NAC ### 850,000,000

TOTAL ### 850,000,000

Para el año 2 la cuenta proveedores nacionales con 1.475.300 tuvo una aumento o variación abs
frente al año 1 que contaba con una suma de 850.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 74%
 NOTA 16
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
PROVEE DEL EXTRAN 911,371,000 610,000,000

TOTAL 911,371,000 610,000,000

de 15.700.000
Para el año 2 la cuenta proveedores extranjeros con 911.371.000 tuvo una aumento o variación a
frente al año 1 que contaba con una suma de 850.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 49%

NOTA 17
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
RETEFUENTE 57,900,000 25,100,000

TOTAL 57,900,000 25,100,000

de 20.000.000 Para el año 2 la cuenta retefuente con 57.900.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 25.1
frente al año 1 que contaba con una suma de 25.100.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 131%

NOTA 18
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
IVA POR PAGAR 78,500,000 38,000,000

TOTAL 78,500,000 38,000,000

Para el año 2 la IVA por pagar con 78.500.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 40.500.
frente al año 1 que contaba con una suma de 38.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 107%

NOTA 19
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
SALARIO POR PAGAR 156,200,000 95,400,000

TOTAL 156,200,000 95,400,000

Para el año 2 la cuenta salario por pagar con 156.200.000 tuvo una aumento o variación absoluta
frente al año 1 que contaba con una suma de 95.400.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 64%

NOTA 20
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
OBLIGACIONES FINANCIERAS ### 500,000,000

TOTAL ### 500,000,000

Para el año 2 la cuenta obligaciones financieras con 1.100.000.000 tuvo una aumento o variación
frente al año 1 que contaba con una suma de 500.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 120%

NOTA 21
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
CUENTAS POR PAGAR 860,000,000 350,000,000

TOTAL 860,000,000 350,000,000

Para el año 2 la cuenta cuentas por pagar con 860.000.000 tuvo una aumento o variación absolu
frente al año 1 que contaba con una suma de 350.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 146%

NOTA 22
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
OBLIGACIONES FINANC A L.P ### 450,000,000

TOTAL ### 450,000,000

Para el año 2 la cuenta obligacion financiera a largo plazo con 1.070.000.000 tuvo una aumento o
frente al año 1 que contaba con una suma de 450.000.000 dando como resultado una
variación relativa entre un periodo a otro del 138%
 variación variación NOTA 23
absoluta relativa CUENTA AÑO 2 AÑO 1
235,000,000 373.02% LEASIG 393,000,000 188,000,000

235,000,000 373.02% TOTAL 393,000,000 188,000,000

n aumento o variación absoluta de 235.000.000
ando como resultado una Para el año 2 la cuenta leassing con 393.000.000 tuvo un aumento o
frente al año 1 que contaba con una suma de 188.000.000 dando co
variación relativa entre un periodo a otro del 109%.

variación variación NOTA 24

absoluta relativa CUENTA AÑO 2 AÑO 1
-45,000,000 352% PASIVOS A L 550,000,000 300,000,000

-45,000,000 351.56% TOTAL 550,000,000 300,000,000

o un aumento o variación absoluta de -45.000.000 Para el año 2 la cuenta leassing con 550.000.000 tuvo un aumento o
dando como resultado una frente al año 1 que contaba con una suma de 300.000.000 dando co
variación relativa entre un periodo a otro del 83%.

variación variación NOTA 25

absoluta relativa CUENTA AÑO 2 AÑO 1
-85,000,000 68% ACCIONES 2,000,000,000 2,000,000,000

-85,000,000 68.00% TOTAL 2,000,000,000 2,000,000,000

o una aumento o variación absoluta de -85.000.000 Para el 31 de diciembre del año 2018 la compañía cuenta con u
dando como resultado una 2000000000 de pesos, cuya cuenta no represento ningun camb
los estados financieros.

variación variación
absoluta relativa
625,300,000 74% NOTA 26
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
625,300,000 74% SUPERAVIT- G 2,000,000,000 -

300 tuvo una aumento o variación absoluta de 625.300.000 TOTAL 2,000,000,000 -

dando como resultado una
Para el 31 de diciembre del año 2018 tras la consolidación de l
de esta cuenta hacendio a 720.000.000 de pesos, debido a que
subcidiaria contaba con un Superavit-Gan-Ret de 200.000.000
 variación variación compañía adquirio el 80%, más 35.000.000 de pesos de ganaci
absoluta relativa de dividendos por parte de la subsidiaria de 400.000.000 millo
301,371,000 49% la cuenta de Superavit-Gan-Ret antes de consolidar se demues
160.000.000, lo que representa una baja del 32%
301,371,000 49%

1.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 301.371.000 NOTA 27

dando como resultado una CUENTA AÑO 2 AÑO 1
INTERES DE L 3,425,303,200 -

variación variación TOTAL 3,425,303,200 -

absoluta relativa
32,800,000 131% El porsentaje de participación de la minoria en la subsidiaria, e
efectuado el estado de resultado de la subsidiaria, reveló la ga
32,800,000 131% de 268.375.800 millones de pesos.

aumento o variación absoluta de 25.100.000

ando como resultado una

NOTA 28
CUENTA AÑO 2 AÑO 1
variación variación PERDIDA 682,375,800 -
absoluta relativa
40,500,000 107% TOTAL 682,375,800 -

40,500,000 107%
Para el 31 de diciembre del año 2018 la compañía acumulo un
mento o variación absoluta de 40.500.000 795.596.800 millones de pesos, de los cuales antes de consolid
ando como resultado una ya arrastraba una perdia de 745.100.000 millones de pesos, po
en la perdida de 50.496.800 millones de pesos, equivalentes al

variación variación
absoluta relativa
60,800,000 64%

60,800,000 64%

uvo una aumento o variación absoluta de 60.800.000

ando como resultado una

variación variación
absoluta relativa
 600,000,000 120%

600,000,000 120%

000.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 600.000.000

dando como resultado una

variación variación
absoluta relativa
510,000,000 146%

510,000,000 146%

tuvo una aumento o variación absoluta de 510.000.000

dando como resultado una

variación variación
absoluta relativa
620,000,000 138%

620,000,000 138%

on 1.070.000.000 tuvo una aumento o variación absoluta de 620.000.000

dando como resultado una
 variación variación
absoluta relativa
205,000,000 109%

205,000,000 109%

3.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 205.000.000

ma de 188.000.000 dando como resultado una

variación variación
absoluta relativa
250,000,000 83%

250,000,000 83%

0.000.000 tuvo un aumento o variación absoluta de 250.000.000

ma de 300.000.000 dando como resultado una

VARIACIÓN VARIACIÓN
ABSOLUTA RELATIVA
- 0.00%

- 0.00%

8 la compañía cuenta con un capital de acciones de

no represento ningun cambio por la cociliación em

VARIACIÓN VARIACIÓN
ABSOLUTA RELATIVA
- 0.00%

- -

8 tras la consolidación de los estados financieros, la suma

00 de pesos, debido a que a la fecha de adquisición la
-Gan-Ret de 200.000.000 millones, de los cuales la
00.000 de pesos de ganacia en inventariós, una repartición
aria de 400.000.000 millones de pesos; comparando
s de consolidar se demuestra una disminución de
baja del 32%

VARIACIÓN VARIACIÓN
ABSOLUTA RELATIVA
- 0.00%

- -

minoria en la subsidiaria, es del 20%, de la cual tras haber

la subsidiaria, reveló la ganancia de la minoria, la cual es

VARIACIÓN VARIACIÓN
ABSOLUTA RELATIVA
- 0.00%

- -

8 la compañía acumulo un
os cuales antes de consolidar los estados financieros
000 millones de pesos, por lo que se refleja un aumento
s de pesos, equivalentes al 6,78%.