FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)

EJERCICIO: 2022
RUC: 20158946324
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA PEQUE SAC

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 11,000.00
Valores Negociables 11
Cuentas por Cobrar Comerciales 12 - 191 5,500.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas 13 + 17
Otras Cuentas por Cobrar (14 + 16) - 192 - 193 750.00
Existencias (20:27) - 29 28,000.00
Gastos Pagados por Anticipado 18
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 45,250.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 33-39 85,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 85,000.00

TOTAL ACTIVO 130,250.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la SMV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida par
FINANCIERA" (1)

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 42 2,500.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 40 + 41+ 44 11,000.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 45
TOTAL PASIVO CORRIENTE 13,500.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO 13,500.00

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 65,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 51,750.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 116,750.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 130,250.00

mación mínima requerida para este Formato.

0.00
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : 2023
RUC : 20191817121
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : "LA PEQUE SAC"
130,250.00

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

FECHA DE
Nº DEL
LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL
ASIENTO
OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
REGISTRO CORRELATIVO
(TABLA 8)

14-Feb 01 Por el inicio de las operaciones 3 1 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

Por el inicio de las operaciones 2 102 Fondos Fijos 11,000.00
Por el inicio de las operaciones 3 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros
Por el inicio de las operaciones 4 121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
Por el inicio de las operaciones 5 1212 Emitidas En Cartera 5,200.00
Por el inicio de las operaciones 6 122 Anticipos De Clientes 300.00
Cuentas Por Cobrar Al Personal, A Los Accionistas (Socios) Y
Por el inicio de las operaciones 7 14
Directores
Por el inicio de las operaciones 8 141 Personal
Por el inicio de las operaciones 9 1412 Adelanto De Remuneraciones 750.00
Por el inicio de las operaciones 10 20 Mercaderías
Por el inicio de las operaciones 11 201 Mercaderías
Por el inicio de las operaciones 12 2011 Mercaderías 28,000.00
Por el inicio de las operaciones 13 33 Propiedad, Planta Y Equipo
Por el inicio de las operaciones 14 332 Edificaciones
Por el inicio de las operaciones 15 3321 Edificaciones 78,000.00
Por el inicio de las operaciones 16 336 Equipos Diversos
Por el inicio de las operaciones 17 3361 Equipo Para Procesamiento De Información 7,000.00
Por el inicio de las operaciones 18 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar
Por el inicio de las operaciones 19 411 Remuneraciones Por Pagar
Por el inicio de las operaciones 20 4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
Por el inicio de las operaciones 21 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
Por el inicio de las operaciones 22 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
Por el inicio de las operaciones 23 4212 Emitidas
Por el inicio de las operaciones 24 50 Capital
Por el inicio de las operaciones 25 501 Capital Social
Por el inicio de las operaciones 26 5011 Acciones
Por el inicio de las operaciones 27 59 Resultados Acumulados
Por el inicio de las operaciones 28 591 Utilidades No Distribuidas
Por el inicio de las operaciones 29 5911 Utilidades Acumuladas
28-Feb 2 Por la compra de mercaderias 8 30 60 Compras
31 601 Mercaderías
32 6011 Mercaderías 28,500.00
33 16 Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros
34 167 Tributos Por Acreditar
35 1673 Igv Por Acreditar En Compras 5,130.00
36 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
37 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
 38 4212 Emitidas
3 por el ingreso de la mercaderia al almacen 5 39 20 Mercaderías
40 201 Mercaderías
41 2011 Mercaderías 28,500.00
42 61 Variación De Inventarios
43 611 Mercaderías
44 6111 Mercaderías
4 por el pago del 60% al contado 1 45 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
46 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
47 4212 Emitidas 20,178.00
48 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
49 101 Caja
01-Mar 5 por la recepcion de los servicios 8 50 63 Gastos De Servicios Prestados Por Terceros
51 636 Servicios Básicos
52 6361 Energía Eléctrica 254.24
53 6363 Agua 169.49
54 6364 Teléfono 423.73
55 6365 Internet 338.98
56 16 Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros
57 167 Tributos Por Acreditar
58 1673 Igv Por Acreditar En Compras 213.56
59 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
60 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
61 4212 Emitidas
transferencia del gasto 80% gastos administrativos y la 949.15
6 5 62 94 #N/A
diferencia a gastos de ventas
63 95 #N/A 237.29
64 79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
65 791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
03-Mar 7 Por el servicio del CPC Luis Yarma 5 66 63 Gastos De Servicios Prestados Por Terceros
67 632 Asesoría Y Consultoría
68 6323 Auditoría Y Contable 3,500.00
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
69 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
70 401 Gobierno Nacional
71 4011 Impuesto General A Las Ventas
72 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
73 424 Honorarios Por Pagar
8 transferencia del gasto 5 74 94 #N/A 3,500.00
75 79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
76 791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
9 por el pago con cheque 1 77 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
78 424 Honorarios Por Pagar 3,220.00
79 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
80 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
81 1041 Cuentas Corrientes Operativas
05-Mar 10 por la venta de mercaderias 82 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros
83 121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
84 1212 Emitidas En Cartera 48,700.00
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
85 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
86 401 Gobierno Nacional
87 4011 Impuesto General A Las Ventas
88 70 Ventas
89 701 Mercaderías
90 7011 Mercaderías - Venta De Exportación
11 por el deposito a la Cta. Cte de la empresa 91 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
 92 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
93 1041 Cuentas Corrientes Operativas 48,700.00
94 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros
95 121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
96 1212 Emitidas En Cartera
10-Mar 12 provision de la planilla 97 62 Gastos De Personal Y Directores
98 621 Remuneraciones
99 6211 Sueldos Y Salarios 12,300.00
100 627 Seguridad, Previsión Social Y Otras Contribuciones
101 6271 Régimen De Prestaciones De Salud 1,107.00
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
102 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
103 403 Instituciones Públicas
104 4031 Essalud
105 4032 Onp
106 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar
107 411 Remuneraciones Por Pagar
13 por la transferencia del gasto de planilla 108 94 #N/A 13,407.00
109 79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
110 791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
14 por el deposito a la cta. Del gtrabajador 111 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar
112 411 Remuneraciones Por Pagar 10,701.00
113 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
114 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
115 1041 Cuentas Corrientes Operativas
14-Mar 15 por la adquisicion de un activo 116 33 Propiedad, Planta Y Equipo
117 336 Equipos Diversos
118 3361 Equipo Para Procesamiento De Información 684.54
119 16 Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros
120 167 Tributos Por Acreditar
121 1673 Igv Por Acreditar En Compras 123.22
122 46 Cuentas Por Pagar Diversas – Terceros
123 469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas
16 por la cancelacion al contado 124 46 Cuentas Por Pagar Diversas – Terceros
125 469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas 807.76
126 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
127 101 Caja
17 Por el costo de venta 128 69 Costo De Ventas
129 691 Mercaderías 41,271.19
130 20 Mercaderías
131 201 Mercaderías

403,166.14

101 Caja
102 Fondos Fijos 11,000.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 48,700.00
1212 Emitidas En Cartera 53,900.00
122 Anticipos De Clientes 300.00
 Cuentas Por Cobrar Al Personal, A Los Accionistas (Socios) Y
14 750.00
Directores
1673 Igv Por Acreditar En Compras 5,466.78
2011 Mercaderías 56,500.00
332 Edificaciones 78,000.00
336 Equipos Diversos 7,684.54
4011 Impuesto General A Las Ventas
4031 Essalud
4032 Onp
411 Remuneraciones Por Pagar 10,701.00
4212 Emitidas 20,178.00
424 Honorarios Por Pagar 3,220.00
469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas 807.76
50 Capital
59 Resultados Acumulados
6011 Mercaderías 28,500.00
6111 Mercaderías
6211 Sueldos Y Salarios 12,300.00
6271 Régimen De Prestaciones De Salud 1,107.00
6323 Auditoría Y Contable 3,500.00
636 Servicios Básicos 1,186.44
691 Mercaderías 41,271.19
7011 Mercaderías - Venta De Exportación
791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
94 #N/A 17,856.15
95 #N/A 237.29

403,166.14
 130,250.00

MOVIMIENTO

HABER

28,000.00
28,500.00 15,228.81
41,271.19

41,271.19

11,000.00

2,500.00

65,000.00

51,750.00
33,630.00

28,500.00

20,178.00

1,400.00

1,186.44

280.00 retencion

3,220.00

3,500.00

3,220.00

7,428.81

41,271.19
48,700.00

1,107.00
1,599.00

10,701.00

13,407.00

10,701.00

tipo de cambio
3.803

807.76

807.76

41,271.19

403,166.14
0.00

20,985.76

13,921.00
48,700.00
41,271.19

7,708.81
1,107.00
1,599.00
21,701.00
37,530.00
3,220.00
807.76
65,000.00
51,750.00

28,500.00

41,271.19
18,093.44

403,166.14
 Estado de Situacion Financiera Estado de Resultados
SUMAS SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
CODIGO PCGE CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 Caja 0.00 20,985.76 0.00 20,985.76 0.00 20,985.76
102 Fondos Fijos 11,000.00 0.00 11,000.00 0.00 11,000.00 0.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 48,700.00 13,921.00 34,779.00 0.00 34,779.00 0.00
1212 Emitidas En Cartera 53,900.00 48,700.00 5,200.00 0.00 5,200.00 0.00
122 Anticipos De Clientes 300.00 0.00 300.00 0.00 300.00 0.00
Cuentas Por Cobrar Al Personal, A Los Accionistas (Socios) Y
14 750.00 0.00 750.00 0.00 750.00 0.00
Directores
1673 Igv Por Acreditar En Compras 5,466.78 0.00 5,466.78 0.00 5,466.78 0.00
2011 Mercaderías 56,500.00 41,271.19 15,228.81 0.00 15,228.81 0.00
332 Edificaciones 78,000.00 0.00 78,000.00 0.00 78,000.00 0.00
336 Equipos Diversos 7,684.54 0.00 7,684.54 0.00 7,684.54 0.00
4011 Impuesto General A Las Ventas 0.00 7,708.81 0.00 7,708.81 0.00 7,708.81
4031 Essalud 0.00 1,107.00 0.00 1,107.00 0.00 1,107.00
4032 Onp 0.00 1,599.00 0.00 1,599.00 0.00 1,599.00
411 Remuneraciones Por Pagar 10,701.00 21,701.00 0.00 11,000.00 0.00 11,000.00
4212 Emitidas 20,178.00 37,530.00 0.00 17,352.00 0.00 17,352.00
424 Honorarios Por Pagar 3,220.00 3,220.00 0.00 0.00 0.00 0.00
469 Otras Cuentas Por Pagar Diversas 807.76 807.76 0.00 0.00 0.00 0.00
50 Capital 0.00 65,000.00 0.00 65,000.00 0.00 65,000.00
59 Resultados Acumulados 0.00 51,750.00 0.00 51,750.00 0.00 51,750.00
6011 Mercaderías 28,500.00 0.00 28,500.00 0.00 28,500.00
6111 Mercaderías 0.00 28,500.00 0.00 28,500.00 41,271.19 12,771.19
6211 Sueldos Y Salarios 12,300.00 0.00 12,300.00 0.00 12,300.00
6271 Régimen De Prestaciones De Salud 1,107.00 0.00 1,107.00 0.00 1,107.00
6323 Auditoría Y Contable 3,500.00 0.00 3,500.00 0.00 3,500.00
636 Servicios Básicos 1,186.44 0.00 1,186.44 0.00 1,186.44
691 Mercaderías 41,271.19 0.00 41,271.19 0.00 41,271.19 41,271.19
7011 Mercaderías - Venta De Exportación 0.00 41,271.19 0.00 41,271.19 41,271.19 41,271.19
791 Cargas Imputables A Cuentas De Cos0.00 18,093.44 0.00 18,093.44 18,093.44
94 #N/A 17,856.15 0.00 17,856.15 0.00 17,856.15 17,856.15
95 #N/A 237.29 0.00 237.29 0.00 237.29 237.29
0 0.00 0.00 0.00 0.00
403,166.14 403,166.14 264,367.20 264,367.20 59,364.63 59,364.63 158,409.13 176,502.57 59,364.63 41,271.19 59,364.63 41,271.19
-18,093.44 -18,093.44 -18,093.44
158,409.13 158,409.13 41,271.19 41,271.19 41,271.19 41,271.19

0.00
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Por los años terminados al 31 de diciembre de año 2021
(En miles de unidades monetarias)

Notas Año 2021

INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 41,271.19
Otros Ingresos Operacionales 0.00
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 41,271.19
Costo de Ventas (Operacionales) 41,271.19
Otros Costos Operacionales 0.00
TOTAL COSTOS OPERACIONALES 41,271.19
UTILIDAD BRUTA 0.00
Gastos de Ventas 17,856.15
Gastos de Administración 237.29
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 0.00
Otros Ingresos 0.00
Otros Gastos 0.00
UTILIDAD OPERATIVA -18,093.44
Ingresos Financieros 0.00
Gastos Financieros 0.00
Participación en los Result.de Partes Relacionad.por Métod.Participación 0.00
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados 0.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPAC. Y DEL IMPTO. RENTA -18,093.44
Participación de los Trabajadores (%)
-18,093.44
Impuesto a la Renta 29.5 % -5,337.56
-12,755.88
Reserva Legal 10 %
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTÍNUAS -12,755.88
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación 0.00
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO -12,755.88
D. LEG. 892

LEY 26887 - Cuando se distribuye la utilidad.

 ESTADO DE SITUACION FINANCIE
Al 31 de Diciembre de Año 2021
(En miles de unidades monetarias)

NOTAS 2021

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalente de Efectivo 45,779.00
Inversiones Financieras
Activos Financieras al valor Razonable con cambios en Ganancias y Perdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 5,500.00
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionados (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 6,216.78
Existencias 15,228.81
Activos Biologicos
Activos no Corrientes Mantenidos por la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 72,724.59

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionados
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biologicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipos (Neto) 85,684.54
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuesto a las Rentas y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 85,684.54

TOTAL ACTIVOS 158,409.13

UACION FINANCIERA
iciembre de Año 2021
e unidades monetarias)

NOTAS 2021

PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros Bancarios 20,985.76
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales 17,352.00
Otras Cuentas por pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 21,414.81
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 59,752.57
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0.00
TOTAL PASIVOS 59,752.57

PATRIMONIO NETO
Capital 65,000.00
Acciones de Inversion
Capital Adicional
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 51,750.00
Resultado del Ejercicio -18,093.44
TOTAL PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LA MATRIZ
Intereses Minoritarios

TOTAL PATRIMONIO NETO 98,656.56

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 158,409.13 0.00