BALANCE SITUACIÓN inicial 1/01/2018

ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO

ACTIVO NO CORRIENTE 37,732.50 € PATRIMONIO NETO 49,242.13 €
210 Terrenos y bienes naturales 5,000.00 € 100 Capital social 49,000.00 €
211 Construcciones 25,000.00 € 112 Reservas 242.13 €
2811 Amortización acumulada construccione -500.00 €
213 Maquinaria 6,500.00 €
2813 Amortización acumulada maquinaria -780.00 €
216 Mobiliario 1,750.00 € PASIVO NO CORRIENTE 15,635.02 €
2816 Amortización acumulada mobiliario -175.00 € 170 Deudas a l/p con entidades de crédito 9,435.02 €
217 Equipos para proceso información 1,250.00 € 173 Proveedores de inmovilizado a l/p 6,200.00 €
2817 Amortización acumulada EPPI -312.50 €

ACTIVO CORRIENTE 35,995.00 €

300 Mercaderías 395.00 € PASIVO CORRIENTE 8,850.35 €
310 Mercaderías Materias Primas 11,500.00 € 400 Proveedores 6,000.00 €
430 Clientes 950.00 € 520 Deudas a corto plazo con ent. De crédit 2,850.35 €
570 Caja 900.00 €
572 Bancos 22,250.00 €

TOTAL 73,727.50 € TOTAL 73,727.50 €

 Cuota de Amortización Deuda
Fecha Anualidad Interés
amortización acumulada pendiente

01/01/17 15,000.00 €
12/31/17 3,464.62 € 750.00 € 2,714.62 € 2,714.62 € 12,285.38 €
12/31/18 3,464.62 € 614.27 € 2,850.35 € 5,564.98 € 9,435.02 €
12/31/19 3,464.62 € 471.75 € 2,992.87 € 8,557.85 € 6,442.15 €
12/31/20 3,464.62 € 322.11 € 3,142.51 € 11,700.36 € 3,299.64 €
12/31/21 3,464.62 € 164.98 € 3,299.64 € 15,000.00 € -0.00 €

-3,464.62 €
 1/01/2021
5,000.00 210 Terrenos y B. Naturales
25,000.00 211 Construcciones
6,500.00 213 Maquinaria
1,750.00 216 Mobiliario
1,250.00 217 E.P.P.I.
395.00 300 Mercaderías
11,500.00 310 Materias Primas
950.00 430 Clientes
900.00 570 Caja, euros
22,250.00 572 Bancos c/c
a Capital Social 100 49,000.00
a Reserva Legal 112 242.13
a Deudas a l/p con entidades crédito 170 9,435.02
a Proveedores de Inmovilizado l/p 173 6,200.00
a A. Acumulada Inmovilz.Construccion 2811 500.00
a A. Acumulada Inmovilz.Maquinaria 2813 780.00
a A. Acumulada Inmovilz.Mobiliario 2816 175.00
a A. Acumulada Inmovilz.E.P.P.I. 2817 312.50
a Proveedores 400 6,000.00
a Deudas a c/p con entidades crédito 520 2,850.35

Apertura del ejercicio económico

1/10/2021
500.00 407 Anticipos a proveedores
15.00 4727 H.Pública IGIC soportado
a Bancos c/c 572 515.00

2/10/2021
2,278.00 601 Compra de Materías Primas
53.34 4727 H.Pública IGIC soportado
a Anticipos a proveedores 407 500.00
a Proveedores 400 1,831.34

3/10/2018
103.00 400 Proveedores
a Rappels por compras 609 100.00
a H.Pública IGIC soportado 4727 3.00

5/10/2018
1,600.00 621 Arrendamientos y Cánones
112.00 4727 H.Pública IGIC soportado
a HP acreed. por retenciones practicada 4751 304.00
a Acreedores por prestación de servicio 410 1,408.00

1,408.00 410 Acreedores por prestación de servicios

a Bancos c/c 572 1,408.00

10/10/2018
115.00 622 Reparación y Conservación
8.05 4727 H.Pública IGIC soportado
a Acreedores por prestación de servicio 410 123.05

81,687.39 SUMA Y SIGUE 81,687.39

81,687.39 SUMA ANTERIOR 81,687.39
10/11/18
 267.50 572 Bancos c/c
a Anticipos de clientes 438 250.00
a H.Pública IGIC repercutido 4777 17.50

15/10/2018
17.50 624 Transportes
1.23 4727 H.Pública IGIC soportado
a Acreedores por prestación de servicio 410 18.73

18.73 410 Acreedores por prestación de servicios

a Bancos c/c 572 18.73

250.00 438 Anticipos de clientes

3,829.93 430 Clientes
a Venta de Mercaderías 700 3,811.88
a Ingresos por servicios diversos 759 17.50
a H.Pública IGIC repercutido 4777 250.56

17/10/2018
105.45 708 Devoluciones de Ventas y operac.simil.
7.38 4777 H.Pública IGIC repercutido
a Clientes 430 112.83

20/10/2018
250.00 473 H.Pública, retenciones y pagos a cuenta
a Bancos c/c 572 250.00

1,650.00 640 Sueldos y Salarios

396.00 642 Seguridad Social a cargo empresa
a Organismos SS acreedores 476 495.00
a HP acreed. por retenciones practicada 4751 264.00
a Remuneracion pte pago 465 1,287.00

31/10/2018
1,605.00 440 Deudores
a Ingresos por servicios diversos 759 1,500.00
a H.Pública IGIC repercutido 4777 105.00

1/11/2018
50.00 626 Servicios profesionales independientes
a Bancos c/c 572 50.00

260.42 6817 Amortización de E.P.P.I.

a Amortiz. Acum.de E.P.P.I. 2817 260.42

90,396.52 SUMA Y SIGUE 90,396.52

90,396.52 SUMA ANTERIOR 90,396.52
572.92 2817 Amortiz. Acum.de E.P.P.I.
1,120.00 543 Créditos a c/p por enajenac. Inmov.
a E.P.P.I. 217 1,250.00
 a H.Pública IGIC repercutido 4777 70.00
a Ingresos por servicios diversos 759 50.00
a Beneficios proced. Inmov. Mat. 771 322.92

2/10/2018
1,325.00 206 Aplicaciones Informáticas
92.75 4727 H.Pública IGIC soportado
a Proveedores de Inmovilizado a c/p 523 1,417.75

1,417.75 523 Proveedores de Inmovilizado a c/p

a Bancos c/c 572 1,417.75

3/11/2018
42.00 629 Otros Servicios
2.94 4727 H.Pública IGIC soportado
a Acreedores por prestación de servicio 410 44.94

15/11/2018
270.00 625 Primas de Seguros
a Acreedores p.prestac.servicios 410 270.00

270.00 410 Acreedores p.prestac.servicios

a Bancos c/c 572 270.00

1/12/2018
1,600.00 627 Publicidad Propaganda y Relac.Públicas
112.00 4727 H.Pública IGIC soportado
Acreedores p.prestac.servicios 410 1,712.00

1,712.00 410 Acreedores p.prestac.servicios

a Bancos c/c 572 1,712.00

11/12/2018
56.70 572 Bancos c/c
13.30 473 H.Pública, retenciones y pagos a cuenta
a Otros Ingresos financieros 769 70.00

31/12/2018
435.67 4777 H.Pública IGIC repercutido
a H.Pública IGIC soportado 4727 394.31
a HP acreedora por IGIC 4750 41.37

99,439.55 SUMA Y SIGUE 99,439.55

99,439.55 SUMA ANTERIOR 99,439.55
REGULARIZACIÓN EXISTENCIAS
11,500.00 611 Variación Ex.Materias Primas
a Materias Primas 310 11,500.00
 10,000.00 310 Materias Primas
Variación Ex.Materias Primas 611 10,000.00

395.00 610 Variac.Existencias de Mercaderías

a Mercaderías 300 395.00

650.00 300 Mercaderías

a Variac.Existencias de Mercaderías 610 650.00

AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO

500.00 6811 Amortización de Construcciones
a Amortiz.Acum. de Construcciones 2811 500.00

780.00 6813 Amortización de Maquinaria

a Amortiz.Acum. de Maquinaria 2813 780.00

175.00 6816 Amortización de Mobiliario

a Amortiz.Acum. de Mobiliario 2816 175.00

109.31 6806 Amortización de Aplicaciones Informáticas

a Amortiz.Acum. de Aplicac.Informát. 2806 109.31

109.31 680 Amortización de Inmovilizado Intangible

a Amortiz.Acum. de Inmoviliz.Intang 280 109.31

1,455.00 681 Amortización de Inmovilizado Material

a Amortiz.Acum. de Inmoviliz.Materi 281 1,455.00

PAGO ANUALIDAD. RECLASIFICACIÓN PRÉSTAMO

2,850.35 520 Deudas a c/p con entidades de crédito
614.27 662 Intereses de deudas
a Bancos c/c 572 3,464.62

2,992.87 170 Deudas a l/p con entidades de crédito

a Deudas a c/p con entidades de crédito 520 2,992.87

PERIODIFICACIÓN GASTOS E INGRESOS

1,000.00 759 Ingresos por servicios diversos
a Ingresos Anticipados 485 1,000.00

132,570.66 SUMA Y SIGUE 132,570.66

132,570.66 SUMA ANTERIOR 132,570.66
236.25 480 Gastos Anticipados
a Primas de seguros 625 236.25

1,533.33 480 Gastos Anticipados

a Publicidad Propaganda y Relac.Públic 627 1,533.33
942,528.49 942,528.49
REGULARIZACIÓN INGRESOS Y GASTOS
10,293.37 129 Resultados del ejercicio
a Compra de Materias Primas 601 2,278.00
a Variac.Existencias de Materias Prima 611 1,500.00
a Arrendamientos y Cánones 621 1,600.00
a Reparación y Conservación 622 115.00
a Transportes 624 17.50
a Primas de Seguros 625 33.75
a Servicios Profesionales independiente 626 50.00
a Publicidad Propaganda y Relac.Públic 627 66.67
a Otros Servicios 629 42.00
a Sueldos y Salarios 640 1,650.00
a Seguridad Social a cargo empresa 642 396.00
a Intereses de deudas 662 614.27
a Amortización Aplicaciones Informátic6806 109.31
a Amortización Construcciones 6811 500.00
a Amortización Maquinaria 6813 780.00
a Amortización Mobiliario 6816 175.00
a Amortización EPPI 6817 260.42
a Devoluciones de ventas y op.similares 708 105.45

100.00 609 Rappels por compras

255.00 610 Variac.Existencias de Mercaderías
3,811.88 700 Ventas de Mercaderías
567.50 759 Ingresos por servicios diversos
70.00 769 Otros ingresos financieros
322.92 771 Beneficios procedentes del inmovilizado material
a Resultados del ejercicio 129 5,127.29

### SUMA Y SIGUE ###

### SUMA ANTERIOR ###
ASIENTO DE CIERRE CONTABLE
49,000.00 100 Capital Social
242.13 112 Reserva Legal
6,442.15 170 Deudas a l/p con entidades de crédito
6,200.00 173 Proveedores de Inmoviliz.l/p
109.31 2806 A.Acumulada Aplicaciones Informáticas
1,000.00 2811 A.Acumulada Construcciones
1,560.00 2813 A.Acumulada Maquinaria
350.00 2816 A.Acumulada Mobiliario
7,728.34 400 Proveedores
167.99 410 Acreedores p.prestación de servicios
1,287.00 465 Remuneraciones ptes pago
41.37 4750 HP acreed. por IGIC
568.00 4751 HP acreed. por retenciones practicadas
495.00 476 Organismos SS acreedores
1,000.00 485 Ingresos anticipados
2,992.87 520 Deudas a corto plazo con ent. De crédito
a Resultados del ejercicio 129 5,166.07
a Aplicaciones informáticas 206 1,325.00
a Terrenos y bienes naturales 210 5,000.00
a Construcciones 211 25,000.00
a Maquinaria 213 6,500.00
a Mobiliario 216 1,750.00
a Mercaderías 300 650.00
a Mercaderías mp 310 10,000.00
a Clientes 430 4,667.10
a Deudores 440 1,605.00
a H.Pública, retenciones y pagos a cuen 473 263.30
a Gastos anticipados 480 1,769.58
a Créditos c/p por enajenación inmv 543 1,120.00
a Caja 570 900.00
a Bancos 572 13,468.11

### SUMA Y SIGUE ###

 Código: 100 Código: 112
Cuenta: Capital Social Cuenta: Reserva Legal
Debe Haber Debe Haber
Sd 49,000.00 49,000.00 Sd 242.13 242.13

Código: 173 Código: 206

Cuenta: Proveedores de Inmoviliza Cuenta: Aplicaciones Informáticas
Debe Haber Debe Haber
Sd 6,200.00 6,200.00 1,325.00 1,325.00 Sa

Código: 213 Código: 216

Maquinaria Cuenta: Mobiliario
Debe Haber Debe Haber
6,500.00 6,500.00 Sa 1,750.00 1,750.00 Sa

Código: 2811 Código: 2813

Cuenta: Amortiz.Acum.Construcci Cuenta: Amortiz.Acum.Maquinaria
Debe Haber Debe Haber
Sd 1,000.00 500.00 Sd 1,560.00 780.00 Sd
500.00 780.00
1,000.00 1,560.00

Código: 300 Código: 310

Cuenta: Mercaderías Cuenta: Materias Primas
Debe Haber Debe Haber
395.00 395.00 11,500.00 11,500.00
650.00 650.00 Sa 10,000.00 10,000.00 Sa Sd
1,045.00 1,045.00 21,500.00 21,500.00
 Código: 410 Código: 430
Cuenta: Acreedores por prestación Cuenta: Clientes
Debe Haber Debe Haber
1,408.00 1,408.00 950.00 112.83
18.73 123.05 3,829.93 4,667.10 Sa
270.00 18.73 4,779.93 4,779.93
1,712.00 44.94
3,408.73 270.00
Sd 167.99 1,712.00
3,576.72 3,576.72

Código: 465 Código: 4727

Cuenta:Remunerac.pendientes de Cuenta: H.P. IGIC soportado
Debe Haber Debe Haber
Sd 1,287.00 1,287.00 15.00 3.00
53.34 394.31
112.00 397.31
8.05
1.23
92.75
2.94
112.00
397.31

Código: 4751 Código: 476

Cuenta: H.P. acreedora p.retenc.p Cuenta: Organismos de la S.Socia
Debe Haber Debe Haber
Sd 568.00 304.00 Sd 495.00 495.00
264.00
568.00

Código: 485 Código: 520

Cuenta: Ingresos Anticipados Cuenta: Deudas a c/p con entidad
Debe Haber Debe Haber
Sd 1,000.00 1,000.00 2,850.35 2,850.35
Sd 2,992.87 2,992.87
5,843.22
 Código: 570 Código: 572
Cuenta: Caja, euros Cuenta: Bancos c/c
Debe Haber Debe Haber
900.00 900.00 Sa 22,250.00 515.00
267.50 1,408.00
56.70 18.73
22,574.20 250.00
50.00
1,417.75
270.00
1,712.00
3,464.62
9,106.10
13,468.11 Sa
22,574.20

Código: 610 Código: 611

Cuenta:Variación Exist.Mercaderí Cuenta:Variación Exist.Materias P
Debe Haber Debe Haber
395.00 650.00 11,500.00 10,000.00
Sd 255.00 1,500.00 Sa
650.00 11,500.00

Código: 624 Código: 625

Cuenta:Transportes Cuenta: Primas de Seguros
Debe Haber Debe Haber
17.50 17.50 Sa 270.00 236.25
33.75 Sa
270.00

Código: 629 Código: 640

Cuenta: Otros Servicios Cuenta: Sueldos y Salarios
Debe Haber Debe Haber
42.00 42.00 Sa 1,650.00 1,650.00 Sa
 Código: 6806 Código: 6811
Cuenta: Amortización Aplicac.Info Cuenta: Amortización Construccio
Debe Haber Debe Haber
109.31 109.31 Sa 500.00 500.00 Sa

Código: 6817 Código: 700

Cuenta: Amortización E.P.P.I. Cuenta: Venta de Mercaderías
Debe Haber Debe Haber
260.42 260.42 Sa Sd 3,811.88 3,811.88

Código: 769 Código: 771

Cuenta: Otros Ingresos Finacieros Cuenta: Benficios proc.Inmoviliz.M
Debe Haber Debe Haber
Sd 70.00 70.00 Sd 322.92 322.92
 Código: 129 Código: 170
Cuenta: Resultados del ejercicio Cuenta: Deudas a l/p con entidade
Debe Haber Debe Haber
10,293.37 5,127.29 2,992.87 9,435.02
5,166.07 Sa Sd 6,442.15
10,293.37 9,435.02

Código: 210 Código: 211

Cuenta: Terrenos y Bienes Natura Cuenta: Construcciones
Debe Haber Debe Haber
5,000.00 5,000.00 Sa 25,000.00 25,000.00 Sa

Código: 217 Código: 2806

Cuenta: E.P.P.I. Cuenta: Amortiz.Acum.Aplic.Infor
Debe Haber Debe Haber
1,250.00 1,250.00 Sd 109.31 109.31

Código: 2816 Código: 2817

Cuenta: Amortiz.Acum.Mobiliario Cuenta: Amortiz.Acum.E.P.P.I.
Debe Haber Debe Haber
350.00 175.00 572.92 312.50
175.00 260.42
350.00 572.92

Código: 400 Código: 408

Cuenta: Proveedores Cuenta: Anticipos a Proveedores
Debe Haber Debe Haber
103.00 6,000.00 500.00 500.00
7,728.34 1,831.34
7,831.34 7,831.34
 Código: 438 Código: 440
Cuenta:Anticipos de Clientes Cuenta: Deudores
Debe Haber Debe Haber
250.00 250.00 1,605.00 1,605.00 Sa

Código: 473 Código: 4750

Cuenta: H.P. deudora p.retenc.pra Cuenta: H.P. acrredora por IGIC
Debe Haber Debe Haber
250.00 263.30 Sa Sd 41.37 41.37
13.30
263.30

Código: 4777 Código: 480

Cuenta: H.P. IGIC repercutido Cuenta: Gastos Anticipados
Debe Haber Debe Haber
7.38 17.50 236.25 1,769.58 Sa
435.67 250.56 1,533.33
443.06 105.00 1,769.58
70.00
443.06
Código: 523 Código: 543
Cuenta: Proveedores Inmovilizado Cuenta: Créditos a c/p enajenac.In
Debe Haber Debe Haber
1,417.75 1,417.75 1,120.00 1,120.00 Sa
 Código: 601 Código: 609
Cuenta: Compra de Materias Prim Cuenta: Rappels por compras
Debe Haber Debe Haber
2,278.00 2,278.00 Sa Sd 100.00 100.00

Código: 621 Código: 622

Cuenta: Arrendamientos y Cánon Cuenta: Reparación y Conservaci
Debe Haber Debe Haber
1,600.00 1,600.00 Sa 115.00 115.00 Sa

Código: 626 Código: 627

Cuenta:Servicios Profesionales I Cuenta: Publicidad Propaganda y
Debe Haber Debe Haber
50.00 50.00 Sa 1,600.00 1,533.33
66.67 Sa
1,600.00

Código: 642 Código: 662

Cuenta: Seguridad Social a cgo. Cuenta: Intereses de deudas
Debe Haber Debe Haber
396.00 396.00 Sa 614.27 614.27 Sa
 Código: 6813 Código: 6816
Cuenta: Amortización Maquinaria Cuenta: Amortización Mobiliario
Debe Haber Debe Haber
780.00 780.00 Sa 175.00 175.00 Sa

Código: 708 Código: 759

Cuenta: Devoluciones de Ventas y Op.Sim Cuenta: Ingresos por Servicios di
Debe Haber Debe Haber
105.45 105.45 Sa 1,000.00 17.50
Sd 567.50 1,500.00
1,567.50 50.00
1,567.50
 BALANCE SITUACIÓN final 31/12/2018
ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE 36,555.69 € PATRIMONIO NETO 44,076.06 €
206 Aplicaciones informáticas 1,325.00 € 100 Capital social 49,000.00 €
2806 Amortiz.Acumulada Aplic.Informáticas -109.31 € 112 Reservas 242.13 €
210 Terrenos y bienes naturales 5,000.00 € 129 Resultado ejercicio -5,166.07 €
211 Construcciones 25,000.00 €
2811 Amortiz.Acumulada Construcciones -1,000.00 €
213 Maquinaria 6,500.00 € PASIVO NO CORRIENTE 12,642.15 €
2813 Amortiz.Acumulada Inmov. Maquinari -1,560.00 € 170 Deudas a l/p con entidades de crédito 6,442.15 €
216 Mobiliario 1,750.00 € 173 Proveedores de inmovilizado a l/p 6,200.00 €
2816 Amortiz.Acumulada Inmov. Mobiliario -350.00 €

ACTIVO CORRIENTE 34,443.09 € PASIVO CORRIENTE 14,280.57 €

300 Mercaderías 650.00 € 400 Proveedores 7,728.34 €
310 Materias Primas 10,000.00 € 410 Acreedores p.prestación de servicios 167.99 €
430 Clientes 4,667.10 € 465 Remuneraciones pendientes de pago 1,287.00 €
440 Deudores 1,605.00 € 4750 HP acreed. por IGIC 41.37 €
473 H.Pública, retenciones y pagos a cuenta 263.30 € 4751 HP acreed. por retenciones practica 568.00 €
480 Gastos anticipados 1,769.58 € 476 Organismos SS acreedores 495.00 €
543 Créditos c/p por enajenación inmv 1,120.00 € 485 Ingresos anticipados 1,000.00 €
570 Caja 900.00 € 520 Deudas a corto plazo con ent. De crédit 2,992.87 €
572 Bancos 13,468.11 €

TOTAL 70,998.78 € TOTAL 70,998.78 €