EMPRESA COMERCIAL "OCHOA S.A.

"
CONTRIBUYENTE CALIFICADO COMO AGENTE DE RE
Del 01/12/2022 al 31/12/2022
DIARIO GENERAL

FECHA CODIGO DETALLE

12/1/2022 **01**
1.01.01.01 Caja
1.01.01.02 Caja chica
1.01.01.03 Bancos
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
1.01.04.01 Inventario de mercaderías
16 microondas $ 100,00 c/u
20 secadoras de ropa $ 550,00 c/u
1.01.05.01 IVA compras
1.01.05.02 IVA retenido en ventas
1.02.01.04 Muebles y enseres
1.02.01.51
1.02.01.05 Equipo de computación
1.02.01.52
1.02.01.06 Vehículo
1.02.01.53
2.01.01.01
2.01.03.02
2.02.01.02
3.01.01
P/r El Saldo Inicial
12/2/2022 **02**
5.03.27 Arriendo operativo
1.01.05.01 IVA compras
1.01.01.03
2.01.03.03
2.01.03.03.03
2.01.03.04
2.01.03.04.04
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
12/4/2022 **03**
1.01.01.03 Bancos
1.01.05.02 IVA retenido en ventas (70% crédito tributario)
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido ( 2,75% crédito tributario)
4.02.10
1.01.04.01.02
2.01.03.02
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PERE
12/5/2022 **04**
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
1.01.05.02 IVA retenido en ventas (30% crédito tributario)
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido ( 1,75% crédito tributario)
4.01.01

2.01.03.02
P/r. Venta según fac. 50 a credito 60 dias a la empresa ELECTROHOGAR S.A.
**05**
5.01.01 Costo de ventas
1.01.04.01

P/r. La salida de 2 mircoondas y 5 secadoras de ropa al costo según informacion del Kardex.
12/6/2022 **06**
1.01.04.01 Inventario de mercaderías
6 microondas $ 110,00 c/u
1.01.05.01 IVA compras
1.01.01.01
2.01.01.01
2.01.03.03
2.01.03.03.07
2.01.03.04
2.01.03.04.03
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito
12/8/2022 **07**
1.01.01.01 Caja
2.01.01.01 Cuentas y documentos por pagar comerciales
1.01.04.01
1.01.04.01.01
1.01.05.01
P/r. La devolución de 2 microondas al proveedor adquiridos el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA
12/10/2022 **08**
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01
P/r. El depósito recaudado del día 08-12-2022.
12/11/2022 **09**
5.02.14 Promoción y publicidad
1.01.05.01 IVA compras
1.01.01.03
2.01.03.03
2.01.03.03.07
2.01.03.04
2.01.03.04.04
 P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se can
bancaria.
12/14/2022 **10**
5.03.24 Servicios Públicos
5.03.24.01 Servicio telefonico (CNT)
5.03.24.02 Servico de Luz Electrica (EMPRESA ELECTRICA)
1.01.05.01 IVA compras
1.01.01.03
P/r. El pago de servicos básicos, telefónico y luz se cancela con cheque.
12/16/2022 **11**
2.01.03.02 IVA Ventas
1.01.05.01
1.01.05.02
1.01.01.03
P/r. La declaración y pago del (IVA) Impuesto al Valor Agregado según informacion del 1-12-2022
12/17/2022 **12**
2.02.01.02 Otras cuentas y documentos por pagar
1.01.01.03
P/r. El pago del crédito registrado del 1-12-2022. se cancela mediante transfereica bancaria.
12/18/2022 **13**
5.03.14 Servicio de courier
5.03.17 Suministros y materiales
5.03.21 Transporte
5.03.24 Servicios públicos
5.03.24.01 Servicio Agua Potable
1.01.05.01 IVA compras
1.01.01.03
2.01.03.03
2.01.03.03.07
2.01.03.03.08
2.01.03.03.01
2.01.03.04
2.01.03.04.03
2.01.03.04.04
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secret
12/20/2022 **14**
1.01.01.01 Caja
1.01.05.02 IVA retenido en ventas (30% crédito tributario)
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido ( 1,75% crédito tributario)
4.01.01

2.01.03.02 P/r. La Venta de 4 microondas a $ 130,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 610,00 al contado según Fac
obligada a llevar contabilidad.
12/20/2022 **15**
5.01.01 Costo de ventas
 1.01.04.01

P/r. La salida de 4 microondas a $ 100,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 550,00 c/u al costo de venta s
12/21/2022 **16**
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01
P/r El Depósito recaudado de la venta del día de ayer 21-12-2022
12/22/2022 **17**
4.01.01 Ventas de Bienes
1 microondas $ 130,00 c/u
2.01.03.02 IVA ventas
1.01.01.03
P/r. La devolución de 1 microondas vendido el 20-12-2022 según Fact. Nro. 53
12/22/2022 **18**
1.01.04.01 Inventario de mercaderías
1 microondas $ 100,00 c/u
5.01.01
P/r. El retorno de 1 microondas al costo de venta según precio del kardex
12/23/2022 **19**
1.01.02.03 Anticipo de sueldo
1.01.01.03
P/r. Anticipo de sueldo al Sr "C" se emite u cheque y sera descontado en el rol pagos
12/30/2022 **20**
5.03.01 Sueldos y Salarios
5.03.02 Bonificaciones
5.03.05 Fondos de reserva
5.03.06 Decimo tercera remuneración
5.03.07 Decimo cuarta remuneración
2.01.02.02
2.01.02.04
1.01.02.03
2.01.02.12
2.01.02.12.02
2.01.02.12.03
1.01.01.03
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cad
12/30/2022 **21**
5.03.04 Aportes a la seguridad social
5.03.05 Fondos de reserva
5.03.06 Decimo tercera remuneración
5.03.07 Decimo cuarta remuneración
5.03.08 Vacaciones
2.01.02.03
2.01.02.05
 2.01.02.06
2.01.02.07
2.01.02.08
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
12/30/2022 **22**
4.02.10 Ingresos por servicios NO devengados
4.01.03
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PERE
12/30/2022 **23**
5.03.13 Mantenimiento y reparaciones
2.01.01.02
P/r. El servicio de Mantenimiento de Local Comercial sin Factura.
12/30/2022 **24**
5.03.51 Depreciación muebles y enseres
5.03.52 Depreciación equipos de computación
5.03.53 Depreciación vehículos
1.02.01.51
1.02.01.52
1.02.01.53
12/31/2022 **25**
4.01.01 Ventas de bienes
4.01.03 Prestación de servicios
5.01.01
5.02.14
5.03.01
5.03.02
5.03.04
5.03.05
5.03.06
5.03.07
5.03.08
5.03.13
5.03.14
5.03.17
5.03.21
5.03.24
5.03.27
5.03.51
5.03.52
5.03.53
3.04.05 (-) Perdida del Ejercicio
P/r. Asiento de Cierre
REALIZADO KAREN M ,
ESA COMERCIAL "OCHOA S.A."
CALIFICADO COMO AGENTE DE RETENCION
Del 01/12/2022 al 31/12/2022
DIARIO GENERAL

DETALLE PARCIAL DEBE HABER

**01**
281.56
400.00
90,000.00
8,400.00
12,600.00
$ 1,600.00
$ 11,000.00
3,300.00
180.00
10,200.00
Depreciación acumulada de muebles y enseres 1,020.00
9,500.00
Depreciación acumulada de equipos de computación 3,135.00
41,000.00
Depreciación acumulada de vehículo 4,100.00
Cuentas y documentos por pagar comerciales 21,000.00
IVA ventas 4,150.00
Otras cuentas y documentos por pagar 6,200.00
Capital suscrito y/o asignado 136,256.56

**02**
1,000.00
120.00
Bancos 956.00
Rentención impuesto a la renta por pagar 80.00
Retención impuesto a la renta por pagar 8% $ 80.00
Retención IVA por pagar 84.00
Retención IVA por pagar 70% $ 84.00
RISOL S.A, según factura Nro. 80.
**03**
121.02
10.08
3.30
Ingresos por servicios NO devengados 120.00
4 secadoras de ropa $ 30,00 c/u $ 120.00
IVA ventas 14.40
de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
 **04**
3,476.79
117.36
57.05
Ventas de bienes 3,260.00
2 microondas $ 130,00 c/u $ 260.00
5 secadoras de ropa $ 600,00 c/u $ 3,000.00
IVA ventas 391.20
CTROHOGAR S.A.
**05**
2,950.00
Inventario de mercaderías 2,950.00
2 microondas $ 100,00 c/u $ 200.00
5 secadoras de ropa $ 550,00 c/u $ 2,750.00
o según informacion del Kardex.
**06**
660.00
$ 660.00
79.20
Caja 281.56
Cuentas y documentos por pagar comerciales 422.33
Rentención impuesto a la renta por pagar 11.55
Retención impuesto a la renta por pagar 1,75% $ 11.55
Retención IVA por pagar 23.76
Retención IVA por pagar 30% $ 23.76
ncela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
**07**
26.40
220.00
Inventario de mercaderías 220.00
2 microondas $ 110,00 c/u $ 220.00
IVA compras 26.40
s el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA nos cancelan en Efectivo.
**08**
26.40
Caja 26.40

**09**
600.00
72.00
Bancos 611.10
Retención impuesto a la renta por pagar 10.50
Retención impuesto a la renta por pagar 1,75% $ 10.50
Retención IVA por pagar 50.40
Retención IVA por pagar 70% $ 50.40
CUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia

**10**
173.00
$ 75.00
$ 98.00
9.00
Bancos 182.00
on cheque.
**11**
4,150.00
IVA Compras 3,300.00
IVA retenido en ventas 180.00
Bancos 670.00
egado según informacion del 1-12-2022 se cancela con cheque.
**12**
3,200.00
Bancos 3,200.00
mediante transfereica bancaria.
**13**
65.00
44.00
83.00
52.00
$ 52.00
13.08
Bancos 246.65
Retención impuesto a la renta por pagar 3.39
Retención impuesto a la renta por pagar 1,75% $ 0.77
Retención impuesto a la renta por pagar 2,75% $ 1.79
Retención impuesto a la renta por pagar 1% $ 0.83
Retención IVA por pagar 7.04
Retención IVA por pagar 30% $ 1.58
Retención IVA por pagar 70% $ 5.46
e emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
**14**
4,457.97
150.48
73.15
Ventas de bienes 4,180.00
4 microondas $ 130,00 c/u $ 520.00
6 secadoras de ropa $ 610,00 c/u $ 3,660.00
IVA ventas
de ropa a $ 610,00 al contado según Fact. N° 53 persona natural 501.60

**15**
3,700.00
 Inventario de mercaderías 3,700.00
4 microondas $ 100,00 c/u $ 400.00
6 secadoras de ropa $ 550,00 c/u $ 3,300.00
de ropa a $ 550,00 c/u al costo de venta según informacion del Kardex
**16**
4,457.97
Caja 4,457.97
2022
**17**
130.00
$ 130.00
15.60
Bancos 145.60
egún Fact. Nro. 53
**18**
100.00
$ 100.00
Costo de ventas 100.00
cio del kardex
**19**
350.00
Bancos 350.00
escontado en el rol pagos
**20**
1,500.00
-
124.95
125.00
35.42
Aporte individual al IESS 9.45% por pagar 141.75
Préstamos IESS por pagar 160.00
Anticipo de sueldo 350.00
Otros descuentos por pagar 73.00
Asociación por pagar $ 18.00
Comisariato por pagar $ 55.00
Bancos 1,060.62
al de la empresa, se emite cheques a cada uno.
**21**
182.25
-
-
-
62.50
Aporte patronal al IESS por pagar 182.25
Vacaciones por pagar 62.50
 Decímo tercera remuneración por pagar -
Decímo cuarta remuneracón por pagar -
Fondos de reserva por pagar -
bre 2022.
**22**
120.00
Prestación de servicios 120.00
de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
**23**
400.00
Otras cuentas y documentos por pagar 400.00
actura.
**24**
780.00
540.00
870.00
Depreciación acumulada muebles y enseres 780.00
Depreciación acumulada equipos de computación 540.00
Depreciación acumulada vehículos 870.00
**25**
7,310.00
120.00
Costo de ventas 6,550.00
Promoción y publicidad 600.00
Sueldos y Salarios 6,210.00
Bonificaciones 450.00
Aportes a la seguridad social 809.19
Fondos de reserva 554.78
Decimo tercera remuneración 555.00
Decimo cuarta remuneración 247.92
Vacaciones 277.50
Mantenimiento y reparaciones 400.00
Servicio de courier 65.00
Suministros y materiales 44.00
Transporte 83.00
Servicios Públicos 225.00
Arriendo operativo 1,000.00
Depreciación muebles y enseres 780.00
Depreciación equipos de computación 540.00
Depreciación vehículos 870.00
12,831.38

SUMAN: $ 28,488.64 231,626.92 231,626.92

$ 0.00
 EMPRESA COMERCIAL "O
LIBRO MAYOR
Periodo del 01-12-2022 al
(Empresado en dolares am

Cuenta: Caja
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/6/2022 ASIENTO 6
12/8/2022 ASIENTO 7
12/10/2022 ASIENTO 8
12/20/2022 ASIENTO 14
12/21/2022 ASIENTO 16

Cuenta: Caja Chica

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1

Cuenta: Bancos
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/2/2022 ASIENTO 2
12/4/2022 ASIENTO 3
12/10/2022 ASIENTO 8
12/11/2022 ASIENTO 9
12/14/2022 ASIENTO 10
12/16/2022 ASIENTO 11
12/17/2022 ASIENTO 12
12/18/2022 ASIENTO 13
12/21/2022 ASIENTO 16
12/22/2022 ASIENTO 17
12/23/2022 ASIENTO 19
12/30/2022 ASIENTO 20

Cuenta:
Cuentas y documentos por cobrar comerciales
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/5/2022 ASIENTO 4

Cuenta: Anticipo de sueldo

Fecha Asiento
12/23/2022 ASIENTO 19
12/30/2022 ASIENTO 20

Cuenta: Inventario de mercaderías

 Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/5/2022 ASIENTO 5
12/6/2022 ASIENTO 6
12/8/2022 ASIENTO 7
12/20/2022 ASIENTO 15
12/22/2022 ASIENTO 18

Cuenta: IVA compras

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/2/2022 ASIENTO 2
12/6/2022 ASIENTO 6
12/8/2022 ASIENTO 7
12/11/2022 ASIENTO 9
12/14/2022 ASIENTO 10
12/16/2022 ASIENTO 11
12/18/2022 ASIENTO 13

Cuenta: IVA retenido en ventas

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/4/2022 ASIENTO 3
12/5/2022 ASIENTO 4
12/16/2022 ASIENTO 11
12/20/2022 ASIENTO 14

Cuenta: Impuesto a la renta retenido

Fecha Asiento
12/4/2022 ASIENTO 3
12/5/2022 ASIENTO 4
12/20/2022 ASIENTO 14

Cuenta: Muebles y enseres

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1

Cuenta: Equipo de computación

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1

Cuenta: Vehículo
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
Cuenta:Depreciación acumulada de muebles y enseres
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/30/2022 ASIENTO 24

Cuenta:
Depreciación acumulada de equipos de computación
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/30/2022 ASIENTO 24

Cuenta: Depreciación acumulada de vehículo

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/30/2022 ASIENTO 24

Cuenta:Cuentas y documentos por pagar comerciales

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/6/2022 ASIENTO 6
12/8/2022 ASIENTO 7

Cuenta: Aporte individual al IESS 9.45% por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 20

Cuenta: Aporte patronal al IESS por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21

Cuenta: Préstamos IESS por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 20

Cuenta: Vacaciones por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21

Cuenta: Decímo tercera remuneración por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
Cuenta: Decímo cuarta remuneracón por pagar
Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21

Cuenta: Fondos de reserva por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21

Cuenta: Otros descuentos por pagar

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 20
12/30/2022 ASIENTO 20

Cuenta: IVA ventas

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/4/2022 ASIENTO 3
12/5/2022 ASIENTO 4
12/16/2022 ASIENTO 11
12/20/2022 ASIENTO 14
12/22/2022 ASIENTO 17

Cuenta: Retención impuesto a la renta por pagar

Fecha Asiento
12/2/2022 ASIENTO 2
12/6/2022 ASIENTO 6
12/11/2022 ASIENTO 9
12/18/2022 ASIENTO 13

Cuenta: Retención IVA por pagar

Fecha Asiento
12/2/2022 ASIENTO 2
12/6/2022 ASIENTO 6
12/11/2022 ASIENTO 9
12/18/2022 ASIENTO 13

Cuenta: Otras cuentas y documentos por pagar

Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1
12/17/2022 ASIENTO 12
12/30/2022 ASIENTO 23
Cuenta: Capital suscrito y/o asignado
Fecha Asiento
12/1/2022 ASIENTO 1

Cuenta: Ventas de bienes

Fecha Asiento
12/5/2022 ASIENTO 4
12/20/2022 ASIENTO 14
12/22/2022 ASIENTO 17
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Prestación de servicios

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 22
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Ingresos por servicios NO devengados

Fecha Asiento
12/4/2022 ASIENTO 3
12/30/2022 ASIENTO 22

Cuenta: Costo de ventas

Fecha Asiento
12/5/2022 ASIENTO 5
12/20/2022 ASIENTO 15
12/22/2022 ASIENTO 18
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Promoción y publicidad

Fecha Asiento
12/11/2022 ASIENTO 9
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Sueldos y Salarios

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 20
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Bonificaciones
Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 20
12/31/2022 ASIENTO 25
Cuenta: Aportes a la seguridad social
Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Fondos de reserva

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
12/30/2022 ASIENTO 20
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Decimo tercera remuneración

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
12/30/2022 ASIENTO 20
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Decimo cuarta remuneración

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
12/30/2022 ASIENTO 20
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Vacaciones
Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 21
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Mantenimiento y reparaciones

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 23
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Servicio de courier

Fecha Asiento
12/18/2022 ASIENTO 13
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Suministros y materiales

Fecha Asiento
12/18/2022 ASIENTO 13
 12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Transporte
Fecha Asiento
12/18/2022 ASIENTO 13
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Servicios Públicos

Fecha Asiento
12/14/2022 ASIENTO 10
12/14/2022 ASIENTO 10
12/18/2022 ASIENTO 13
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Arriendo operativo

Fecha Asiento
12/2/2022 ASIENTO 2
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Depreciación muebles y enseres

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 24
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Depreciación equipos de computación

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 24
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: Depreciación vehículos

Fecha Asiento
12/30/2022 ASIENTO 24
12/31/2022 ASIENTO 25

Cuenta: (-) Perdida del Ejercicio

Fecha Asiento
12/31/2022 ASIENTO 25

REALIZADO KAREN M
 EMPRESA COMERCIAL "OCHOA S.A."
LIBRO MAYOR
Periodo del 01-12-2022 al 31-12-2022
(Empresado en dolares americanos)

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. La devolución de 2 microondas al proveedor adquiridos el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA nos cancelan en Efectivo.
P/r. El depósito recaudado del día 08-12-2022.
P/r. La Venta de 4 microondas a $ 130,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 610,00 al contado según Fact. N° 53 persona natural obligada a lleva
P/r El Depósito recaudado de la venta del día de ayer 21-12-2022
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. El depósito recaudado del día 08-12-2022.
P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia bancaria.
P/r. El pago de servicos básicos, telefónico y luz se cancela con cheque.
P/r. La declaración y pago del (IVA) Impuesto al Valor Agregado según informacion del 1-12-2022 se cancela con cheque.
P/r. El pago del crédito registrado del 1-12-2022. se cancela mediante transfereica bancaria.
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
P/r El Depósito recaudado de la venta del día de ayer 21-12-2022
P/r. La devolución de 1 microondas vendido el 20-12-2022 según Fact. Nro. 53
P/r. Anticipo de sueldo al Sr "C" se emite u cheque y sera descontado en el rol pagos
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
Suman:

por cobrar comerciales

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
Suman:

e mercaderías
 Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La salida de 2 mircoondas y 5 secadoras de ropa al costo según informacion del Kardex.
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. La devolución de 2 microondas al proveedor adquiridos el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA nos cancelan en Efectivo.
P/r. La salida de 4 microondas a $ 100,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 550,00 c/u al costo de venta según informacion del Kardex
P/r. El retorno de 1 microondas al costo de venta según precio del kardex
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. La devolución de 2 microondas al proveedor adquiridos el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA nos cancelan en Efectivo.
P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia bancaria.
P/r. El pago de servicos básicos, telefónico y luz se cancela con cheque.
P/r. La declaración y pago del (IVA) Impuesto al Valor Agregado según informacion del 1-12-2022 se cancela con cheque.
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. Venta según fac. 50 a credito 60 dias a la empresa ELECTROHOGAR S.A.
P/r. La declaración y pago del (IVA) Impuesto al Valor Agregado según informacion del 1-12-2022 se cancela con cheque.
P/r. La Venta de 4 microondas a $ 130,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 610,00 al contado según Fact. N° 53 persona natural obligada a lleva
Suman:

renta retenido
Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. Venta según fac. 50 a credito 60 dias a la empresa ELECTROHOGAR S.A.
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
 Suman:

da de muebles y enseres
Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
Suman:

de equipos de computación
Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
Suman:

mulada de vehículo
Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
Suman:

por pagar comerciales

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. La devolución de 2 microondas al proveedor adquiridos el 6-12-2022 Según Fac N° 70. El IVA nos cancelan en Efectivo.
Suman:

IESS 9.45% por pagar

Ref. A/F
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
Suman:

al IESS por pagar

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
Suman:

ESS por pagar

Ref. A/F
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
Suman:

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
Suman:

muneración por pagar

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
 Suman:

muneracón por pagar

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
Suman:

erva por pagar

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
Suman:

ntos por pagar

Ref. A/F
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
Suman:

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. Venta según fac. 50 a credito 60 dias a la empresa ELECTROHOGAR S.A.
P/r. La declaración y pago del (IVA) Impuesto al Valor Agregado según informacion del 1-12-2022 se cancela con cheque.
P/r. La Venta de 4 microondas a $ 130,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 610,00 al contado según Fact. N° 53 persona natural obligada a lleva
P/r. La devolución de 1 microondas vendido el 20-12-2022 según Fact. Nro. 53
Suman:

o a la renta por pagar

Ref. A/F
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia bancaria.
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
Suman:

VA por pagar
Ref. A/F
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
P/r. La compra de 6 microondas a 110,00 c/u. El 40% se cancela en efectivo y 60% restante crédito a 60 días según factura Nro. 70
P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia bancaria.
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
Suman:

cumentos por pagar

Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
P/r. El pago del crédito registrado del 1-12-2022. se cancela mediante transfereica bancaria.
P/r. El servicio de Mantenimiento de Local Comercial sin Factura.
Suman:
o y/o asignado
Ref. A/F
P/r El Saldo Inicial
Suman:

Ref. A/F
P/r. Venta según fac. 50 a credito 60 dias a la empresa ELECTROHOGAR S.A.
P/r. La Venta de 4 microondas a $ 130,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 610,00 al contado según Fact. N° 53 persona natural obligada a lleva
P/r. La devolución de 1 microondas vendido el 20-12-2022 según Fact. Nro. 53
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

ios NO devengados
Ref. A/F
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
P/r. El cobro del servicio de mantenimiento de 4 secadoras de ropa a $ 30,00 c/u a la empresa PEREZ S.A según factura Nro. 43
Suman:

Ref. A/F
P/r. La salida de 2 mircoondas y 5 secadoras de ropa al costo según informacion del Kardex.
P/r. La salida de 4 microondas a $ 100,00 c/u y 6 secadoras de ropa a $ 550,00 c/u al costo de venta según informacion del Kardex
P/r. El retorno de 1 microondas al costo de venta según precio del kardex
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El pago de publicidad del presente mes a la empresa ECUAVISA según factura Nro. 84. Se cancela mediante transferencia bancaria.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. Asiento de Cierre
 Suman:

eguridad social
Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

a remuneración
Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

a remuneración
Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
P/r. El pago del sueldo del mes de diciembre 2022 al personal de la empresa, se emite cheques a cada uno.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. La planilla de beneficios adicionales, del mes de diciembre 2022.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

o y reparaciones
Ref. A/F
P/r. El servicio de Mantenimiento de Local Comercial sin Factura.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

y materiales
Ref. A/F
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
 P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El pago de servicos básicos, telefónico y luz se cancela con cheque.
P/r. El pago de servicos básicos, telefónico y luz se cancela con cheque.
P/r. La reposición de Caja Chica según informe de gastos. Se emite un cheque a nombre de la secretaría de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. El pago de arriendo del mes presente a la empresa MARISOL S.A, según factura Nro. 80.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

uebles y enseres
Ref. A/F
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

pos de computación
Ref. A/F
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. La depreciación de los bienes de la propiedad de la empresa.
P/r. Asiento de Cierre
Suman:

Ref. A/F
P/r. Asiento de Cierre
Suman:
 Código: 1.01.01.01
Debe Haber Saldo
281.56 281.56
- 281.56 -
26.40 - 26.40
- 26.40 -
4,457.97 - 4,457.97
- 4,457.97 -
4,765.93 4,765.93 -
-
Código: 1.01.01.02
Debe Haber Saldo
400.00 - 400.00
400.00 - 400.00

Código: 1.01.01.03
Debe Haber Saldo
90,000.00 - 90,000.00
- 956.00 89,044.00
121.02 - 89,165.02
26.40 - 89,191.42
- 611.10 88,580.32
- 182.00 88,398.32
- 670.00 87,728.32
- 3,200.00 84,528.32
- 246.65 84,281.67
4,457.97 - 88,739.64
- 145.60 88,594.04
- 350.00 88,244.04
- 5,791.54 82,452.50
94,605.39 12,152.89 82,452.50

Codigo: 1.01.02.01
Debe Haber Saldo
8,400.00 - 8,400.00
3,476.79 - 11,876.79
11,876.79 - 11,876.79

Codigo: 1.01.02.03
Debe Haber Saldo
350.00 - 350.00
- 350.00 -
350.00 350.00 -

Codigo: 1.01.04.01
Debe Haber Saldo
12,600.00 - 12,600.00
- 2,950.00 9,650.00
660.00 - 10,310.00
- 220.00 10,090.00
- 3,700.00 6,390.00
100.00 - 6,490.00
13,360.00 6,870.00 6,490.00

Codigo: 1.01.05.01
Debe Haber Saldo
3,300.00 - 3,300.00
120.00 - 3,420.00
79.20 - 3,499.20
- 26.40 3,472.80
72.00 - 3,544.80
9.00 - 3,553.80
- 3,300.00 253.80
13.08 - 266.88
3,593.28 3,326.40 266.88
-
- Codigo: 1.01.05.02
Debe Haber Saldo
180.00 - 180.00
10.08 - 190.08
117.36 - 307.44
- 180.00 127.44
150.48 - 277.92
457.92 180.00 277.92
-
- Codigo: 1.01.05.03
Debe Haber Saldo
3.30 - 3.30
57.05 - 60.35
73.15 - 133.50
133.50 - 133.50
-
- Codigo: 1.02.01.04
Debe Haber Saldo
10,200.00 - 10,200.00
10,200.00 - 10,200.00
-
- Codigo: 1.02.01.05
Debe Haber Saldo
9,500.00 - 9,500.00
9,500.00 - 9,500.00
-
- Codigo: 1.02.01.06
Debe Haber Saldo
41,000.00 - 41,000.00
41,000.00 - 41,000.00

Codigo: 1.02.01.51
Debe Haber Saldo
- 1,020.00 -1,020.00
- 780.00 -1,800.00
- 1,800.00 -1,800.00

Codigo: 1.02.01.52
Debe Haber Saldo
- 3,135.00 -3,135.00
- 540.00 -3,675.00
- 3,675.00 -3,675.00

Codigo: 1.02.01.53
Debe Haber Saldo
- 4,100.00 -4,100.00
- 870.00 -4,970.00
- 4,970.00 -4,970.00

Codigo: 2.01.01.01
Debe Haber Saldo
- 21,000.00 21,000.00
- 422.33 21,422.33
220.00 - 21,202.33
220.00 21,422.33 21,202.33

Codigo: 2.01.02.02
Debe Haber Saldo
- 629.37 629.37
- 629.37 629.37

Codigo: 2.01.02.03
Debe Haber Saldo
- 809.19 809.19
- 809.19 809.19

Codigo: 2.01.02.04
Debe Haber Saldo
- 510.00 510.00
- 510.00 510.00

Codigo: 2.01.02.05
Debe Haber Saldo
- 277.50 277.50
- 277.50 277.50

Codigo: 2.01.02.06
Debe Haber Saldo
- 125.00 125.00
 - 125.00 125.00

Codigo: 2.01.02.07
Debe Haber Saldo
- 70.83 70.83
- 70.83 70.83

Codigo: 2.01.02.08
Debe Haber Saldo
- 124.95 124.95
- 124.95 124.95

Codigo: 2.01.02.12
Debe Haber Saldo
- 126.00 126.00
- 290.00 416.00
- 416.00 416.00

Codigo: 2.01.03.02
Debe Haber Saldo
- 4,150.00 4,150.00
- 14.40 4,164.40
- 391.20 4,555.60
4,150.00 - 405.60
- 501.60 907.20
15.60 - 891.60
4,165.60 5,057.20 891.60

Codigo: 2.01.03.03
Debe Haber Saldo
- 80.00 80.00
- 11.55 91.55
- 10.50 102.05
- 3.39 105.44
- 105.44 105.44

Codigo: 2.01.03.04
Debe Haber Saldo
- 84.00 84.00
- 23.76 107.76
- 50.40 158.16
- 7.04 165.20
- 165.20 165.20

Codigo: 2.01.01.02
Debe Haber Saldo
- 6,200.00 6,200.00
3,200.00 - 3,000.00
- 400.00 3,400.00
3,200.00 6,600.00 3,400.00
 Codigo: 3.01.01
Debe Haber Saldo
- 136,256.56 136,256.56
- 136,256.56 136,256.56

Codigo: 4.01.01
Debe Haber Saldo
- 3,260.00 3,260.00
- 4,180.00 7,440.00
130.00 - 7,310.00
7,310.00 -
7,440.00 7,440.00 -

Codigo: 4.01.03
Debe Haber Saldo
- 120.00 120.00
120.00 -120.00
120.00 120.00 -

Codigo: 4.02.10
Debe Haber Saldo
- 120.00 120.00
120.00 - -
120.00 120.00 -

Codigo: 5.01.01
Debe Haber Saldo
2,950.00 - 2,950.00
3,700.00 - 6,650.00
- 100.00 6,550.00
6,550.00 -
6,650.00 6,650.00 -

Codigo: 5.02.14
Debe Haber Saldo
600.00 - 600.00
600.00 -600.00
600.00 600.00 -

Codigo: 5.03.01
Debe Haber Saldo
6,210.00 - 6,210.00
6,210.00 -6,210.00
6,210.00 6,210.00 -

Codigo: 5.03.02
Debe Haber Saldo
450.00 - 450.00
450.00 -450.00
 450.00 450.00 -

Codigo: 5.03.04
Debe Haber Saldo
809.19 - 809.19
809.19
809.19 809.19 -

Codigo: 5.03.05
Debe Haber Saldo
124.95 - 124.95
429.83 - 554.78
554.78 -0.00
554.78 554.78 -0.00

Codigo: 5.03.06
Debe Haber Saldo
125.00 - 125.00
430.00 - 555.00
555.00 -
555.00 555.00 -

Codigo: 5.03.07
Debe Haber Saldo
70.83 - 70.83
177.08 - 247.92
247.92 -0.00
247.92 247.92 -0.00

Codigo: 5.03.08
Debe Haber Saldo
277.50 - 277.50
277.50 -
277.50 277.50 -

Codigo: 5.03.13
Debe Haber Saldo
400.00 - 400.00
400.00 -
400.00 400.00 -

Codigo: 5.03.14
Debe Haber Saldo
65.00 - 65.00
65.00 -
65.00 65.00 -

Codigo: 5.03.17
Debe Haber Saldo
44.00 - 44.00
 44.00 -
44.00 44.00 -

Codigo: 5.03.21
Debe Haber Saldo
83.00 - 83.00
83.00 -
83.00 83.00 -

Codigo: 5.03.24
Debe Haber Saldo
98.00 - 98.00
75.00 - 173.00
52.00 - 225.00
225.00 -
225.00 225.00 -

Codigo: 5.03.27
Debe Haber Saldo
1,000.00 - 1,000.00
1,000.00 -
1,000.00 1,000.00 -

Codigo: 5.03.51
Debe Haber Saldo
780.00 - 780.00
780.00 -
780.00 780.00 -

Codigo: 5.03.52
Debe Haber Saldo
540.00 - 540.00
540.00 -
540.00 540.00 -

Codigo: 5.03.53
Debe Haber Saldo
870.00 - 870.00
870.00 -
870.00 870.00 -

Codigo: 3.04.05
Debe Haber Saldo
12,831.39 - 12,831.39
12,831.39 - 12,831.39

238,701.18 238,701.18 0.00

 EMPRESA COMERCIAL "OCHOA S.A."
BALANCE DE COMPROBACION
Periodo del 01-12-2022 al 31-12-2022
(Empresado en dolares americanos)

MOVIMIENTOS
CODIGO CUENTAS
DEBE
1.01.01.01 Caja 4,765.93
1.01.01.02 Caja chica 400.00
1.01.01.03 Bancos 94,605.39
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales 11,876.79
1.01.02.03 Anticipo de sueldo 350.00
1.01.04.01 Inventario de mercaderías 13,360.00
1.01.05.01 IVA compras 3,593.28
1.01.05.02 IVA retenido en ventas 457.92
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido 133.50
1.02.01.04 Muebles y enseres 10,200.00
1.02.01.05 Equipo de computación 9,500.00
1.02.01.06 Vehículo 41,000.00
1.02.01.51 Depreciación acumulada de muebles y enseres
1.02.01.52 Depreciación acumulada de equipos de computación
1.02.01.53 Depreciación acumulada de vehículo
2.01.01.01 Cuentas y documentos por pagar comerciales 220.00
2.01.01.02 Otras cuentas y documentos por pagar 3,200.00
2.01.02.02 Aporte individual al IESS 9.45% por pagar
2.01.02.03 Aporte patronal al IESS por pagar
2.01.02.04 Préstamos IESS por pagar
2.01.02.05 Vacaciones por pagar
2.01.02.06 Decímo tercera remuneración por pagar
2.01.02.07 Decímo cuarta remuneracón por pagar
2.01.02.08 Fondos de reserva por pagar
2.01.02.12 Otros descuentos por pagar
2.01.03.02 IVA ventas 4,165.60
2.01.03.03 Retención impuesto a la renta por pagar
2.01.03.04 Retención IVA por pagar
3.01.01 Capital suscrito y/o asignado
4.01.01 Ventas de bienes 130.00
4.01.03 Prestación de servicios
4.02.10 Ingresos por servicios NO devengados 120.00
5.01.01 Costo de ventas 6,650.00
5.02.14 Promoción y publicidad 600.00
5.03.01 Sueldos y Salarios 6,210.00
5.03.02 Bonificaciones 450.00
5.03.04 Aportes a la seguridad social 809.19
5.03.05 Fondos de reserva 554.78
5.03.06 Decimo tercera remuneración 555.00
5.03.07 Decimo cuarta remuneración 247.92
5.03.08 Vacaciones 277.50
5.03.13 Mantenimiento y reparaciones 400.00
5.03.14 Servicio de courier 65.00
5.03.17 Suministros y materiales 44.00
5.03.21 Transporte 83.00
5.03.24 Servicios Públicos 225.00
5.03.27 Arriendo operativo 1,000.00
5.03.51 Depreciación muebles y enseres 780.00
5.03.52 Depreciación equipos de computación 540.00
5.03.53 Depreciación vehículos 870.00
SUMAN 218,439.79

…....................................................
GERENTE

REALIZADO KAREN M ,
"OCHOA S.A."
ROBACION
l 31-12-2022
americanos)

MOVIMIENTOS Suma de Saldo SALDOS

HABER DEUDOR ACREEDOR
4,765.93 -
400.00
12,152.89 82,452.50
11,876.79
350.00 -
6,870.00 6,490.00
3,326.40 266.88
180.00 277.92
133.50
10,200.00
9,500.00
41,000.00
1,800.00 1,800.00
3,675.00 3,675.00
4,970.00 4,970.00
21,422.33 21,202.33
6,600.00 3,400.00
629.37 629.37
809.19 809.19
510.00 510.00
277.50 277.50
125.00 125.00
70.83 70.83
124.95 124.95
416.00 416.00
5,057.20 891.60
105.44 105.44
165.20 165.20
136,256.56 136,256.56
7,440.00 7,310.00
120.00 120.00
120.00 -
100.00 6,550.00
600.00
6,210.00
450.00
809.19
554.78
555.00
247.92
 277.50
400.00
65.00
44.00
83.00
225.00
1,000.00
780.00
540.00
870.00
218,439.79 - 182,858.97 182,858.97

…....................................................
CONTADOR
 EMPRESA COMERCIAL "OCHOA S.A."
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
PERIODO DEL 01-12-2022 AL 31-12-2022

1. ACTIVO
1.01. ACTIVO CORRIENTE
1.01.01.01 Caja
1.01.01.02 Caja Chica
1.01.01.03 Bancos
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
1.01.04.01 Inventario de mercaderías
1.01.05.01 IVA compras
1.01.05.02 IVA retenido en ventas
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1.02 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1.02.01.04 Muebles y Enseres
1.02.01.05 Equipos de Computacion
1.02.01.06 Vehiculos
1.02.01.51 Depreciacion acumulada de Muebles y Enseres
1.02.01.52 Depreciacion acumulada de Equipos de Computación
1.02.01.53 Depreciación Acumulada de Vehículos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS

2. PASIVO
ELABORADO POR ANDRES SUCUNOTA
2.01 PASIVO CORRIENTE
2.01.01.01 Cuentas y documentos por pagar comerciales
2.01.01.02 Otras cuentas y documentos por pagar
2.01.02.02 Aporte individual al IESS 9.45% por pagar
2.01.02.03 Aporte patronal al IESS por pagar
2.01.02.04 Préstamos IESS por pagar
2.01.02.05 Vacaciones por pagar
2.01.02.06 Decímo tercera remuneración por pagar
2.01.02.07 Decímo cuarta remuneracón por pagar
2.01.02.08 Fondos de reserva por pagar
2.01.02.12 Otros descuentos por pagar
2.01.03.02 IVA ventas
2.01.03.03 Retención impuesto a la renta por pagar
2.01.03.04 Retención IVA por pagar
 TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS

3. PATRIMONIO NETO
3.01 CAPITAL
3.1.01 Capital suscrito y/o asignado
3.04.05 Pérdida Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

………………………….
f). Gerente

REALIZADO KAREN M ,
AL "OCHOA S.A."
ÓN FINANCIERA
BRE DE 2022
022 AL 31-12-2022

-
400.00
82,452.50
11,876.79
6,490.00
266.88
277.92
133.50
101,897.59

10,200.00
9,500.00
41,000.00
-1,800.00
-3,675.00
-4,970.00
50,255.00
152,152.59

21,202.33
3,400.00
629.37
809.19
510.00
277.50
125.00
70.83
124.95
416.00
891.60
105.44
165.20
 28,727.41

28,727.41

136,256.56
-12,831.38
123,425.18

152,152.59

…………………………
f). Contador
 EMPRESA COMERCIAL "OCHOA S.A."
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
PERIODO DEL 01-12-2022 AL 31-12-2022

4. INGRESOS
4.01 INGRESOS ORDINARIOS
4.01.01 Ventas de bienes 165.20
4.01.03 Prestación de servicios 136,256.56
TOTAL DE INGRESOS

5. COSTOS Y GASTOS
5.01.01 Costo de ventas -
TOTAL DE COSTOS

5.02 GASTOS DE VENTA

5.02.14 Promoción y publicidad -
TOTAL GASTOS DE VENTA

5.03 GASTOS ADMINISTRATIVOS

5.03.01 Sueldos y Salarios 6,550.00
5.03.02 Bonificaciones 600.00
5.03.04 Aportes a la seguridad social 6,210.00
5.03.05 Fondos de reserva 450.00
5.03.06 Decimo tercera remuneración 809.19
5.03.07 Decimo cuarta remuneración 554.78
5.03.08 Vacaciones 555.00
5.03.13 Mantenimiento y reparaciones 247.92
5.03.14 Servicio de courier 277.50
5.03.17 Suministros y materiales 400.00
5.03.21 Transporte 65.00
5.03.24 Servicios Públicos 44.00
5.03.27 Arriendo operativo 83.00
5.03.51 Depreciación muebles y enseres 225.00
5.03.52 Depreciación equipos de computación 1,000.00
5.03.53 Depreciación vehículos 780.00
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS

3.04.05 PÉRDIDA DEL EJERCICIO

 ……………………………….. …………….……...……..
f). Gerente f). Contador

realizado Karen M
136,421.76

18,851.38
18,851.38

117,570.38
…………….……...……..
. Contador