EL CHEQUE

DEFINICIÓN

El cheque es un título valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una
cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara su importe
dirigiéndose a un bando o empresa del sistema financiero nacional especialmente
autorizado para ello. De esta manera, el banco girado pagara el titulo valor a su tenedor,
descontando de la cuenta corriente del emisor.

Un requisito indispensable para la emisión del cheque es que el emitente debe contar con
fondos disponibles suficiente para atender el pago del título valor por el banco girado; tales
dispositivos debes mantenerse en una cuenta corriente que el emitente mantenga en el
banco girado. Para ello, los bancos deben proporcionar a sus clientes la chequera o
talonario, que contiene los formularios para emitir el cheque.

PARTICIPANTES

 El Girador que es el emitente del título, el obligado principal, que es el titular de la

cuenta corriente
 El girado que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema financiero.
 El tenedor o beneficiario

CARACTERÍSTICAS

 Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condición alguna.

 Es una orden de pago a la vista.
 Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad de crédito.

REQUISITOS

1. La indicación del número de cheque, que permitirá identificar el número de cuenta

corriente del girador.
2. El mandato puro o simple de pagar determinada suma de dinero y que puede
expresarse en número o letras.
3. El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que necesariamente será un
institución bancaria o entidad de crédito similar a él. La falta de este requisito
esencial no permitirá atribuir al título la condición de cheque.
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 4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación que
se hace al portador.
5. La indicación del lugar de pago.
6. La fecha y el lugar de emisión; la fecha es necesario y decisiva a efectos del cómputo
del plazo de presentación del cheque al pago.
7. Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o emitente); este tiene la calidad
de obligado principal y asume todas las acciones bancarias.

FORMAS DE GIRO

A favor de determinada persona con la cláusula “a la orden” o sin ella. Quiere decir que debe
consignarse al nombre del beneficiario a cuyo favor se emite el cheque. Significa, además,
que el titulo valor es de fácil e inmediata circulación, sin que se tenga que poner en
conocimiento del banco de transmisión, ni que solicite autorización para ello.

A favor de determinada persona, con la cláusula “no a la orden” y otra equivalente, significa
que la transmisión del título solo podrá hacerse bajo la forma y con los efectos de una cesión
ordinaria, es decir, que no puede endoso.

Al portador, confiere a quien lo tenga a su poder el derecho de hacerlo efectivo, sin

necesidad de que se inserte el nombre del beneficiario, siendo suficiente para su
transmisión la simple entrega manual.

Puede emitirse a la orden del propio emitente o girados, señalando su nombre o la cláusula
“a mí mismo” u otra equivalente.

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CHEQUES ESPECIALES

CHEQUE CRUZADO

El cheque cruzado es un cheque especial que limita y reserva su cobro a una institución
bancaria, obligando a su tenedor o beneficiario a hacer el cobro siempre a través de un
banco o de una empresa del sistema financiero.

El cheque se cruza mediante el trazo de dos líneas paralelas en el anverso del

documento. En medio de dichas líneas se puede señalar la denominación del banco o la
palabra “Banco”, o simplemente no hacer indicación alguna dentro de dichas barras
paralelas.

El cheque cruzado es de origen inglés y está dirigido a disminuir el riesgo de robo o extravío
de los cheques al portador. La necesaria intervención de un banquero o de una sociedad en
el cobro de estos cheques es una garantía de que serán presentados por su legítimo
tenedor. El cheque cruzado puede ser de las siguientes clases:

General. Se cruza mediante el trazo de dos líneas paralelas en el anverso del documento,
en dichas líneas se debe señalar la palabra “Banco”; en este caso el cheque solo puede ser
pagado a otro banco o a un cliente suyo.

Especial. Se traza dos líneas paralelas y se señala el nombre de un banco especifico que es
el único que puede encargarse de su cobro. Solo puede ser pagado por el girado al banco
designado y si este es el girado, a su cliente.

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CHEQUE PARA ABONO DE CUENTA

El cheque que lleva la cláusula “para abono en cuenta” asegura que el pago sea realizado
en la cuenta del beneficiario o tenedor. A tal efecto, no solo se requiere la actuación de un
banco para la gestión de sobro, sino que el beneficiario debe necesariamente tener cuenta
corriente bancaria. Un cheque con esta cláusula no es posible de ser pagado por caja o
ventanilla o en efectivo, ni a persona que no sea titular de una cuenta bancaria.

Para los fines de pago. El banco efectuara el abono del importe del cheque en la cuenta del
tenedor pata lo cual debe figurar como titular.

Tiene por función evitar el pago en dinero efectivo.

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CHEQUE INTRANSFERIBLE

Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se
emitió. Por él, el tenedor está impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede hacer
efectivo por ventanilla o mediante su indicación de acreditarse en una cuenta corriente de
la que sea el su titular.

El único endoso que se admite es el que realice el tenedor a favor de una entidad bancaria
y únicamente para el efecto de su cobro.

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CHEQUE CERTIFICADO

es una declaración mediante la cual el banco girado verifica la existencia de fondos

suficiente de u n cheque a disposición del librador, con lo que se podrá hacer efectiva la
obligación, siempre que su presentación ocurra dentro del plazo fijado para la vigencia de
la certificación.

La certificación puede ser solicitada por el emitente o por el tenedor del cheque, y siempre
sobre el total de los fondos disponibles del titular. No pueden extenderse certificaciones
sobre cheques al portador.

La certificación realizada por el banco no es una aceptación, pues el banco no asume el

carácter de obligado directo o principal con respecto al cheque.

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CHEQUE DE GERENCIA

Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir, el girador y el girado son el
mismo banco. Tiene la característica de ser pagadero en cualquier oficina del banco en el
país y, cuando cuenta con la certificación correspondiente, de ser pagadero en sus oficinas
del exterior, facilitando de este modo las transferencias de fondos y pago donde el banco
girador tenga oficinas. Este cheque no puede ser girado al portador.

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CHEQUE DE VIAJERO

Es el cheque por una empresa del sistema financiero para ser pagado, en el país o en el
extranjero, por ella misma o por el corresponsal que se consigna en el título.

En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por un documento, cuya finalidad
es evitar la pérdida del dinero en efectivo que portan los viajeros. Los cheques de viajero
se deben expedir en un papel de seguridad con el número y seria que les corresponda, el
domicilio de la empresa emisora y el importe.

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CHEQUE DE GIRO

Es el titulo valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin transferir fondos
de una oficina a otra.

Su emisión está limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por la ley a prestar
dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere como formalidad llevar la
cláusula “cheque giro” o “giro bancario”.

Sus características son:

 Es emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser emitido al portador.

 Es intransferible.
 Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.
 Para el ejercicio de la acción cambiaria no se requiere el protesto, ni la formalidad
sustitutoria.

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CHEQUE GARANTIZADO

Es el titulo valor emitido por una entidad bancaria que asegura el pago del título por constar
con provisión de fondos garantizados.

El girador es cliente con cuenta corriente y que, previo acuerdo con el banco, logra que sus
cheques cuenten con garantía para su pago.

El cheque garantizado se emite en formato especial de seguridad cuyos talonarios son

proporcionados por los bancos girados y en los cuales debe indicarse la cláusula “cheque
garantizado”, así como la cantidad máxima por la que puede ser emitido y el nombre del
beneficiario.

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CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

Este título confiere a su emitente la facultad y posibilidad de suspender por breves días la
presentación del cheque para su cobro. Su finalidad es la de asegurar el pago del cheque
durante el plazo legal de su presentación a cobro. El plazo máximo por el cual se puede
suspender el derecho a presentarlo es de 30 días desde la fecha de emisión. Transcurrido
el plazo de suspensión señalado en el mismo documento, el cheque está apto para ser
presentado para su cobro.

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PAGO DE CHEQUE

El cheque será pagado el día de su presentación, aunque tuviera fecha posdatada, salvo que
se trate de un cheque de pago diferido. El plazo de presentación de un cheque para su pago
es de treinta días. El computo del plazo se efectuará a partir de la fecha de su emisión, y, en
el caso del cheque de pago diferido, desde el día señalado para tal efecto.

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 CHEQUE EN NUESTRA LEGISLACION

SUJETOS INTERVINIENTES

Los sujetos que intervienen necesariamente en un cheque son:

El emisor o girador: es la persona que gira eI cheque, debiendo para ello ser titular de una
cuenta corriente bancaria que cuente con fondos suficientes para cubrir el impone señalado
en el título valor. El emisor será, a su vez, el obligado principal al pago del cheque, no
teniendo efecto alguna cualquier cláusula que pretenda liberarlo de dicha responsabilidad.

El girado: que es el banco o empresa del sistema financiero que, descontando de los fondos
constituidos en la cuenta corriente JO la que es titular el emisor, debe efectuar el pago del
importe del cheque a su tenedor.

El tenedor, beneficiario o titular: es decir a favor de quien se emite el cheque el mismo que
se dirigirá al banco para cobrar el importe señalado en el título valor. Si el cheque hubiera
sido emitido al portador, se considerará beneficiario a su portador o poseedor.

Base legal:
L.T.V.: arts. 172º, 174º, 176'º 132º.

REQUISITOS FORMALES ESENCIALES

¿Qué requisitos deben reunirse antes de emitir un cheque?

El cheque, como todos los demás títulos valores, es un documento formal porque su emisión
debe observar determinados requisitos legales. En tal sentido, a la par de sus requisitos
formales esenciales, existen otros requerimientos que deben cumplirse antes de su
emisión.

Así. En primer lugar, es imprescindible que los cheques se emitan en formularios impresos,
desglosables de talonarios numerados en serie o con claves u otros signos de identificación
y seguridad. Dichos talonarios pueden ser proporcionados por el banco o pueden ser
impresos por los propios clientes. Si son proporcionados por el banco éste los entregará a
sus clientes contra la firma de un recibo. Si los clientes deciden imprimir por su cuenta y
responsabilidad para su propio uso los talonarios desglosables de cheques, podrán hacerlo

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siempre que sean autorizados previamente por el banco respectivo y en las condiciones que
acuerden.

En segundo lugar, como condición previa de la misión del cheque, el girador o emitente
deberá contar con fondos disponibles en su cuenta corriente bancaria, va sea. Por depósitos
constituidos en ella o por tener autorización del banco para sobregirarse. Sin embargo, aun
cuando el tenedor no cumpliera con estas exigencias, dicha inobservancia no afectará la
validez del cheque como título valor, pero si generará el rechazo del pago por parte del
banco y la correspondiente responsabilidad penal por libramiento indebido, delito tipificado
en el artículo 215° del Código Penal.

Base legal:
L.T.V.: art. 172º y 173º.
C.P.: art. 215º

Requisitos del cheque

Los requisitos, formales esenciales del cheque, es decir, lo que este título valor debe
contener necesariamente para que el documento tenga plenos efectos cambiarlos, son los
siguientes:

El número o código de identificación que le corresponda. El número de orden o código de

identificación es un dato de gran importancia porque además de identificar los cheques que
se emiten, sirve para que el banco pueda registrar las chequeras que entrega a los clientes,
y poder saber si los cheques presentados pertenecen o no a la chequera provista al
emitente.

La indicación del lugar y fecha de emisión. De la i fecha de emisión permite computar el

plazo de presentación del cheque, que es de treinta días, que como hemos visto es
igualmente su plazo para el trámite de protesto.

La orden pura y simple de pagar una determinada suma de dinero expresada ya sea en
números, en letras o de ambas formas.

El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación que se hace
al peinador.

El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el cheque porque los formularios que
cada banco entrega sólo sirven para emitir cheque a carpo de ese banco y no de otro.

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El nombre y firma del emitente quien tiene la calidad de obligado principal. La firma del
emitente debe coincidir con la registrada en el banco. De allí la obligación previa del
emitente de registrar su forma y la obligación posterior de mantenerla actualizada. Esa
firma registrada es la Que el banco tiene la obligación de cotejar cada vez que se presenta
un cheque al cobro.

Ahora bien. Otro requisito formal, pero no esencial es la indicación del lugar de pago. El
mismo que permitirá establecer la plaza o localidad en la cual deberá cumplirse con 1a
obligación de pagar el cheque. Que no sea un requisito esencial significa que su ausencia
no invalidara al cheque como título valor. Por ello. si no se hubiera consignado información
alguna relativa al lugar de pago, se tendía como tal cualquiera de las oficinas del banco
girado en el lugar de emisión del cheque.

Base legal:
L.T.V. art. 174º y 175º

GIRO DEL CHEQUE

Los cheques pueden ser títulos valores a la orden o al portador. En ese sentido. El cheque
podrá girarse en cualquiera de las siguientes maneras:

En favor de determinada persona, con la cláusula "a la orden" o sin ella. Debiéndose señalar
el nombre de la persona o personas en cuyo favor se emite el cheque.

El cheque puede emitirse a la orden del propio girador o de un tercero. Si se emite a la orden
del propio emitente. Ello deberá constar en el título valor. Se podrá prescindir de la
indicación del nombre del emitente beneficiario. Incluyéndose la cláusula "a mi mismo" u
otra equivalente. Con ello el emitente tendrá la posibilidad de cobrarlo en la ventanilla del
banco si necesita dinero en efectivo de modo inmediato, endosarlo a un tercero con el cual
tenga negocios, o endosarlo y depositarlo en su cuenta en otro banco.

En favor de determinada persona, con la cláusula "no a la orden", ni transferible", "no

negociable" u otra equivalente. Igualmente, al caso anterior, deberá señalarse el nombre de
la persona o personas en cuyo favor se emite el cheque.

Al portador. debiendo incluirse en el título Valor la cláusula "al portador", la misma que
legitimará como beneficiario a cualquiera que lo presente al banco. Ahora bien, debe tenerse
presente que si se emite un cheque a la orden de determinada persona que además lleva

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insería la cláusula "al portador", el cheque deberá considerar como emitido a la orden de la
persona indicada en él y no como título valor al portador.

Base legal:
L.T.V.: art. 177º

¿Puede girarse un cheque a favor de dos o más personas?

Sí es posible emitir cheques a favor de dos o más personas. Es decir, a una pluralidad de
beneficiarios. Para ello buscará que los nombre; de las personas a favor de quienes se giró
el cheque se encuentran unidos por la conjunción "y". En este caso el pago o endoso del
cheque deberá encenderse casi todas ellas. Si los nombres de los beneficiarios se
encuentran enlazados con las cláusulas ''y/o" u "o", cualquiera de ellos o todos Juntos
podrán cobrarlo o endosarlo.

Si se presentan en el caso que los nombres de los beneficiarios no se hallaran vinculados

con las conjunciones descritas, para cobrar el titulo valor, así como para endosarlo se
requiere la concurrencia de todos los beneficiarios señalados en esté.

¿Una persona jurídica puede ser beneficiaria de un cheque?

Al igual que se una persona natural, una persona jurídica también puede convertirse en
beneficiario del cheque. Sin embargo, ordinariamente no se podrá atribuir tal calidad a más
de una persona jurídica, es decir, no podrá existir pluralidad de personas jurídicas que
ostenten la calidad de beneficiarias.

La excepción es que el cheque haya sido emitido para su abono en una cuenta bancaria.
Cuyos titulares sean dos o más empresas o que el cobeneficiario sea una empresa del
sistema financiero.

Base legal:
L.T.V. Art 176º

CLASES DE CHEQUE

Además del cheque ordinario, existen otras clases de cheques denominados especiales, en
razón de que conservan características propias que los diferencian del cheque ordinario.
Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y propósitos especiales,
así:

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 El cheque cruzado, que sólo podrá ser cobrado a través de una
institución bancaria.

El cheque para abono en cuenta, que sólo puede ser cobrado

mediante el abono en la cuenca corriente del beneficiario del cheque.

El cheque intransferible, en el que se prohíbe su libre circulación.

El cheque certificado, en el que el banco girado da la de la existencia

de fondos en la cuenta corriente del emitente.

El cheque de gerencia, es el que el emitente es el propio banco girado

una plaza distinta al de emisión

El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la

provisión de fondos del emitente.

El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una

persona para que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas
del banco o sus afiliadas.

El cheque de pago diferido en el que su cobro procede transcurrido

un tiempo de su emisión.

CHEQUE CRUZADO

¿Qué debemos entender por cheque cruzado?

E] cheque cruzado es el título valor a la orden que presenta en el anverso dos líneas
paralelas, que pueden ir de arriba a abajo o en forma oblicua. Tiene por finalidad asegurar
el efectivo pago del cheque a su beneficiario mediante el cobro que realice una institución
bancaria. Esto es. Mediante el cruzamiento del cheque se dispone que sea un banco
cualquiera (cruzamiento general) o un banco determinado (cruzamiento especial)
quien cobre al banco girado el importe del cheque.

El banco procurador a su vez deberá abonar en la cuenta del beneficiario el importe del
cheque o pasárselo en efectivo a éste.

Base legal:
L.T.V. art. 184º

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¿Cuántas clases de cruzamiento existen?

Existen dos clases de cruzamiento: el general y el especial.

El general cuando no contiene, entre las dos líneas paralelas, designación alguna o lleva
inserta solamente la mención "banco". una denominación equivalente.

El cruzamiento será considerado especial, si entre las líneas paralelas se indica el nombre
del banco que debe efectuar el cobro del cheque.

¿Quién asume la obligación de pagar un cheque cruzado?

Sea en el caso del Cheque con cruzamiento general o especial, el impone del título valor
deberá ser pagado por el banco que tenga la calidad de girado. Ahora bien. el cheque con
cruzamiento general sólo podrá ser pagado por el banco girado a otro banco (que puede ser
cualquiera) o a su propio cliente.

El cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el banco girado al banco
designado. Excepcionalmente. si el banco girado es el mismo banco designado en el
cruzamiento, el cliente podrá cobrar directamente el cheque cruzado. Por otro lado, el banco
mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro banco para el cobro del cheque,
mediante el endoso en procuración.

¿Cómo se transfiere el cheque cruzado?

El cheque cruzado se transfiere por endoso, lo cual significa que es libremente negociable,
salvo que presente, una cláusula que limite o impida su transferencia.

Sin embargo, cabe advenir que el endosatario deberá efectuar su cobro solamente mediante
cualquier banco (cruzamiento general) o un banco determinado (cruzamiento especial).

Base legal:
L.T.V.: art. 157

Una persona natural, ¿puede hacer efectivo un cheque cruzado?

Solamente podrá hacerlo en el caso de que sea cliente del banco girado y siempre que se
trate: de un cheque con cruzamiento general. Para que el beneficiario pueda. Hacerle cobro
directo de un cheque emitido con cruzamiento especial, además de ser cliente del banco
girado, debe suceder que el banco girado también tenga [a calidad de banco designado en
el cruzamiento.
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 Base legal:
L.T.V.:art. 186

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA

¿Cuáles son las características del cheque para abono en cuenta?

El cheque para abono en cuenta es aquel que lleva la cláusula "para abono en cuenta", "para
acreditar en cuenta", "para ser depositado en cuenta de...." u otra equivalente, y que puede
ser colocada por el girador o cualquier tenedor en el anverso del título valor, puesto que si
se colocará en el reverso, no surtiría el efecto deseado. Asimismo, cabe agregar que no es
necesario que la citada cláusula o mención se coloque entre barras paralelas ni que se
firme.

Tiene por función evitar el pago en dinero efectivo, no sólo se requiere la actuación de un
banco para la gestión de cobro que puede ser el mismo banco girado, sino que
necesariamente el beneficiario debe tener cuenta corriente bancaria.

Base legal
L.T.V. art. 139º

¿Qué efectos surte la cláusula para abono en cuenta insertada en un cheque?

Como ya hemos indicado la cláusula para abono en cuenta u otra equivalente tiene por
finalidad impedir el pago en efectivo del título valor del cual solo podrá ser cancelado
mediante el registro del abono en la cuenta corriente del beneficiario. La emisión de este
tipo de cheque presupone que el beneficiario del mismo tiene una cuenta corriente en un
banco, de modo que su pago se hará por medio de un debito en la cuenta del eminente y un
abono en la cuenta del beneficiario.

Si el beneficiario no tuviera cuenta abierta en un banco, no podrá cobrarse este tipo especial
de cheque.

Asimismo, el banco girado atenderá el pago solo mediante el abono del importe del cheque
en la cuenta señalada y de la que sea titular o cotitular el último tenedor.

Por otro lado, su aparecerá alguna tachadura en la mención que tipifica el cheque como
abonable en cuenta el titulo valor perdería merito cambiario.

Base Legal
L.T.V. Art. 189º

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CHEQUE INTRASFERIBLE

¿Cando se considera intransferible un cheque?

Se considera intransferible al cheque que lleve la cláusula "intransferible" "No negociable"

"no a la orden" u otra equivalente. La inserción de dicha cláusula tiene por finalidad prohibir
totalmente su transferencia a terceros. En tal sentido la prestación contenida en el solo
quedará satisfecha de las siguientes maneras.

Pagado únicamente a la persona en cuyo favor se emitió o, acreditándolo, a pedido de la

persona en cuyo favor se emitió, en una cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su
titular.

La cláusula tiene el carácter de irrevocable, una vez puesta no puede invalidarse con
tachaduras. Pues de efectuarse dichas tachaduras se anularían los efectos cambiarios del
título valor.

¿Qué ocurre si se endosa un cheque que contenga la cláusula intransferible?

Como sabemos la cláusula "intransferible" tiene por finalidad prohibir terminantemente la

circulación del cheque, es decir, que éste sea endosado. Pero si a pesar de esta prohibición,
el cheque es endosado, éste se considerará no hecho; salvo que fuera efectuado a favor
de bancos y únicamente para el efecto de su cobro (es decir, se admite solamente el endoso
en procuración o cobranza)

Base legal;
L.T.V.:art. 190°.

CHEQUE CERTIFICADO

¿Pueden los bancos certificar la existencia de fondos disponibles en la cuenta del emitente
o girador?

Sí. La certificación es una declaración del banco girado, en la cual éste hace saber que el
cheque en el que ha sido puesta tiene suficiente provisión de fondos con los que se hará
efectiva la obligación, si su presentación ocurre dentro del plazo fijado para la vigencia de
la certificación.

Base Legal:
L.T.V.:art. 191º
Lev 26702. art. 118º
Entonces, la certificación efectuada por el banco, ¿es una aceptación?
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La certificación realizada por el banco no es una aceptación, pues el banco no asume el
carácter de obligado directo v principal con respecto del cheque.

Tampoco es un aval. Pues el banco no garantiza el pago. Sólo hace saber que pagará con
fondos depositados por el girador o con crédito abierto en cuenta corriente a su favor. En
realidad, se trata de una prestación del banco comprendida dentro del servicio que le brinda
al emitente como consecuencia y en cumplimiento del contrato de cuenta corriente, dado
que el banco no está obligado a prestar este servicio a terceros no clientes.

¿Qué efectos surte dicha certificación?

A través de la certificación que realiza el banco, se verifica la existencia de fondos

disponibles con referencia a un cheque siempre que no se haya extinguido el plazo para su
presentación a] pago. Cargando al mismo tiempo en la respectiva cuenta comente girada la
suma necesaria para su pago. La certificación de. Los fondos del emitente evitan que éstos
sean objeto de embargo o de cualquier otra medida que pueda ordenarse contra la cuenta
corriente de este porque dichos fondos se transfieren a otra cuenta general donde no
pueden ser objeto de medida alguna que afecte al titular de la cuenta corriente. Se
constituye un patrimonio de afectación lo cual evitará que dichos fondos formen parte de la
mesa concursal es que el titular de la cuenta. En consecuencia, la esencia de la obligación
que contrae el banco girado es la de Transferir los fondos necesarios para la atención del
cheque de la cuenta corriente del emitente a una cuenta general que responderá por el pago
del cheque.

Una vez efectuada la certificación del banco asume alguna responsabilidad

Si el banco girado asume responsabilidad solidaria conjuntamente con el titular de la cuenta.

Obligándose en virtud de la certificación a pagar el cheque durante el plazo legal de su
presentación a cobro (treinta días desde su emisión). Si el cheque no fuera presentado
durante dicho plazo, quedará automáticamente sin efecto la certificación y toda
responsabilidad derivada de esta para el banco. Durante la vigencia de la certificación el
emitente o girador queda liberado de la responsabilidad penal por libramiento,
correspondiendo al representante del banco girado que certifico el cheque las
responsabilidades pertinentes.

Base Legal
L.T.V. Art. 182º
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La certificación otorgada por el banco, puede ser parcial

La certificación puede ser parcial, es decir no puede referirse solo a una parte de los fondos
disponibles el titular. Asimismo, tampoco pueden extenderse certificaciones sobre provisión
de fondos en cheque al portador.

CHEQUE DE GERENCIA

Cheque de gerencia es aquel cheque emitido por un banco a su propio cargo. Esto es girado
y el girador son el mismo banco, siendo pagadero en cualquiera de sus sucursales u oficinas
en el país o el exterior.

La utilidad que ofrece el cheque de gerencia consiste en darle a cualquier beneficiario

seguridad plena sobre el pago, pues al estad girado a cargo de un banco tiene la garantía
de este volviéndose innecesario indagar sobre la solvencia de quien lo entrega en pago.

¿Pueden transferirse los cheques de gerencia?

Sí, los cheques de gerencia son libremente negociables o transferibles, salvo que lleven
inserta la cláusula no negociable.

Sin embargo, los cheques giro no pueden emitirse en favor de la propia empresa emisora o
al portador, por lo que se concluye que necesariamente son títulos valores a la orden.

Base legal:
L.T.V.; art. 193º
Ley 26702:art. 221º y 290°
El cheque de gerencia, ¿requiere de protesto?

No. Tanto para ejercitar las acciones cambiarías pertinentes como para gozar de mérito
ejecutivo, el cheque de gerencia no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoria [ver
091 y 100º respectivamente.

Esto significa que, sin necesidad de la cláusula de liberación de protesto, el tenedor podrá
ejercitar las acciones cambiarías contra el emisor sin previamente protestar el título valor.

Base legal:
L.T.V.: art. 193°.
Ley 26702: arts. 221° y 290º

22
CHEQUE GIRO

¿Qué es el cheque giro?

El cheque giro es un título valor emitido en favor de una persona determinada y que lleva la
cláusula "cheque giro" o "giro bancario" en un lugar destacado o visible del mismo título
valor. Su utilización permite facilitar el pago a personas que se encuentran ubicadas en
plazas o localidades distintas a la del emitente.

Base legal:
L.T.V.: art. 194
Ley 26702: art. 221º
¿Quiénes pueden emitir cheques giro?

Solamente pueden emitir cheques giro las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas a realizar transferencias de fondos y/o emitir giros girando cheques a su propio
cargo. Por lo tanto, estos cheques no podrán ser emitidos por personas naturales o
empresas no autorizadas.

Base legal:
T.V.: an. 194°.
Ley 26702: art.221°.
¿Cuáles son las características del cheque giro?

El cheque giro es un título valor cuya característica fundamental es su intransferibilidad sin

necesidad de contar con la cláusula de "no transferencia" A diferencias de otras clases de
cheques, el cheque giro sólo puede hacerse efectivo por la persona indicada en el título
valor.

En cuanto al lugar de pago, éstos serán pagaderos sólo en las oficinas o sucursales de la
empresa emisora.

¿Qué ocurre si el cheque giro no es presentado para su pago por el beneficiario?

En caso de que el beneficiario no presentara al cheque para su pago. La empresa emisora

reembolsará su importe solo a petición de la misma persona que solicito su emisión y
cuando haya devuelto el original del título valor.

¿El cheque giro, requiere de protesto para ejercer la acción cambiaria correspondiente?

No el cheque giro no requiere de protesto ni de la formalidad sustitutoria para ejercitar la

acción cambiaria respectiva frente al emisor, así como tampoco para tener merito ejecutivo.

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CHEQUE GARANTIZADO

Que es un cheque garantizado

Es el cheque a la orden que lleva impresa la cláusula cheque garantizado emitido por los
bancos en formatos especiales y en papel de seguridad.

Cuáles son las características de un cheque garantizado

Desde incluirse en el cheque la mención "cheque garantizado" para saber que se trata de
un cheque de esa naturaleza, asimismo se deberá indicar la cantidad máxima por la que el
cheque puede ser emitido, importe que también puede presentarse impreso en el mismo
título valor. Es un título valor a la orden, por lo tanto debe señalarse el nombre del
beneficiario. No es posible emitir cheques garantizados al portador. Cabe agregar que
mediante la emisión de un cheque esta naturaleza, el banco se convierte en garante del
pago del título valor, esto es el banco se encarga de garantizar la existencia de fondos de
titular de la cuenta con los cuales efectuará el pago del cheque girado.

Base Legal
L.T.V. Art. 190º
¿Qué efectos surte la garantía otorgada por el banco?

La garantía que otorga el banco surte los mismos efectos cambiarios que el aval, es decir,
el banco queda obligado de igual modo que el emitente, procediendo contra e] banco la
acción cambiaría directa Como el banco garantiza el pago del cheque, mantendrá en calidad
de depósito los fondos del emitente o le otorgará autorización para sobregirarse. Pero en
ambos casos, los fondos del emitente servirán exclusivamente para el pago de estos
cheques.

Base legal:
L.T.V.:art. 195º

Para ejercitar la acción cambiaría, ¿el cheque garantizado requiere de protesto?

Al igual que el cheque de gerencia y el cheque giro. el cheque garantizado no requiere de

protesto, ni de la formalidad sustitutoria para tener mérito ejecutivo o para ejercer la acción
cambiaría.
24
 Base legal:
L.T.V.: art. 195º
CHEQUE DE VIAJERO

¿Qué debemos entender por cheque de viajero?

El cheque de viajero, también conocido como "traveler's check". Es utilizado por las
personas que viajan a oíros países con la finalidad de evitar los riesgos de pérdida o robo
de dinero en efectivo.

Estos cheques facilitan a los turistas la disponibilidad de dinero en cualquier parte del
mundo, en que existan agencias, sucursales o bancos corresponsales de la entidad emisora.

¿Quién está facultado para emitir cheques de viajero?

Sólo podrán emitir cheque"; de viajero las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas. La emisión de dichos cheques se efectúa a cargo de la propia empresa por ser
papado por ella o por los corresponsales que consigne en el título valor, en el país o en el
extranjero.

¿Qué formalidades debe cumplir un cheque de viajero?

Debe expedirse en papel de seguridad, llevar impresos el número y serie que le

corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor monetario representado por el
título.

¿Qué características especiales presenta el cheque de viajero?

No requiere de una cuenta corriente vinculada. En este tipo de cheques el beneficiario paga
en efectivo los formularios que le provee el banco es decir provee de fondos al banco girado
para que éste a su vez efectué el pago al beneficiario.

El girador v al girado es el mismo sujeto. El emisor del cheque es el mismo banco girado,
que lo emite contra sí mismo.

Requiera de doble firma. El tomador o beneficiario debe colocar des firmas para poder
cobrarlo o entregarlo en pago. Una primera firma que coloca cuando le son provistos los
cheques, ante los funcionarios del banco que luego firmarían en representación del mismo
como emitentes; la segunda firma, la coloca en el momento de cobrar o de entregar en pago

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el cheque. Este requisito de la doble firma es un mecanismo de segundad creado para
proteger este título de robos, falsificaciones y adulteraciones.

Los cheques llevan impresa la cantidad. Los cheques que provee el banco llevan impresa la
cantidad en números y letras y la unidad monetaria. El tomador o beneficiario sólo debe
colocar su segunda firma sin tener que integrar eses datos.

¿Es posible endosarlo?

Sí, es posible. El cheque de viajero como todo título valor a la orden se transfiere por
endoso, sin embargo, es necesario que quien reciba un cheque de viajero endosado, además
de verificar la identidad personal del tomador, se cerciore de que la firma del endoso que
será estampada en su presencia, guarde conformidad con la que, según aparezca del mismo
título, hubiere sido puesta al tiempo de su emisión.

Base legal:
L.T.V.: .art. 197º
¿Qué obligaciones asume la empresa emisora de cheques de viajero?

La empresa emisora de un cheque de viajero no pagado está obligada a rembolsar su valor

aun cuando se haya indicado como pagador a Otro banco o empresa.

El pago del cheque de viajero podrá realizarse en cualquier sucursal o agencia de la

empresa emisora, sin que valga cláusula que restrinja ¿se derecho.

El cheque de viajero, ¿requiere de protesto?

No. Para el ejercicio de la acción cambiaria frente al emisor, así como para tener mérito
ejecutivo, el cheque de viajero no réquiem de protesto ni de formalidad sustitutoria.

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

¿Qué debemos entender por cheque de pago diferido?

El cheque de paso diferido es un título valor a la orden que es emitido condicionando su

pago al transcurso del plazo señalado en el mismo título, el cual no puede ser mayor de
treinta días contados desde su emisión, fecha en que el emitente debe tener fondos
suficientes.

Esto significa que sólo puede ser presentado para su pago al banco girado a partir de la
fecha indicada para el efecto y hasta treinta días posteriores a esta.

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¿Qué formalidades deberá observarse en la emisión de un cheque de pago diferido?

Entre las formalidades que exige la ley, está la inclusión de la cláusula ‘’cheque de pago
diferido" en forma destacada, así como la fecha desde que procede ser presentado para su
paso, precedido por la cláusula "péguese desde el ...

Es importante que se incluyan tales cláusulas pues constituyen requisitos esenciales,

siendo que su ausencia evitaría considerar al cheque como uno de pago diferido.

¿Cuándo debe presentarse al pago el cheque de pago diferido?

El cheque de paso diferido, sólo debe ser presentado para su pago desde la fecha señalada
al efecto en el mismo documento.

Si se presentara con anterioridad, el banco deberá rechazar su pago, siendo que tal rechazo
no conllevará a su protesto o formalidad sustitutoria ni dará lugar a responsabilidad o
sanción alguna para el emitente.

El plazo que establece la ley para su presentación es de treinta días contados desde el
momento en que es emitido; si se consignara uno mayor, se tendrá como no puesto,
reduciéndose al plazo previsto en la ley.

LIMITACIONES EN LA EMISIÓN Y NEGOCIACIÓN DEL CHEQUE

¿Qué limitaciones tiene la emisión y negociación del cheque?

El cheque es un instrumento de pago, por lo que no resulta posible que éste sea emitido,
endosado o transferido en garantía. De igual forma, si el cheque ha sido girado a la orden
del mismo banco girado, no podrá ser endosado por éste a terceros. Si contrariando estas
disposiciones, e] tenedor recibe el cheque conociendo de esta infracción, el cheque no
tendría efectos cambiarios.

¿Puede aceptarse un cheque? ¿Sería válida dicha aceptación?

No. no se puede. El cheque es un título valor creado no con la finalidad de que mediante la
aceptación se integre un girado a la relación cambiaría, corno ocurre en la letra de cambio,
sino que como instrumento de pago. Se requiere que el mismo momento de la presentación
se pague al tenedor el impone dinerario que representa, agotando Ali su existencia.

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Como no se requiere que el cheque sea aceptado, ames de proceder a su pago, si se
produjera tal acto, no sería válido. Toda mención de aceptación se considera no puesta.
Asimismo, la constancia que deja el banco no tiene los efectos de aceptación, sólo tiene la
finalidad de asegurar la existencia de fondos durante el plazo legal de presentación al pago.

Base Legal
L.T.V. art. 180º
¿Es posible pactar intereses compensatorios en un cheque?

En principio, toda estipulación insería en el cheque que convenga la generación de intereses

desde la fecha de su emisión se considera no puesta. Sin embargo, mediante la cláusula
especial sobre pago de intereses [ver 065] se podrá acordar la generación de intereses, los
cuales se generarán desde el día siguiente a la fecha del protesto o de la constancia de su
rechazo total o parcial. Los intereses pactados sólo se aplicarán al monto no pagado. En
defecto de dicho pacto o acuerdo, sólo se aplicará el interés legal.

¿En qué casos los bancos quedan obligados a cerrar las cuencas corrientes?

Los bancos se encuentran obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes giran
cheques sin fondos. Sin embargo, el cierre efectivamente se realizará cuando el banco
conozca cualquiera de los siguientes hechos:

Cuando en un periodo de seis meses, el banco girado deje constancia de la falta de pago por
falta de fondos, local o parcial, en dos cheques.

Cuando en un periodo de un año, el banco girado rechace por diez veces el pago de uno o
más cheques por carecer de fondos, sea que deje o no la constancia de ello en el mismo
título.

Cuando el juez notifique al banco girado del inicio del procedimiento penal por libramiento
indebido o de cualquier proceso civil para su pago.

Cuando algún titular de cuenta comente resulte incluido en la relación de cuentas corrientes
cerradas que publique la Superintendencia de Banca y Seguros.

Otros hechos que conlleven el cierre de la cuenta corriente.

Base Legal
L.T.V. art. 183º

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¿Es responsable penalmente quien emite un cheque sin provisión de fondos?

Efectivamente, el Código Penal sanciona con pena privativa de libertad, no menor de uno ni
mayor de cinco años a quien gire. Transfiera o cobre un cheque en las circunstancias
siguientes:

Cuando gire sin tener provisión de fondos suficientes o autorización de sobregiro.

Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago

Cuando gire a sabiendas que al tiempo de su presentación no podrá ser pagado.

Cuando, sin causa que lo justifique, revoque el cheque durante su plazo legal de
presentación a cobro.

Cuando utilice cualquier medio para suplantar al beneficiario o al endosatario, sea en su

identidad o Hutías, o modifique sus cláusulas, líneas de cruzamiento o cualquier otro
requisito formal.

Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisión de fondos.

Base Legal
C.P. art. 215º
CIRCULACIÓN DEL CHEQUE

¿Cómo se transfiere el cheque? ¿A favor de qué personas puede endosarse éste?

El cheque se transfiere mediante el endoso, tenga o no la cláusula a la orden, salvo

disposiciones legales en contrario o las correspondientes a los cheques especiales.

El endoso se efectúa a favor del endosatario que es un tercero ajeno a la relación cambiaría,
pero también puede realizarse a favor del emitente (o girador) o de cualquier obligado. Estas
personas a su vez pueden endosar nuevamente el cheque.

¿Cuáles son los efectos del endoso de un cheque al portador?

El endoso puesto en un cheque al portador convierte al endosante en responsable en vía de

regreso, es decir, permite a quien recibe el cheque accionar cambiariamente comía el
endosante en caso de que éste fuera rechazado.

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Ahora bien. Debe tenerse presente que la constancia de pago recibido del banco girado
colocada por el último tenedor en el mismo título valor, no tiene la calidad ni surte los
efectos del endoso.

PAGO DEL CHEQUE

¿Desde cuándo puede pagarse el cheque?

El cheque es pagadero a la vista el día de su presentación, aunque tuviera fecha postdatada.

En este sentido, se considera cheque postdatado a aquel que consigna una fecha posterior
a la verdadera en la cual se emite, de tal modo que. Si es presentado al banco girado en una
fecha anterior a la fecha en la que supuestamente es emitido, ésta deberá tenerse por no
puesta, considerándose como fecha de emisión el día de su primera presentación a cobro.

La única excepción que se establece, a lo anteriormente señalado, es la del cheque de pago

diferido el cual. Se pagará a partir de la tedia señalada en el titulo valor, la misma que no
puede exceder desde los treinta días de su emisión.

¿En qué unidad monetaria deberá efectuarse el pago?

En cuanto a la unidad monetaria en que debe efectuarse el pago. Éste se realizará en la

moneda expresada en el título valor, ya sea que esta fuera una moneda extranjera, sin
necesidad de que en el titulo figure la cláusula de pago en moneda extranjera. Sin embargo,
si se presentaran diferencias en la unidad monetaria, prevalecerá la moneda nacional.

Si existieran diferencias entre el importe, expresado en letras, números o

mediante codificación, deberá prevalecer la suma menor; lo cual no excluye la posibilidad
de que el interesado pueda hacer valer sus mayores derechos por la vía causal.

Base Legal
L.T.V. art. 5º y 206º
¿Cuál es el plazo para presentar el cheque al pago?

El plazo de presentación de un cheque para su pago. Emitido dentro o fuera del país. Es de
treinta días. El cómputo de. Este plazo se efectúa a partir de la fecha de su emisión inclusive,
v en el caso del cheque de pago diferido, desde el día señalado al efecto.

Base Legal
L.T.V. art. 207º y 208º

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¿Qué ocurre si el cheque es presentado fuera del plazo legal?

El cheque presentado fuera del plazo legal, es decir luego del transcurso de los treinta días
desde su emisión, no obliga al banco a hacerlo efectivo, No obstante, el banco podrá efectuar
el pago si es que el emitente no ha revocado la orden de pago una vez que haya vencido el
plazo para su presentación.

REVOCACIÓN Y SUSPENSIÓN

¿En qué casos procede la revocación y suspensión del cheque?

La revocación de la orden de pago contenida en el cheque sólo procede, a pedido del

emitente. Cuando ha vencido el plazo para su presentación, es decir, cuando han
transcurrido desde su emisión los treinta días que establece la ley.

Por su parte, la suspensión del pago del cheque procede cuando es solicitada al banco
girado dentro del plazo de los treinta días, ya sea por el emitente, el beneficiario, el ultimo
endosatario o tenedor legítimo del documento. Dicha solicitud deberá ser por escrito y
tendrá el carácter de declaración jurada, debiendo indicar la causa que la origina, la cual
deberá fundarse en:

La desaparición de cualquier dato necesario para la identificación o determinación de los

derechos que representa el título valor.

El extravío del título valor.

La sustracción del título valor.

Cabe agregar que el banco girado suspenderá el pago del cheque en la medida que quien o
quienes solicitaron dicha suspensión, interpongan inmediatamente la demanda judicial de
ineficacia del título valor por la misma causal si las solicitudes de suspensión o revocación
se presentaran después de realizado el pago, no surtirán efectos respecto al banco girado.

¿La muerte o la incapacidad del emitente afectan la validez del cheque?

Ni la muerte ni la incapacidad del emitente ocurridas después de la emisión producen

efectos con relación al cheque. Sin embargo, si el banco tuviera conocimiento de la
incapacidad del girador, anterior a la fecha de emisión del cheque, sea porque ha sido
declarado judicialmente interdicto o quebrado, deberá abstenerse de pagar el cheque. Ello

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como consecuencia de que el incapaz no puede hacer pagos válidamente y como necesaria
protección de sus demás acreedores.

Por este motivo, la extinción del contrato de cuenta corriente sólo ocurrirá luego de
transcurridos sesenta días calendario después que el emitente fue declarado quebrado,
interdicto o que falleció. Si el emitente fue declarado insolvente por la autoridad concursal
competente, el banco girado quedará facultado a revocar los cheques que hubiera emitido
hasta la fecha de publicación de dicha declaratoria.

Base Legal
L.T.V. art. 209º
PAGO PARCIAL

¿En qué casos procede el pago parcial del cheque?

Procede el pago parcial cuando el banco girado compruebe que los fondos consignados en
la cuenta del emitente son insuficientes para cubrir el requerimiento del tenedor.

El tenedor podrá exigir al banco girado que deje constancia de la causa que motiva la falta
de pago. Dicha constancia se anotará en el mismo cheque debiendo el tenedor otorgar al
banco girado el recibo correspondiente.

Una vez que el banco girado deja la constancia de [alta de pago, no procede el pago o pagos
parciales en fecha posterior.

Sólo en el caso que el cheque sea presentado para su pago a través de una cámara de
compensación, el banco quedará liberado de la obligación de realizar el pago parcial.

¿Cuáles son las causales para no pagar el cheque?

El banco girado queda facultado a no papar el cheque en los siguientes casos:

Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta. Para tomar
esta decisión el banco girado debe haber efectuado las respectivas verificaciones del
documento presentado a cobro, así como verificar la vigencia del plazo para que el tenedor
pueda exigir el pago de su importe.

Cuando el cheque esté a simple vista raspado, adulterado, borrado o falsificado, en cuanto
a su numeración, fecha, cantidad, nombre del beneficiario, firma del emitente, etc. En este
caso, se trata de situaciones donde objetivamente el documento presentado a cobro exhibe

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irregularidades extrínsecas que hacen dudar de su autenticidad y presuponen una
adulteración de algunos de los dalos que contiene.

Cuando se presenta fuera de los treinta días que señala la1ev y el emitente hubiera
efectuado su revocatoria.

Cuando habiéndose presentado dentro del plazo establecido en la ley. el beneficiario o

tenedor haya solicitado la suspensión del pago.

Cuando el cheque sea a la orden y e1 derecho del tenedor no estuviera legitimado con una
serie regular de endosos', o cuando conteniendo la cláusula intransferible ¡ver 169] no lo
cobrase el beneficiario.

Cuando el cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique y firme en

constancia de su cancelación parcial o total.

Cuando un cheque cruzado, para abono en cuenta, o de pago diferido no se presentase al

cobro de acuerdo a lo dispuesto en la ley sobre cheques especiales.

FORMALIDAD SUSTITUTORIA

¿El protesto del cheque puede sustituirse por algún acto de efectos análogos?

Sí. El protesto del cheque por falta de pago puede sustituirse por la comprobación puesta
por el banco girado de la falla de fondos en la cuenta del emisor. Es e] banco girado, pues.
El que a solicitud del tenedor del cheque deja constancia de su negativa a pagar el título a
su presentación.

En dicha constancia, el banco deberá dejar en forma expresa el motivo de su negativa, la

fecha de su presentación y la firma del funcionario autorizado del banco. Igual mención
deberá hacer el banco girado cuando e] cheque sea presentado a naves de una cámara de
compensación.

Tal comprobación o constancia efectuada por e] banco girado acredita por sí sola el rechazo
del cheque y surte lodos los efectos de] protesto, asumiendo e] mismo banco
responsabilidad por los perjuicios que cause al interesado si injustificadamente no señala
en forma expresa el motivo o causa de su rechazo

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PACTO DE TRUNCAMIENTO

¿Qué es el pacto de truncamiento?

Mediante el pacto de truncamiento, los bancos pueden acordar sustituir los

tradicionales procedimientos manuales y físicos de la cobranza de cheques y demás
títulos valores sujetos a pago mediante cargo en cuentas bancarias. por procedimientos
electrónicos o mecánicos que posibiliten la agilización del proceso de cobro de estos títulos
valores. Asimismo, este pacto de truncamiento podrá utilizarse para delegar en
otras empresas del Sistema Financiero la función de dejar la constancia de rechazo del
pago de) cheque, la misma que desde su inserción surtirá los mismos efectos del protesto

Por lo tanto, el pacto de truncamiento es el acuerdo adoptado por los bancos cuya finalidad
es establecer procedimientos especiales o sustitutorios del endoso en procuración, así
como acordar delegaciones o mandatos destinados a rechazar el paso de cheques.

Base Legal
L.T.V. art. 26º y 215º

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CERTIFICADO BANCARIO DE MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL

¿Qué es un certificado bancario?

El certificado bancario es un título valor que tiene por finalidad principal permitir a las
empresas del sistema financiero nacional obtener rápidamente fuentes de financiamiento,
mediante la captación de fondos del público. El esquema es el siguiente:
una persona entrega un monto determinado de dinero (ya sea en moneda nacional o
extranjera) a una empresa del sistema financiero, recibiendo a cambio de ello el título valor
llamado certificado bancario. Este título valor, que puede ser al portador o a la. Orden,
contiene una obligación de pago a cargo de la empresa emisora, la misma que será exigible
una vez transcurrido el plazo previsto en el certificado bancario.

Estos títulos valores solamente pueden ser emitidos por las empresas del sistema
financiero nacional, debidamente autorizadas para ello por la Superintendencia de Banca y
Seguros. Asimismo, se caracterizan por ser emitidos contra la recepción del importe que
representa dicho documento cambiario, por lo que es necesario el recibo del dinero por
parte de la empresa emisora para que proceda a la expedición y entrega del respectivo
certificado bancario. Cabe agregar que tos certificados bancarios no se pueden emitir
contra créditos puesto que se requiere el ingreso a la caja de la empresa emisor i de la
suma que representa el título valor.

SUJETOS INTERVINIENTES

¿Quienes participan en un certificado bancario?

En un certificado bancario necesariamente participan dos sujetos:

 El emisor
 El beneficiario o tenedor

Adicionalmente pueden participar:

 El garante
 El endosante
 El endosatario

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REQUISITOS FORMALES ESENCIALES

¿Qué información debe contener un certificado bancario?

 La denominación de certificado bancario y la indicación de si se trata de un título

valor expresado en moneda extranjera o moneda nacional.
 El lugar y fecha de emisión
 Si los certificados bancarios han sido emitidos al portador
 La indicación del importe que representan
 El plazo de vigencia del título valor o su fecha de vencimiento
 el lugar de pago
 Las condiciones para su redención anticipada.
 El nombre de la empresa emisora y la firma de su representada

Base Legal
L.T.V. art. 218º , 219º y 211º
IMPORTE

¿Cuál es el importe mínimo que debe representar un certificado bancario?

Tratándose de certificados bancarios en moneda extranjera, el importe que representa el

título valor no debe ser menor a mil dólares americanos o su equivalente en otras monedas
extranjeras. Para el caso de certificados bancarios en moneda nacional, la suma consignada
no deberá ser menor de mi) nuevos soles.

Por otro lado, el importe podrá generar los intereses compensatorios previstos en el
certificado bancario desde la fecha de su emisión hasta su vencimiento pudiendo ser a tasas
fijas o variables.

Base Legal
L.T.V. art. 218º y 223º
VENCIMIENTO

¿En qué momento vence el certificado bancario?

Los certificados bancarios vencen solamente a fecha fija. Esto es, en el documento
cambiario deberá señalarse cuál es el día en que será exigible el pago del importe del título
valor. Ahora bien. Este plazo de vencimiento no puede ser superior al año desde que el título
valor es emitido. Por dicha razón, si no se hubiese señalado expresamente en el titulo valor

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cuál es su fecha de vencimiento, deberá entenderse que ésta es de un año. Contado desde
la fecha de emisión.

¿Puede renovarse el plazo de vencimiento del certificado bancario?

El lazo de vencimiento de los certificados bancarios en moneda nacional o extranjera puede

ser renovado si así ha sido previsto en el título valor o, si no se hubiese señalado
expresamente lo contrario. Esto es, si no se efectúa indicación alguna, deberá entenderse
que el plazo es renovable en forma indefinida y sucesiva. Por el mismo lapso señalado en
el título valor, con la capitalización de sus intereses.

TRANSFERENCIA

¿Cómo se transfieren los certificados bancarios?

Si el certificado bancario es al portador, su transferencia operará mediante su simple

entrega o tradición. Pero, si fuera a la orden, la transferencia del certificado bancario se
producirá mediante endoso [ver 0321, sea en forma privada o a través de los mecanismos
centralizados de negociación (rueda de bolsa).

EJERCICIOS DE LAS ACCIONES CAMBIARIAS

¿Se requiere de protesto para ejercitar la acción cambiaria directa?

Para ejercer procesalmente la acción cambiaria directa y para que le certificado bancario
tenga mérito ejecutivo, no se requiere, de protesto ni de forma sustitutoria alguna; Por lo
tanto, para que el tenedor pueda ejercer dicha acción cambiaría bastará únicamente el
vencimiento del plazo y el incumplimiento de la obligación.

Base Legal
L.T.V. art. 222º

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