Opción 1 (8 oz.

) 6SKU de 8 Oz al
Supermercado
Cadenas de supermercados
20 2 Regiones
$1,200,000 por región por año unidades texto
Plan de anuncios texto
35,000,000 por año por Cadena por SKU
Incremento de ventas (unidades) texto
Tasas de franqueo $10,000 fórmula =
Beneficio bruto $5,220,950 unidad
(2.400.000 $) 2 Regiones
Menos gastos de publicidad ($320,000) $200K ventas + $120K mkt texto
Menos SGA incremental (1.200.000 $)20 cadenas, 6 SKU por cadena
Menos tasas por franjas horarias (870.000 $) 11 Supermercados en el NE, 9 en el Oeste, 4 veces
Gastos de promoción comercial p.a.
Menos comisiones de intermediación (642.838 $)4% de las ventas fórmula = MS
Contribución a los beneficios ($211,888)

Crecimiento de las ventas $16,070,950 Cuota de mercado crecimiento

1.5% de las ventas
yogures de
2.0% de yogur de s
supermercado
supermercado 6-
Opción 2 (32 oz.) 4 32 Oz SKU al Supermercado

64 4 Cadenas de supermercados
$120,000 Regiones texto
Plan de anuncios texto
5,500,000 por región por año unidades
Incremento de ventas (unidades) texto
Tasas de franqueo $10,000 por año por Cadena por SKU fórmula =
Beneficio bruto $3,769,425 unidad
texto
Menos gastos de publicidad (480.000 $) 4 Regiones
Menos SGA incremental (160.000 $) Mitad de la Opción Uno
texto
Menos tasas por franjas horarias (2.560.000 $)64 Cadenas 4 SKU
fórmula =
Gastos de promoción comercial (1.024.000 $)64 Cadenas 2 veces al año
MS
Menos comisiones de intermediación (368.577)4% de las ventas
Contribución a los beneficios ($823,152)

Crecimiento de las ventas $9,214,425 Cuota de mercado crecimiento de las

10.3% ventas de yogures de
32 onzas na
SKU de Multipack al canal de alimentos naturales
Opción 3 (Multipack) 2 ($250,000) unidades de texto al año texto
Plan de anuncios 1,800,000 2,5% de las ventas del fabricante (neto de comisiones
Ventas incrementales (unidades) Cajas ($82,927) de intermediación)
libres (slotting) tasa Beneficio bruto $1,247,073
Menos gastos de publicidad ($250,000)
Menos casos libres ($82,927) fórmula = 1,8
Menos comisiones de intermediación (132.683 $)4% de las ventas fórmula =
Contribución a los beneficios $781,463 MS

Crecimiento de las ventas Año 1 $3,317,073 Cuota de mercado crecimiento de las

11.2% ventas de alimentos
Opción 1 naturales channe
Opción 1
Supermercado
s vendidos * $ contribución por unidad (Nota redonda
Opción 1

P * unidades vendidas * 4% (Obsérvese el redondeo en el cuadro)

= PSM * unidades vendidas

ales (último año)
Ventas de 8 oz (el año pasado)

Opción 2
Opción 2
Supermercado
s vendidos * $ contribución por unidad

Opción 2

Opción 2, Supermercados
P * unidades vendidas * 4%

= MSP * unidades vendidas tionalmente (último año)

Opción 3
Opción 3 m unidades vendidas * MSP * 2,5% P * unidades vendidas * 4%

= MSP * unidades vendidas l (último año)

 Opción 1 (8 Opción 2 (32 Opción 3
$'000 oz.) oz.) (Multipack)
Ingresos de un año 16,071 9,214 3,317
Beneficio de un año (212) (823) 781
Ingresos después de 2 años 19,285 11,057 3,815
VAN del beneficio en 2 años 1,436 1,310 1,608
Ingresos después de 5 años 33,325 19,107 5,802
VAN del beneficio en 5 años 11,013 10,640 4,798

Supuestos para la opción 1 Canal Supermercado - 8oz

Número de SKU 6
Regiones 2
Crecimiento previsto 20% anual - después del primer año
Apoyo a la 1.200.000 dólares anuales por región
comercialización
Aumento de los gastos 320.000 dólares anuales 35.000.000 unidades
de venta, generales y adicionales 11 en el noreste
administrativos 9 en West
Incremento de ventas
# Cadenas
# Cadenas
Cálculos para la opción 1

$'000 Año 1 2
Incremento de ventas (millones de unidades) 35.00 42.00
Incremento de ventas 16,071 19,285
Menos costes de fabricación (10,850) (13,020)
Margen bruto incremental 5,221 6,265
Menos comisiones de intermediación (643) (771)
Menos tasas por franjas horarias (1,200) 0
Promociones comerciales (870) (870)
Apoyo a la comercialización (2,400) (2,400)
Incremento de los gastos de venta, generales y (320) (320)
administrativos
Incremento de beneficios (212) 1,904
VAN a 2 años 8,0% Tipo de
descuento $1.44 Millones
VAN a 5 años 8,0% Tipo de $11.01 Millones
descuento

Supuestos - Opción 2 Canal Supermercado - 32oz

Número de SKU 4
Regiones 4
Crecimiento 20% anual - después del primer año
previsto 120.000 dólares anuales por región
Apoyo a la
 Ventas incrementales # 160.000 dólares anuales
Cadenas 5.500.000 unidades adicionales
64 A nivel nacional

Cálculos para la opción 2

1
$'000 Año
5.50
Incremento de ventas (millones de unidades)
Incremento de ventas 9,214 2
Menos costes de fabricación (5,445) 6.60 11,057
Margen bruto incremental 3,769 (6,534)
Menos comisiones de intermediación (369) 4,523
Menos tasas por franjas horarias (2,560) (442) 0
Promociones comerciales (1,024) (1,024)
Apoyo a la comercialización
(480) (480)
Incremento de los gastos de venta, generales y
administrativos (160) (160)
Incremento de beneficios (823) 2,417
VAN a 2 años 8,0% Tipo de $1.31 Millones
descuento $10.64 Millones
VAN a 5 años 8,0% Tipo de
descuento

Supuestos - Opción 3 Natural Foods Channel - Multipack

Número de SKU
Talla
2
Crecimiento previsto 32Oz
Apoyo a la 15% anual - después del primer año
comercialización 250.000 dólares anuales
Aumento de los gastos 0 $ al año
de venta y generales 1.800.000 unidades adicionales
Aumento de las ventas

Cálculos para la opción 3

$'000 Año 1 2
Incremento de ventas (millones de unidades) 1.80 2.07
Incremento de ventas 3,317 3,815
Menos costes de fabricación (2,070) (2,381)
Margen bruto incremental Menos comisiones de 1,247 1,434
intermediación Menos casos gratuitos (133) (153) 0 0
Promociones comerciales Apoyo a la (83) 0 (250) 0
comercialización Gastos de venta, generales y (250) 0
administrativos incrementales

Incremento de beneficios 781 1,032

 VAN a 2 8,0% Tipo de 1,61 millones
años descuento de dólares
VAN a 5 8,0% Tipo de 4,80 millones
descuento
 Referencia

De la prueba 6
De la prueba 6
Opción 1 Comentario 4
Opción 1
Opción 1
Opción 1
Opción 1
Opción 1

3 4 5
50.40 60.48 72.58 35.000 creciendo al 20% anual
23,142 27,771 33,325 Unidades * 0,46 $ por unidad
(15,624) (18,749) (22,499) Unidades * 0,31 $ por unidad
7,518 9,022 10,826
(926) (1,111) (1,333) Ventas * 4%
0 0 0 20 Cadenas * 6 SKU
(870) (870) (870) Precio * Número de minoristas por región *
(2,400) (2,400) (2,400) 4 veces
1,2almm
añopor región y año
(320) (320) (320) Importe fijo anual
3,002 4,321 5,903

Referencia

De la prueba 6
Opción 2 (a escala nacional)
Opción 1 Comentario 4
Opción 2 (a escala nacional)
Opción 2 (a escala nacional)
Opción 2 (a escala nacional)
Opción 2 (a escala nacional)

3 4 5
7.92 9.50 11.40 5.500 creciendo al 20% anual
13,269 15,923 19,107 Unidades * 1,68 $ por unidad
(7,841) (9,409) (11,291) Unidades * 0,99 $ por unidad
5,428 6,514 7,816
(531) (637) (764) Ventas * 4%
0 0 0 64 cadenas, 4 SKU
(1,024) (1,024) (1,024) Precio * # Minoristas * 2 veces
(480) (480) (480) p.a. 120.000 dólares anuales por
(160) (160) (160) regiónImporte fijo anual
3,233 4,213 5,388

Referencia

De la prueba 6
De la prueba 6
Yogur en las tiendas Nat.Foods
Opción 3
Opción 3
Opción 3

3 4 5
2.38 2.74 3.15 1,8mm creciendo al 15%pa
4,387 5,045 5,802 Unidades * 1,84 $ por unidad
(2,738) (3,148) (3,620) Unidades * 1,15 $ por unidad
1,649 1,897 2,181
(175) (202) (232) 4% de las ventas
0 0 0 2,5% de las ventas el primer año
0 0 0 No requerido para Nat. Canal
(250) (250) (250) Alimentación
120.000 dólares anuales por región
0 0 0
1,224 1,445 1,699