Saldos 2017

Efectivo 18,000,000
Inversiones 5,000,000
CxC 10,000,000
Invetarios 15,000,000
PPE 30,000,000
Obliga Fra 5,000,000
CxP 10,000,000
Aportes 55,000,000
Resultado Ej 8,000,000

Contabilizaciones 2018

1 Vende marcancia por valor de 10 millones mas Iva 50% credito 50% contado con un CV 20%
2 Realiza donacion a una fundacion por $ 1 millon en efectivo
3 Paga el 30% de obligacion financiera a una tasa del 4%
4 Causa nomina por valor de 6 millones
5 Compra Invetario a credito por valor de 20 millones mas Iva
6 Distribuye el 40% de la utilidades en acciones
7 Realiza provision del impuesto de renta

TASA 31 DIC 2017

Tasa Cierre 2018
Tasa Promedio
Tasa Historica

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS 2018

Ingresos 10,000,000
Costos 2,000,000
UTIL OPERATIVA 8,000,000

Gtos de Donacion 1,000,000

Gtos Financieros 60,000
Gtos Personal 6,000,000

Utilida Antes Impues 940,000

Impuesto Renta 310,200

Utilidad de Ejercicio 629,800

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2018

EFECTIVO 21,390,000
INVERSIONES 5,000,000
CXC 15,950,000
CXC Saldo a favor 1,900,000
INVETARIOS 33,000,000
P.P.E. 30,000,000
TOTAL ACTIVO 107,240,000

HOJA DE TRABAJO CONVERSION MONEDA EXTRANJERA

Ctas debito credito

EFECTIVO 21,390,000
INVERSIONES 5,000,000
CXC 17,850,000
INVETARIOS 33,000,000
P.P.E. 30,000,000
O. FINANCIERAS 3,500,000
PROVEEDOR 23,800,000
CXP 10,000,000
O. LABORALES 6,000,000
PROV. RENTA 310,200
APORTE CAPITAL 55,000,000
DIV Y PARTICI 3,200,000
UTILI ACUMULADA 4,800,000
INGRESOS 10,000,000
COSTOS 2,000,000
GASTO DONACION 1,000,000
GASTO FINANCIERO 60,000
GASTO PERSONAL 6,000,000
GTO IMP RTA 310,200
Gto Diferencia en cambio
116,610,200 116,610,200
 ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS USD
Ingresos 2,766
Costos 553
UTIL OPERATIVA 2,213

Gtos de Donacion 277

Gtos Financieros 17
Gtos Personal 1,660

Utilida Antes Impues 259

Impuesto Renta 85

Utilidad de Ejercicio 174

GTO X DIFE EN CAM 9
Utilidad Ajustada 165

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA USD

EFECTIVO 5,950
INVERSIONES 1,391
CXC 4,965
INVETARIOS 9,141
P.P.E. 8,333
TOTAL ACTIVO 29,780
 Inventarios
TASA 31 DIC 2017 3,600

T. DIA
n un CV 20% 3,600
3,605
3,610
3,615
3,620
3,625
3,630
25,305
3,600 3,615
3,595
3,615
Tasa del dia
RA 2018

O. FINANCIERAS 3,500,000
PROVEEDOR 23,800,000
CXP 10,000,000
O. LABORALES 6,000,000
PROV. RENTA 310,200
Total 43,610,200

APORTES K 55,000,000
DIV Y PART 3,200,000
UTIL EJERC 629,800
UTIL ACUM 4,800,000
Total 63,629,800

MONEDA EXTRANJERA

TRM debito credito

3,595 5,950
3,595 1,391
3,595 4,965
3,610 9,141
3,600 8,333
3,595 974
3,595 6,620
3,595 2,782
3,595 1,669
3,630 85
3,600 15,278
3,625 883
3,625 1,324
3,615 2,766
3,615 553
3,615 277
3,615 17
3,615 1,660
3,630 85
9
32,381 32,381 - 0
ERA USD

O. FINANCIERAS 974
PROVEEDOR 6,620
CXP 2,782
O. LABORALES 1,669
PROV. RENTA 85
TOTAL PASIVO 12,130

APORTES K 15,278
DIV Y PART 883
UTIL EJERC AJUST 165
UTIL ACUM 1,324
TOTAL PATRIM 17,650

PAS + PAT 29,780

1 3,600
5 3,620
7,220
3,610
 Saldos 2017 TASA 31 DIC 2017
Efectivo 18,000,000
Inversiones 5,000,000
CxC 10,000,000
Invetarios 15,000,000
PPE 30,000,000
Obliga Fra 5,000,000
CxP 10,000,000
Aportes 55,000,000
Resultado Ejercicio. 8,000,000

Contabilizaciones 2018

1 Vende marcancia por valor de 10 millones mas Iva 50% credito 50% contado con un CV 20%
2 Realiza donacion a una fundacion por $ 1 millon en efectivo
3 Paga el 30% de obligacion financiera a una tasa del 4%
4 Causa nomina por valor de 6 millones
5 Compra Invetario a credito por valor de 20 millones mas Iva
6 Distribuye el 40% de la utilidades en acciones
7 Realiza provision del impuesto de renta

TASA 31 DIC 2017

Tasa Cierre 2018
Tasa Promedio
Tasa Historica

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS 2018

Ingresos 10,000,000
Costos 2,000,000
UTIL OPERATIVA 8,000,000

Gtos de Donacion 1,000,000

Gtos Financieros 60,000
Gtos Personal 6,000,000

Utilida Antes Impues 940,000

Impuesto Renta 310,200

Utilidad de Ejercicio 629,800

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2018

EFECTIVO 21,390,000
INVERSIONES 5,000,000
CXC 15,950,000
CXC Saldo a favor 1,900,000
INVETARIOS 33,000,000
P.P.E. 30,000,000
TOTAL ACTIVO 107,240,000

HOJA DE TRABAJO CONVERSION MONEDA EXTRANJERA

Ctas debito credito

EFECTIVO 21,390,000
INVERSIONES 5,000,000
CXC 17,850,000
INVETARIOS 33,000,000
P.P.E. 30,000,000
O. FINANCIERAS 3,500,000
PROVEEDOR 23,800,000
CXP 10,000,000
O. LABORALES 6,000,000
PROV. RENTA 310,200
APORTE CAPITAL 55,000,000
DIV Y PARTICI 3,200,000
UTILI ACUMULADA 4,800,000
INGRESOS 10,000,000
COSTOS 2,000,000
GASTO DONACION 1,000,000
GASTO FINANCIERO 60,000
GASTO PERSONAL 6,000,000
GTO IMP RTA 310,200
Gto Diferencia en cambio
116,610,200 116,610,200
 ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS USD
Ingresos 2,766
Costos 553
UTIL OPERATIVA 2,213

Gtos de Donacion 277

Gtos Financieros 17
Gtos Personal 1,660

Utilida Antes Impues 259

Impuesto Renta 85

Utilidad de Ejercicio 174

GTO X DIFE EN CAM 9
Utilidad Ajustada 165

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA USD

EFECTIVO 5,950
INVERSIONES 1,391
CXC 4,965
INVETARIOS 9,141
P.P.E. 8,333
TOTAL ACTIVO 29,780
 3,600

Inventarios

T. DIA
n un CV 20% 3,600
3,605
3,610
3,615
3,620
3,625
3,630
25,305
3,600 3,615
3,595
3,615
Tasa del dia
RA 2018

O. FINANCIERAS 3,500,000
PROVEEDOR 23,800,000
CXP 10,000,000
O. LABORALES 6,000,000
PROV. RENTA 310,200
Total 43,610,200

APORTES K 55,000,000
DIV Y PART 3,200,000
UTIL EJERC 629,800
UTIL ACUM 4,800,000
Total 63,629,800

MONEDA EXTRANJERA

TRM debito credito

3,595 5,950
3,595 1,391
3,595 4,965
3,610 9,141
3,600 8,333
3,595 974
3,595 6,620
3,595 2,782
3,595 1,669
3,630 85
3,600 15,278
3,625 883
3,625 1,324
3,615 2,766
3,615 553
3,615 277
3,615 17
3,615 1,660
3,630 85
9
32,381 32,381 - 0
ERA USD

O. FINANCIERAS 974
PROVEEDOR 6,620
CXP 2,782
O. LABORALES 1,669
PROV. RENTA 85
TOTAL PASIVO 12,130

APORTES K 15,278
DIV Y PART 883
UTIL EJERC AJUST 165
UTIL ACUM 1,324
TOTAL PATRIM 17,650

PAS + PAT 29,780

1 3,600
5 3,620
7,220
3,610
 CUENTA TIPO T.C.
EECTIVO MONETARIA TASA DE CIERRE
INVERSIONES MONETARIA TASA DE CIERRE
CUENTAS POR COBRAR MONETARIA TASA DE CIERRE
INVENTARIOS NO MONETARIA TASA DEL DIA
P.P.E. NO MONETARIA TASA DEL DIA
INTANGIBLES MONETARIA TASA DE CIERRE
DIFERIDOS MONETARIA TASA DE CIERRE
OBLI. FINANCIERAS MONETARIA TASA DE CIERRE
PROVEEDORES MONETARIA TASA DE CIERRE
CUENTAS POR PAGAR MONETARIA TASA DE CIERRE
IMPUESTOS POR PAGAR MONETARIA TASA DE CIERRE
OBLI. LABORALES MONETARIA TASA DE CIERRE
PROVISIONES NO MONETARIA TASA DEL DIA
APORTES A CAPITAL NO MONETARIA TASA DEL DIA
RESERVAS NO MONETARIA TASA DEL DIA
DIVIDENDOS Y PART. NO MONETARIA TASA DEL DIA
RESULTDO DEL EJERCICIO NO MONETARIA TASA DEL DIA
UTILIDAD ACUMULADA NO MONETARIA TASA DEL DIA
INGRESOS MONETARIA TASA PROMEDIO
COSTOS MONETARIA TASA PROMEDIO
GASTOS MONETARIA TASA PROMEDIO
GASTOS NO MENTARIOS TASA DEL DIA