DOG CREM SAS

NIT 901.210.585-4
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
BALANCE INICIAL AL 1 ENERO DEL 2019
ACTIVO PARCIALES TOTALES
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA GENERAL 2.000.000,00 28.000.000,00
BANCOS 28.000.000,00
DEUDORES -
CLIENTES -
INVENTARIO 32.000.000,00
MATERIA PRIMA 32.000.000,00
PRODUCTOS EN PROCESO -
PRODUCTOS TERMINADOS -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60.000.000,00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 87.000.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 70.000.000,00
EQUIPO DE OFICINA 12.500.000,00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.000,00
DEPRECIACION -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 87.000.000,00
OTROS ACTIVOS 3.000.000,00
LICENCIAS SOTFWARE 3.000.000,00
TOTAL ACTIVO 150.000.000,00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES -
OBLIGACIONES FINACIERAS
NACIONALES
TOTAL PASIVO CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINACIERAS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 150.000.000,00
Capital suscrito y pagado 150.000.000,00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Utilidad del ejercicio anteriores -
Utilidad del ejercicio -
TOTAL PATRIMONIO 150.000.000,00
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 150.000.000,00
PRESUPUESTO DE GASTOS DE NOMINA ADMINISTRATIVA Y DE PRODUCCION
FACTOR
PRESUPUESTO DE GASTO DE NOMINA
SALARIO AUX. TRANS TOTAL SALARIO SALARIAL VALOR MES
Jefe de Producción $ 1.400.000 $ 106.454 $ 1.506.454 $ 781.127 $ 2.287.581
auxiliar de produccion $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 526.287 $ 1.541.267
auxialiar de aseo $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 526.287 $ 1.541.267
MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA
Gerente $ 1.500.000 $ 106.454 $ 1.606.454 $ 832.979 $ 2.439.433
Jefe administrativo $ 1.200.000 $ 106.454 $ 1.306.454 $ 677.423 $ 1.983.877
Mensajero $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 526.287 $ 1.541.267
Vendedor interno $ 1.100.000 $ 106.454 $ 1.206.454 $ 625.571 $ 1.832.025
$ 13.166.716
FACTOR SALARIAL
Cesantías 8,33%
intereses de cesantía 1,00%
Vacaciones 4,17%
Prima 8,33%
Parafiscales 9,00%
salud y pensión 20,50%
riesgos profesionales 0,522%
FACTOR PRESTACIONAL 51,85%

PRESUPUESTOS DE GASTOS DE DEPRECIACION DE LOS ACTIVOS FIJOS

DEPRECIACION MENSUAL DE ACTIVOS VALOR VIDA UTIL VALOR VALOR

FIJIOS ACTIVO EN AÑOS ANUAL MENSUAL
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 70.000.000 10 $ 7.000.000 $ 583.333
EQUIPO DE OFICINA $ 12.500.000 10 $ 1.250.000 $ 104.167
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 4.500.000 10 $ 450.000 $ 37.500
TOTAL DEPREACION MENSUAL $ 725.000

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

VALOR
PRESUPUESTO DE GASTO GENERALES
MENSUAL
GASTO DE PERSONAL $ 13.166.716
HONORARIOS $ 700.000
ARRENDAMIENTOS $ 950.000
SEGUROS $ 150.000
SERVICIOS $ 970.000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 120.000
DEPRECIACIONES $ 725.000
DIVERSOS $ 250.000
TOTAL GASTOS MENSUALES $ 17.031.716
 PRESUPUESTO DE EFECTIVO DE ENERO A DICIEMBRE 2019
DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
EFECTIVO
RECAUDOS DE CARTERA $0 $ 21.248.039 $ 28.381.309 $ 32.835.809 $ 34.477.599 $ 36.201.479 $ 38.011.553 $ 39.912.131 $ 41.907.738 $ 44.003.124 $ 46.203.281 $ 48.513.445 $ 411.695.507
TOTAL INGRESOS $0 $ 21.248.039 $ 28.381.309 $ 32.835.809 $ 34.477.599 $ 36.201.479 $ 38.011.553 $ 39.912.131 $ 41.907.738 $ 44.003.124 $ 46.203.281 $ 48.513.445 $ 411.695.507
EGRESOS
PAGO DE COMPRAS $0 $ 7.321.267 $ 12.568.175 $ 13.196.583 $ 13.856.412 $ 14.549.233 $ 15.276.695 $ 16.040.530 $ 16.842.556 $ 17.684.684 $ 18.568.918 $ 19.497.364 $ 165.402.416
GASTOS OPERATIVOS DE ADMON Y VENTAS $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 13.166.716 $ 158.000.597
DEPRECIACION $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 725.000 $ 8.700.000
HONORARIOS $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 700.000 $ 8.400.000
ARRENDAMIENTOS $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 950.000 $ 11.400.000
SEGUROS $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 1.800.000
SERVICIOS $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 970.000 $ 11.640.000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 1.440.000
DIVERSOS $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 3.000.000
IMPUESTO DE RENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 13.544.579 $ 13.544.579
PAGO DE IVA BIMESTRAL $0 $0 $ 5.941.423 $ 0 $ 6.550.419 $0 $ 7.221.837 0 $ 7.962.075 0 $ 8.778.188 $0 $ 36.453.943
TOTAL EGRESOS $ 17.031.716 $ 24.352.983 $ 35.541.314 $ 30.228.300 $ 37.438.548 $ 31.580.950 $ 39.530.248 $ 33.072.246 $ 41.836.348 $ 34.716.400 $ 44.378.823 $ 50.073.659 $ 419.781.535
BALANCE -$ 17.031.716 $ 9.613.339 $ 2.203.335 $ 4.560.844 $ 1.349.895 $ 5.720.425 $ 3.951.730 $ 10.541.615 $ 10.363.005 $ 19.399.729 $ 20.974.187 $ 19.163.972 $ 10.827.945
MAS: EFECTIVO INICIAL $ 2.000.000
MAS: SALDO BANCARIO INICIAL $ 28.000.000
MENOS: EFECTIVO MINIMO $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000
DISPONIBLE $ 12.718.284 $ 9.363.339 $ 1.953.335 $ 4.310.844 $ 1.099.895 $ 5.470.425 $ 3.701.730 $ 10.291.615 $ 10.113.005 $ 19.149.729 $ 20.724.187 $ 18.913.972
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NIT 901.210.585-4
ESTADO DE RESULTADO
A 31 DICIEMBRE DEL 2019
INGRESOS
OPERACIONALES 483.153.894,10
Venta y comercializacion de productos alimenticios y lacteos 483.153.894,10
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANNACIA OCACIONAL -
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANNACIA OCACIONAL -
TOTAL INGRESOS NETOS 483.153.894,10
- COSTO DE VENTA 194.222.548,58
COSTOS POR ACTIVIDAD DESARROLLADA 194.222.548,58
= UTILIDAD BRUTA 288.931.345,52
- GASTOS OPERACIONALES 204.380.596,81
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL 158.000.596,81
DEPRECIACION 8.700.000,00
HONORARIOS 8.400.000,00
ARRENDAMIENTOS 11.400.000,00
SEGUROS 1.800.000,00
SERVICIOS 11.640.000,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1.440.000,00
DUVERSOS 3.000.000,00
= UTILIDAD DEL EJERCICIO 84.550.748,70
IMPUESTO DE RENTA 27.056.239,59
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 57.494.509,12
 DOG CREM SAS
NIT 901.210.585-4
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
BALANCE INICIAL AL 31 DICIEMBRE DEL 2019
ACTIVO PARCIALES TOTALES
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA GENERAL 250.000,00 28.332.232,00
BANCOS 28.082.232,00
DEUDORES 48.513.445,00
CLIENTES 48.513.445,00
INVENTARIO 162.266.470,00
MATERIA PRIMA 38.585.944,00
PRODUCTOS EN PROCESO 41.063.852,00
PRODUCTOS TERMINADOS 82.616.674,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 239.112.147,00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 78.300.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 70.000.000,00
EQUIPO DE OFICINA 12.500.000,00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.000,00
DEPRECIACION (8.700.000,00)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 78.300.000,00
OTROS ACTIVOS 3.000.000,00
LICENCIAS SOTFWARE 3.000.000,00
TOTAL ACTIVO 320.412.147,00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 112.917.638,61
PROVEEDORES 80.904.399,00
OBLIGACIONES FINACIERAS -
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 4.957.000,02
IMPUESTO DE RENTA 27.056.239,59
TOTAL PASIVO CORRIENTE 112.917.638,61
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINACIERAS -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO 112.917.638,61
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 207.494.509,12
Capital suscrito y pagado 150.000.000,00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Utilidad del ejercicio 57.494.509,12
TOTAL PATRIMONIO 207.494.509,12
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 320.412.147,73
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

DOG CREM SAS

NIT 901.210.585-4
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
BALANCE INICIAL AL 31 DICIEMBRE DEL 2019 proyecciones
ACTIVO PARCIALES TOTALES año 2020 año 2021 año 2022
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA GENERAL 250.000,00 28.332.232,00 $ 31.165.455 $ 34.282.001 $ 37.710.201
BANCOS 28.082.232,00 $0 $0 $0
DEUDORES 48.513.445,00 $ 53.364.790 $ 58.701.268 $ 64.571.395
CLIENTES 48.513.445,00 $0 $0 $0
INVENTARIO 162.266.470,00 $ 178.493.117 $ 196.342.429 $ 215.976.672
MATERIA PRIMA 38.585.944,00 $0 $0 $0
PRODUCTOS EN PROCESO 41.063.852,00 $0 $0 $0
PRODUCTOS TERMINADOS 82.616.674,00 $0 $0 $0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 239.112.147,00 $ 263.023.362 $ 289.325.698 $ 318.258.268
ACTIVO NO CORRIENTE $0 $0 $0
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 78.300.000,00 $ 86.130.000 $ 94.743.000 $ 104.217.300
MAQUINARIA Y EQUIPO 70.000.000,00 $0 $0 $0
EQUIPO DE OFICINA 12.500.000,00 $0 $0 $0
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.000,00 $0 $0 $0
DEPRECIACION (8.700.000,00) $0 $0 $0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 78.300.000,00 $ 86.130.000 $ 94.743.000 $ 104.217.300
OTROS ACTIVOS 3.000.000,00 $ 3.300.000 $ 3.630.000 $ 3.993.000
LICENCIAS SOTFWARE 3.000.000,00 $0 $0 $0
TOTAL ACTIVO 320.412.147,00 $ 352.453.362 $ 387.698.698 $ 426.468.568
PASIVO $0 $0 $0
PASIVO CORRIENTE 112.917.638,61 $ 124.209.402 $ 136.630.343 $ 150.293.377
PROVEEDORES 80.904.399,00 $0 $0 $0
OBLIGACIONES FINACIERAS - $0 $0 $0
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 4.957.000,02 $0 $0 $0
IMPUESTO DE RENTA 27.056.239,59 $0 $0 $0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 112.917.638,61 $ 124.209.402 $ 136.630.343 $ 150.293.377
PASIVO NO CORRIENTE $0 $0 $0
OBLIGACIONES FINACIERAS - $0 $0 $0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $0 $0 $0
TOTAL PASIVO 112.917.638,61 $ 124.209.402 $ 136.630.343 $ 150.293.377
PATRIMONIO $0 $0 $0
CAPITAL SOCIAL 207.494.509,12 $ 228.243.960 $ 251.068.356 $ 276.175.192
Capital suscrito y pagado 150.000.000,00 $0 $0 $0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES $0 $0 $0
Utilidad del ejercicio 57.494.509,12 $0 $0 $0
TOTAL PATRIMONIO 207.494.509,12 $ 228.243.960 $ 251.068.356 $ 276.175.192
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 320.412.147,73 $ 352.453.363 $ 387.698.699 $ 426.468.569
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ESTADO DE RESULTADO
A 31 DICIEMBRE DEL 2019 proyecciones
INGRESOS año 2020 año 2021 año 2022
OPERACIONALES 483.153.894,10 $ 531.469.284 $ 584.616.212 $ 643.077.833
Venta y comercializacion de productos alimenticios y lacteos 483.153.894,10 $0 $0 $0
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANNACIA OCACIONAL - $0 $0 $0
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANNACIA OCACIONAL - $0 $0 $0
TOTAL INGRESOS NETOS 483.153.894,10 $ 531.469.284 $ 584.616.212 $ 643.077.833
- COSTO DE VENTA 194.222.548,58 $ 213.644.803 $ 235.009.284 $ 258.510.212
COSTOS POR ACTIVIDAD DESARROLLADA 194.222.548,58 $0 $0 $0
= UTILIDAD BRUTA 288.931.345,52 $ 317.824.480 $ 349.606.928 $ 384.567.621
- GASTOS OPERACIONALES 204.380.596,81 $ 224.818.656 $ 247.300.522 $ 272.030.574
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL 158.000.596,81 $ 173.800.656 $ 191.180.722 $ 210.298.794
DEPRECIACION 8.700.000,00 $ 9.570.000 $ 10.527.000 $ 11.579.700
HONORARIOS 8.400.000,00 $ 9.240.000 $ 10.164.000 $ 11.180.400
ARRENDAMIENTOS 11.400.000,00 $ 12.540.000 $ 13.794.000 $ 15.173.400
SEGUROS 1.800.000,00 $ 1.980.000 $ 2.178.000 $ 2.395.800
SERVICIOS 11.640.000,00 $ 12.804.000 $ 14.084.400 $ 15.492.840
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1.440.000,00 $ 1.584.000 $ 1.742.400 $ 1.916.640
DUVERSOS 3.000.000,00 $ 3.300.000 $ 3.630.000 $ 3.993.000
= UTILIDAD DEL EJERCICIO 84.550.748,70 $ 93.005.824 $ 102.306.406 $ 112.537.047
IMPUESTO DE RENTA 27.056.239,59 $ 29.761.864 $ 32.738.050 $ 36.011.855
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 57.494.509,12 $ 63.243.960 $ 69.568.356 $ 76.525.192

PLAN DE VENTAS DE LA EMPRESA DOG CREM S.A.S

Se proyetaron ventas mensuales de 10.000 unidades del producto A y 1.838 unidades del Producto B

Producto A en presentación de 250 gramos precio por unidad $ 2.300

Valor en ventas mensuales = 10.000 * 2.300 = $ 23.000.000

Producto B en presentación de 500 gramos precio por unidad $ 4.001

Valor en ventas mensuales = 1.838 * 4.001 = $ 7.353.838

Las ventas tengas un incremento anual del 10 % lo cual se ve reflejado en los estados financieros proyectados
DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
VENTAS $ 25.507.850 $ 26.783.243 $ 28.122.405 $ 29.528.525 $ 31.004.951 $ 32.555.199
IMPUESTO DE VENTA $ 4.846.492 $ 5.088.816 $ 5.343.257 $ 5.610.420 $ 5.890.941 $ 6.185.488
TOTAL FACTURACION $ 30.354.342 $ 31.872.059 $ 33.465.662 $ 35.138.945 $ 36.895.892 $ 38.740.686

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 34.182.959 $ 35.892.107 $ 37.686.712 $ 39.571.047 $ 41.549.600 $ 43.627.080
$ 6.494.762 $ 6.819.500 $ 7.160.475 $ 7.518.499 $ 7.894.424 $ 8.289.145
$ 40.677.721 $ 42.711.607 $ 44.847.187 $ 47.089.546 $ 49.444.024 $ 51.916.225
Se proyecta recaudo de ventas con las siguientes políticas

1. Ventas a crédito 70% a 30 días

2. Ventas a crédito 20% a 60 días
3. Ventas a crédito 10% a 90 días

PRESUPUESTO DE RECAUDO 2019

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

70% 30 DIAS $0 $ 21.248.039 $ 22.310.441 $ 23.425.963 $ 24.597.261 $ 25.827.124 $ 27.118.480 $ 28.474.405 $ 29.898.125 $ 31.393.031 $ 32.962.683 $ 34.610.817

20 % 60 DIAS $0 $0 $ 6.070.868 $ 6.374.412 $ 6.693.132 $ 7.027.789 $ 7.379.178 $ 7.748.137 $ 8.135.544 $ 8.542.321 $ 8.969.437 $ 9.417.909

10 % 90 DIAS $0 $0 $0 $ 3.035.434 $ 3.187.206 $ 3.346.566 $ 3.513.894 $ 3.689.589 $ 3.874.069 $ 4.067.772 $ 4.271.161 $ 4.484.719

TOTAL FACTURACION $0 $ 21.248.039 $ 28.381.309 $ 32.835.809 $ 34.477.599 $ 36.201.479 $ 38.011.553 $ 39.912.131 $ 41.907.738 $ 44.003.124 $ 46.203.281 $ 48.513.445

PLAN DE INVERSIONES DE LA EMPRESA DOG CREM S.A.S

Dentro del plan de inversiones podemos estudiar las compras realizadas y el retorno de la utilidad generada por el
negocio el cual se invertirá en maquinaria y activos nuevos para la empresa.

INVERSIONES EN COMPRAS Y MAUQINARIA Y EQUIPO CON IMPUESTO 2019

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

COMPRAS $ 10.253.875 $ 10.766.569 $ 11.304.897 $ 11.870.142 $ 12.463.649 $ 13.086.832 $ 13.741.173 $ 14.428.232 $ 15.149.643 $ 15.907.126 $ 16.702.482 $ 17.537.606

IMPUESTO DE COMPRA $ 1.948.236 $ 2.045.648 $ 2.147.930 $ 2.255.327 $ 2.368.093 $ 2.486.498 $ 2.610.823 $ 2.741.364 $ 2.878.432 $ 3.022.354 $ 3.173.472 $ 3.332.145

TOTAL FACTURACION $ 12.202.111 $ 12.812.217 $ 13.452.828 $ 14.125.469 $ 14.831.742 $ 15.573.330 $ 16.351.996 $ 17.169.596 $ 18.028.076 $ 18.929.479 $ 19.875.953 $ 20.869.751

TOTAL FACTURACION COMPRAS ANUALES $ 194.222.549

PRESUPUESTO DE PAGOS DE COMPRAS 2019

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

60% 30 DIAS $0 $ 7.321.267 $ 7.687.330 $ 8.071.697 $ 8.475.281 $ 8.899.045 $ 9.343.998 $ 9.811.198 $ 10.301.758 $ 10.816.845 $ 11.357.688 $ 11.925.572

40 % 60 DIAS $0 $0 $ 4.880.845 $ 5.124.887 $ 5.381.131 $ 5.650.188 $ 5.932.697 $ 6.229.332 $ 6.540.798 $ 6.867.838 $ 7.211.230 $ 7.571.792

TOTAL PAGO DE COMPRAS $0 $ 7.321.267 $ 12.568.175 $ 13.196.583 $ 13.856.412 $ 14.549.233 $ 15.276.695 $ 16.040.530 $ 16.842.556 $ 17.684.684 $ 18.568.918 $ 19.497.364

PRESUPUESTO DE PAGO DE IMPUESTO IVA 2019 BIMESTRALMENTE

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

IMPUESTO FACTURADO $ 4.846.492 $ 5.088.816 $ 5.343.257 $ 5.610.420 $ 5.890.941 $ 6.185.488 $ 6.494.762 $ 6.819.500 $ 7.160.475 $ 7.518.499 $ 7.894.424 $ 8.289.145

IMPUESTO DE COMPRA $ 1.948.236 $ 2.045.648 $ 2.147.930 $ 2.255.327 $ 2.368.093 $ 2.486.498 $ 2.610.823 $ 2.741.364 $ 2.878.432 $ 3.022.354 $ 3.173.472 $ 3.332.145

DIFERENCIA $ 2.898.255 $ 3.043.168 $ 3.195.326 $ 3.355.093 $ 3.522.847 $ 3.698.990 $ 3.883.939 $ 4.078.136 $ 4.282.043 $ 4.496.145 $ 4.720.952 $ 4.957.000

TOTAL A PAGAR PERIODO     $ 5.941.423   $ 6.550.419   $ 7.221.837   $ 7.962.075   $ 8.778.188  

BIMESTRAL

VIDA UTIL EN
DEPRECIACION MENSUAL DE ACTIVOS FIJIOS VALOR ANUAL VALOR
AÑOS
VALOR ACTIVO MENSUAL
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 70.000.000 10 $ 7.000.000 $ 583.333
EQUIPO DE OFICINA $ 12.500.000 10 $ 1.250.000 $ 104.167
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 4.500.000 10 $ 450.000 $ 37.500
TOTAL DEPREACION MENSUAL $ 725.000
ANALISIS DE LOS INGRESOS Y EGRESOS DE LA EMPRESA DE LA EMPRESA DOG CREM S.A.S

XANALISIS DE LOS INGRESOS Y EGRESOS DE LA EMPRESA DOG CREM S.A.S

DESCRIPCION AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
EFECTIVO $0 $ 18.913.972 $ 10.019.342
RECAUDOS DE CARTERA $ 411.695.507 $ 452.865.058 $ 498.151.564
TOTAL INGRESOS $ 411.695.507 $ 471.779.031 $ 508.170.906
ESTUDIO
PAGO DE COMPRAS $ 165.402.416 $ 181.942.658 $ 200.136.923
FINACIERO DE
GASTOS OPERATIVOS DE ADMON Y VENTAS $ 158.000.597 $ 173.800.656 $ 191.180.722
RENTABILIDAD
DEPRECIACION $ 8.700.000 $ 9.570.000 $ 10.527.000 DE LA EMPRESA
HONORARIOS $ 8.400.000 $ 9.240.000 $ 10.164.000 DOG CREM S.A.S
ARRENDAMIENTOS $ 11.400.000 $ 12.540.000 $ 13.794.000
SEGUROS $ 1.800.000 $ 1.980.000 $ 2.178.000
INDICADORES DE CONVENIENCIA
SERVICIOS
X $ 11.640.000 $ 12.804.000 $ 14.084.400
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 1.440.000 $ 1.584.000 $ 1.742.400
DIVERSOS $ 3.000.000 $ 3.300.000 $ 3.630.000
IMPUESTO DE RENTA $ 13.544.579 $ 14.899.037 $ 16.388.941
PAGO DE IVA BIMESTRAL $ 36.453.943 $ 40.099.337 $ 44.109.271
TOTAL EGRESOS $ 419.781.535 $ 461.759.688 $ 507.935.657
BALANCE $ 10.827.945 $ 10.019.342 $ 235.249SENSIBILIDAD
ANALISIS
Año Ingresos Egresos
MAS: EFECTIVO INICIAL Flujo Neto VP Egresos
$ 2.000.000   VF Ingresos 
1 30.354.342 150.000.000
MAS: SALDO BANCARIO INICIAL -119.645.659$ 28.000.000
-118.226.935
    TIO (61.342.287)
2,0
MENOS: EFECTIVO MINIMO $ 3.000.000    
2 31.872.059 17.031.716 14.840.342 14.111.481 % 9.103.877
DISPONIBLE $ 18.913.972 $ 10.019.342 $ 235.249
2,5
3 33.465.662 24.352.983 9.112.678 8.449.656 % 8.623.456
3,0
4 35.138.945 35.541.314 -402.370 -383.622 % 8.154.722
3,5
5 36.895.892 30.228.300 6.667.592 5.878.827 % 7.697.322
4,0
6 38.740.686 37.438.548 1.302.138 1.119.549 % 7.250.913
4,5
7 40.677.721 31.580.950 9.096.771   % 6.815.166
5,0
8 42.711.607 39.530.248 3.181.358   % 6.389.763
5,5
9 44.847.187 33.072.246 11.774.941   % 5.974.397
6,0
10 47.089.546 41.836.348 5.253.199   % 5.568.772
6,5
11 49.444.024 44.378.823 5.065.201   % 5.172.603
7,0
12 51.916.225 50.073.659 1.842.566   % 4.785.613
           
TOTALES 118.610.557 29.559.513

Tasa descuento 3%
Tasa de financiación 1,20%
 Tasa de Reinversión 2,55%

INDICADORES
SIGLA RESULTADO FORMULA
VPN (61.342.287) +VNA(D18;D3:$D$14)+$D$2
TIR -9,41% +TIR(D2:D14)
TIRM -3,72% +TIRM(D2:D14;$D$19;$D$20)
B/C 0,87 +(VNA($D$25;B8:B19)+B7)/(VNA($D$25;C8:C18)+C7)

Sensibilidad del VPN ante variaciones en la

TIO
10,000,000
9,000,000
8,000,000
7,000,000
Valor VPN

6,000,000
5,000,000
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
0
2.0% 2.5% 3.0% 3.5% 4.0% 4.5% 5.0% 5.5% 6.0% 6.5% 7.0%
TIO