EJERCICIOS FORO ACTIVIDAD # 8

MARIA ADELINA CHAVARRIAGA

NRC
31737
TUTOR:
DUVER ANTONIO CASTAÑO OCHOA

ASIGNATURA
CONTABILIDAD GENERAL

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

UNIMINUTO-BELLO
ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL
ABRIL 14 2018

Marzo-01-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
110501 Efectivo 28,000,000
152801 Equipo de Oficina 2,000,000
154001 Vehiculo 30,000,000
150401 Terreno 40,000,000
310501 Aporte Socios 100,000,000

100,000,000 100,000,000
Marzo-03-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
519501 Aseo y Cafeteria 4,935,622
240810 Iva 937,768
236501 Retencion 123,391
111001 Banco 2,760,000
220501 Cuentas por Pagar 2,990,000

5,873,390 5,873,390
Marzo-05-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
154001 Vehiculo 67,320,000
240810 Iva 12,790,800
236501 Retecion 1,683,000
110501 Efectivo 18,038,394
111001 Banco 17,254,116
220501 Cuentas por Pagar 43,135,290

80,110,800 80,110,800
Marzo-07-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
210501 CxP Obligación Financiera Prestamo 53,860,000
530501 Gasto Interes 969,480
111001 Banco 52,890,520

53,860,000 53,860,000
Marzo-09-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
151601 Edificio 54,180,000
150401 Terreno 31,820,000
310501 Aporte Socio 86,000,000

86,000,000 86,000,000
Marzo-11-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
415501 Ingresos 8,760,000
110501 Efectivo 2,452,800
130505 Cuentas por Cobrar 6,307,200

8,760,000 8,760,000
Marzo-13-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
519530 Papeleria 4,583,691
240810 Iva 870,901
236701 Retencion 114,592
111001 Banco 1,869,000
110501 Efectivo 1,335,000
220501 Cuentas por Pagar 2,136,000

5,454,592 5,454,592
Marzo-15-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
270501 Anticipo por honorarios 4,500,000
111001 Banco 4,500,000

4,500,000 4,500,000
Marzo-17-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
152801 Equipo de Oficina 4,618,028
240801 Iva 877,425
236501 Retencion 115,451
111001 Banco 2,690,001
220501 Cuentas por Pagar 2,690,001

5,495,453 5,495,453
Marzo-18-2018
Cuenta Concepto Debito Credito
152401 Muebles y Enseres 3,567,000
240801 Iva 677,730
236501 Retencion 89,175
111001 Banco 4,155,555

4,244,730 4,244,730

Depreciaciones

Descripción Valor Periodo

Equipo de Oficina 2,000,000 10 años
Vehiculo 30,000,000 5 años
Vehiculo 67,320,000 5 años
Edificio 54,180,000 20 años
Equipo de Oficina 4,618,028 10 años
Muebles y Enseres 3,567,000 10 años

Equipo de Oficina 2,000,000

200,000
10

Vehículo 30,000,000
6,000,000
5

Vehículo 67,320,000
13,464,000
5

Edificio 54,180,000
5,418,000
10

Equipo de Oficina 4,618,028

461,803
10

Muebles y Enseres 3,567,000

356,700
10

Registro por Depreciación

516001 Gasto de depreciación 200,000

159201 Depreciación acumulada 200,000

516002 Gasto de depreciación 6,000,000

159202 Depreciación acumulada 6,000,000

516002 Gasto de depreciación 13,464,000

159202 Depreciación acumulada 13,464,000

516003 Gasto de depreciación 5,418,000

159203 Depreciación acumulada 5,418,000

516001 Gasto de depreciación 461,803

159201 Depreciación acumulada 461,803

516004 Gasto de depreciación 356,700

159204 Depreciación acumulada 356,700

REGISTRO CUENTAS "T"

Gasto Deprecicación Eqipo de Oficina Gasto Deprecicación Vehículo

200,000 6,000,000
461,803 13,464,000

661,803 19,464,000

Depreciacion acumulada Vehículo Depreciacion acumulada Edificio

6,000,000 5,418,000
13,464,000

19,464,000 5,418,000

Gasto Deprecicación Edificio Depreciacion acumulada Eqipo de Oficina

5,418,000 200,000
461,803

5,418,000 661,803

Depreciacion Muebles y Enseres Gasto Depreciacion acumulada Muebles y Enseres

356,700 356,700

356,700 356,700

Banco Efectivo
52,890,520 2,760,000 28,000,000 18,038,394
4,500,000 17,254,116 2,452,800 1,335,000
1,869,000
2,690,001
4,155,555
19,373,394
57,390,520 28,728,672 30,452,800

Iva Retencion
937,768 123,391
12,790,800 1,683,000
870,901 114,592
877,425 115,451
677,730 89,175

16,154,625 2,125,609

Vehiculo Terreno
30,000,000 40,000,000
67,320,000 31,820,000

97,320,000 71,820,000

Gastos de Interes Edificio

969,480 54,180,000

969,480 54,180,000

Equipo de Oficina Aseo y Cafeteria

2,000,000 4,935,622
4,618,028

6,618,028 4,935,622

Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar

6,307,200 2,990,000
43,135,290
2,136,000
2,690,001

6,307,200 50,951,291

Aporte Socios Obligacion Financiera

100,000,000 53,860,000
86,000,000

53,860,000
186,000,000

Ingresos Anticipos Por Honorarios

8,760,000 4,500,000

4,500,000
8,760,000

Muebles y Enseres Papeleria

3,567,000 4,583,691

3,567,000 4,583,691