CREDITO INTERES Y MORA

fecha actual
3/1/2023

FECHA FECHA DE PAGO

ITEM PRESTAMO CREDITO CREDITO OPORTUNO DIAS DE MORA
1 1/1/2023 $ 2,000,000 364 1/1/2024 300
2 3/1/2018 $ 2,000,000 364 3/1/2019 -1440
3 4/25/2018 $ 500,000 60 6/25/2018 -1686
4 2/27/2019 $ 120,000 90 5/29/2019 -1352
5 3/29/2019 $ 600,000 90 6/28/2019 -1323
6 3/30/2019 $ 1,200,000 120 7/29/2019 -1292
7 4/1/2019 $ 1,450,000 60 6/1/2019 -1350
8 4/2/2019 $ 1,250,000 90 7/2/2019 -1319
9 5/13/2019 $ 600,000 30 6/13/2019 -1338
10 5/24/2019 $ 1,250,000 90 8/23/2019 -1268

CALCULO CON DOS FECHAS CALCULO CON FECHA Y DIAS

dia mes año dia
20 5 2019 12
13 3 2018 60
7 2 1 72
X 30 dias que X 360 dias que
trae mes trae el año 72-60=12
7 60 360 427 12

AMORTIZACION DEUDA MES VENCIDO

DEUDA $ 1,500,000
PERIODO CREDITO 12 MESES
INTERES 2% MESUAL

N DEUDA ABONO CAPITAL INTERES CUOTA SALDO

0 $ 1,500,000 $ 1,500,000
1 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 1,375,000
2 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 1,250,000
3 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 1,125,000
4 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 1,000,000
5 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 875,000
6 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 750,000
 7 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 625,000
8 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 500,000
9 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 375,000
10 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 250,000
11 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ 125,000
12 $ 1,500,000 $ 125,000 $ 30,000 $ 155,000 $ -

$ 1,500,000 $ 360,000 $ 1,860,000

 2% 0.02%
TASA DE USURA
INTERES
MORATORIO
INTERES MENSUAL (DIARIO)
$ 40,000 $ 171,200
$ 40,000 $ 163,600
$ 10,000 $ 32,500
$ 2,400 $ 216
$ 12,000 $ 4,560
$ 24,000 $ 16,560
$ 29,000 $ 3,190
$ 25,000 $ 10,500
$ 12,000 $ 2,760
$ 25,000 $ 23,250

CALCULO CON FECHA Y DIAS

mes año
1 2018

2
3 2018
1- elaborar tabla de credito tanto para interes simple como compuesto para los siguientes casos

a) prestamo por valor $5,000,000 a un periodo de pago 10 meses con interes simple 3% efectivo mensual. En caso de mora

tabla interes simple 5 DE CADA MES

PERIODO CAPITAL INTERES $ ABONO CAPITAL SALDO FECHA PAGO
0 $ 5,000,000 $ 5,000,000
1 $ 5,000,000 $ 150,000 $ 500,000 $ 4,500,000.00
2 5/20/2020
3
4 7/30/2020
5
6
7
8 11/11/2020
9
10

b)prestamo $7,500,000 a un periodo de pago 9 meses con interes 2,5% efectivo mensual. En caso de mora liquidar tasa 0,0
ectivo mensual. En caso de mora se liquidara una tasa 0,025% sobre la deuda a la fecha.

DE CADA MES tabla interes compuesto

MORA PERIODO CAPITAL INTERES $ ABONO CAPITAL
0 $ 7,500,000
1 $ 7,500,000 $ 187,500 $ 833,333
2 $ 7,687,500 $ 192,188 $ 833,333
3 $ 7,879,688 $ 196,992 $ 833,333
4 $ 8,076,680 $ 201,917 $ 833,333
5 $ 8,278,597 $ 206,965 $ 833,333
6 $ 8,485,562 $ 212,139 $ 833,333
7 $ 8,697,701 $ 217,443 $ 833,333
8 $ 8,915,143 $ 222,879 $ 833,333
9 $ 9,138,022 $ 228,451 $ 833,333
10
$ 9,366,472
n caso de mora liquidar tasa 0,035% sobre la deuda a la fecha
 5 DE CADA MES
SALDO FECHA PAGO MORA
$ 7,500,000
$ 7,687,500
$ 7,879,688 5/20/2020
$ 8,076,680
$ 8,278,597 7/30/2020
$ 8,485,562
$ 8,697,701
$ 8,915,143
$ 9,138,022 11/11/2020
$ 9,366,472
 INTERES COMPUEST
INTERES SIMPLE INTERES COMPUESTO

El interés simple es un tipo de interés que El interés compuesto es aquel que se

siempre se calcula sobre el capital inicial sin la capitaliza o suma a la deuda l integrando
capitalización de los intereses, de suerte que la nueva base sobre la cual se liquidará el
los intereses generados no se incluyen en el interés del periodo siguiente.
cálculo futuro de los intereses,
permaneciendo el capital fijo y por tanto los
intereses, por lo que su cálculo es lineal.

El interés simple, por no capitalizar intereses

resulta siempre menor al interés compuesto,
puesto que la base para su cálculo
permanece constante
El cálculo del interésen el tiempo,
simple a
se realiza
diferencia del interés compuesto.
aplicando la tasa de interés sobre el
capital, lo que nos arroja una función
lineal.

EJEMPLO

Supongamos un capital de $10.000.000 a un

interés del 5% mensual prestado por 6 meses.
El resultado sería así:

CAPITAL K $ 10,000,000
INTERES I 5%
PERIODO N 6
CUOTAS $ 2,166,667

PERIODO CAPITAL INTERES $ ABONO CAPITAL SALDO

0
1 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 8,333,333
2 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 6,666,667
3 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 5,000,000
4 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 3,333,333
5 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 1,666,667
6 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ -
$ 3,000,000 $ 10,000,000

TOTAL PAGAR $ 13,000,000

UESTO
INTERES MORATORIO

esto es aquel que se

a la deuda l integrando
bre la cual se liquidará el
do siguiente.

El interés moratorio, es aquel interés

una vez se haya vencido el plazo par
cedido o entregado en calidad de
reintegro o el

El interés moratorio sólo opera un

pactados y no se ha cumplido con e
haya vencido opera únicamente e

EJEMPLO SE APLICA AL VALOR TOTAL DE LA D

PENDIENT
Se hace un crédito de $1.000.000 con un interés compuesto del 2% mensual con 6 meses de plazo.

El saldo inicial del crédito que llamaremos mes cero (0) será entonces de $1.000.000

FORMULA VA=(1+I)N
FX -$ 13,400,956.41

CUOTAS

PERIODO CAPITAL INTERES $ ABONO CAPITAL SALDO

0 $ 10,000,000 $ 10,000,000
1 $ 10,000,000 $ 500,000 $ 1,666,667 $ 10,500,000
2 $ 10,500,000 $ 525,000 $ 1,666,667 $ 11,025,000
3 $ 11,025,000 $ 551,250 $ 1,666,667 $ 11,576,250
4 $ 11,576,250 $ 578,813 $ 1,666,667 $ 12,155,063
5 $ 12,155,063 $ 607,753 $ 1,666,667 $ 12,762,816
6 $ 12,762,816 $ 638,141 $ 1,666,667 $ 13,400,956

$ 13,400,956
ratorio, es aquel interés sancionatorio que se aplica
aya vencido el plazo para que se reintegre el capital
ntregado en calidad de préstamo y no se haga el
reintegro o el pago.

moratorio sólo opera una vez vencidos los plazos

o se ha cumplido con el pago. Mientras el plazo no
cido opera únicamente el interés remuneratorio.

AL VALOR TOTAL DE LA DEUDA Y NO DE LA CUOTA

PENDIENTE

TASA USURA
0.02%
K*I)DIAS MORA
FECHA PAGO PAGO DIAS MORA MORA

5/20/2021 5/30/2021 10 $ 20,000