Universidad Tecnológica del Perú

Facultad de Administración

CURSO:

OPERACIONES BANCARIAS

DOCENTE:

RIVAS UNGARO, JULIA GLADYS

TEMA:

Tarea Académica 3

Grupo Nro 2:

1. GUEVARA MEGO, Alex Cód. U19308880

2. GUTIERREZ SALAZAR, Carlos Cód. U20230353

3. GAVILAN CÁCERES, Tossy Elida Cód. U20205759

4. HUARANCCA MATIAS, Luiggi Gerardo Cód. U21310438

5. JAUREGUI DIAZ, Luisiño Cód. U21226094

2023
Primero, realizar una descripción de cada una de las siguientes
operaciones activas:

1. TARJETA DE CRÉDITO

Una tarjeta de crédito es un documento de material plástico o metal emitido por

un banco o institución especializada a nombre de una persona, que podrá
utilizarla para efectuar compras sin tener que pagar en efectivo y pudiendo,
además, llevar el pago de los productos a períodos futuros.

Las tarjetas de crédito suelen tener un límite de dinero que permite que la
persona compre o consuma servicios. No obstante, la entidad emisora de la
tarjeta de crédito carga al comerciante un porcentaje por este servicio y en
algunos casos una cuota fija anual al tenedor.

Algunos tipos de Tarjeta de Crédito son:

 Tarjeta de crédito clásica: Son las más habituales, las Visa,

MasterCard o American Express. Con ellas, todo el dinero prestado se
devuelve pasado un mes (a veces dos) desde el momento de la compra;
en caso de que no disponga de saldo, se comenzarán a cobrar intereses
como parte del préstamo.
 Tarjetas oro y platino: Funcionan igual que las tarjetas de crédito
convencionales, sólo que en este caso la línea de crédito es de un
monto alto o superior al margen mínimo de la Tarjeta de Crédito clásica
y tiene mayores beneficios que las convencionales. En teoría están
destinadas a los llamados clientes VIP o que hacen un empleo muy
frecuente de su tarjeta.
 Tarjetas revolving: Los pagos realizados con este tipo de tarjeta se
aplazan de forma automática. Así, el titular pagará una cantidad fija al
mes en lugar de tener que abonar todo de golpe una vez llegado el
momento de liquidación. Su mayor inconveniente radica en los altos
intereses que cobran por estos préstamos.
 Tarjetas de puntos: Ofrecen ventajas adicionales como programas de
puntos para obtener viajes gratis, ahorrar en gasolina, descuentos en
tiendas.
 Tarjetas de crédito virtuales: Su funcionamiento es similar al de las
tarjetas tradicionales. Hay que cargarlas con el monto de dinero que se
 quiere disponer. La principal diferencia es que en este caso no existe un
soporte físico para la tarjeta. Se utilizan para el comercio en Internet a
través de compañías como PayPal y otros medios de pago online.
 Comerciales: Son las emitidas por establecimientos y no por entidades
bancarias. Se las llama también tarjetas de compra o tarjeta de cliente.
Mediante estas tarjetas, la deuda de los bienes y servicios adquiridos se
carga en una cuenta bancaria del usuario en un plazo único prefijado,
normalmente mensual, con una financiación a coste cero.
 De empresas: Son las destinadas a cubrir gastos de empresas como
viajes y representación de la firma, medios de transporte, etc.

2. PRÉSTAMO Y SUS MODALIDADES

Un préstamo es un producto financiero que permite a un usuario acceder a una

cantidad fija de dinero al comienzo de la operación, con la condición devolver
esa cantidad más los intereses pactados en un plazo determinado. La
amortización del préstamo se realiza mediante unas cuotas regulares.

Características:

 La operación tiene una vida determinada previamente.

 Una vez amortizado todo el capital a través del pago de las cuotas
(mensuales, trimestrales, semestrales…), se da por concluida la
operación sin posibilidad de acceder a más dinero, salvo que se
formalice un nuevo préstamo.
 Los intereses se cobran sobre el total del dinero prestado.
 Los préstamos tienen un plazo mayor, generalmente de años.

Usos comunes:

 Ejecutar un gasto de gran dimensión y para el que no contamos con el

capital.
 Invertir una determinada cuantía, de la que no disponemos.
 Necesidad de pagar a acreedores, sin posibilidad de contar con fondos
propios.
  Necesidad de comprar un bien que requiere de un gran volumen de
gasto, como un coche.
 En una empresa, la compra de maquinaria y herramientas que permiten
el trabajo.
 El pago de un gasto imprevisto, con el que no contábamos y para el que
no disponemos de un colchón.

Requisitos:

 Histórico de ingresos y pago de impuestos.

 Declaración del patrimonio y de bienes.
 No estar en el registro de deudores.
 Que el préstamo cumpla con los criterios que establece el departamento
de riesgos.
 En caso de no ser apto, que cuente con un aval que sirva de garantía.

3. CREDITO HIPOTECARIO

Son aquellos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción,

refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de su
vivienda, siempre que tales créditos sean garantizados con hipotecas
debidamente inscritas a favor de la empresa del sistema financiero. En este
tipo de crédito, la persona que lo solicita dispone de una cantidad de dinero y
se compromete a devolverla de forma periódica junto con los intereses que
hayan resultado. Éstos pueden ser a mediano o largo plazo y normalmente se
respaldan con la garantía de una vivienda. Todos los términos quedan
plasmados en un contrato.

Una vez que canceles la última cuota del crédito hipotecario debes pedir a la
entidad financiera el levantamiento de la hipoteca inscrita a su favor, para que
tu inmueble quede libre de todo gravamen. La entidad financiera está obligada
a entregarte de manera gratuita la minuta de levantamiento de hipoteca.

Tipos de Crédito Hipotecario:

1. Crédito hipotecario tradicional. Son créditos personales con la finalidad de

adquirir terrenos o bienes inmuebles, que luego pasan a funcionar como
garantía de pago, mediante el establecimiento de una hipoteca.
2. Crédito hipotecario compartido. Es un crédito colectivo, donde un grupo de
personas comparte la deuda. Por ello, al momento de la evaluación crediticia,
los ingresos de los solicitantes se suman.

3. Crédito hipotecario para construcción. Es otorgado para la ampliación,

remodelación, y/o construcción de una vivienda unifamiliar.

Algunos requisitos para la obtención de un Crédito Hipotecario son:

 Ser mayor de edad, pero menor de 69 años.

 Presentar documentos para el tratamiento de la garantía o
comprobantes de recibo de pago de impuestos y servicios.
 Entregar documentación que sustente el tipo y nivel de ingresos para
que pueda cancelar la deuda que va adquirir.
 Tener un buen historial crediticio. Si pagó créditos anteriores, así como
tarjetas de crédito, la persona que solicite un crédito de este tipo debe
tener una buena puntuación.

4. FACTORING

El factoring es una vía que tienen las empresas para adelantar el mecanismo
de cobro. Se trata de un contrato por el que una persona o empresa cede los
créditos derivados de su actividad comercial a otra, que se encarga de
gestionar su cobro. No tiene una regulación específica en nuestro Derecho. Se
basa en la libertad contractual. Existen diversas modalidades, que pueden
incluir la cobertura del riesgo de insolvencia del deudor y la posibilidad de
financiar anticipando el importe de la factura, con o sin recurso.

Servicios del Factoring:

- Asumir el riesgo crediticio, que se denomina factoring sin recurso. En este

caso, si el cedido (empresa que tiene que pagar al cedente) incurre en impago,
el riesgo de la operación lo asume la entidad financiera.

- Asumir el riesgo de cambio, si la factura es en moneda extranjera.

- Realizar la gestión de cobro y no hacerse cargo del riesgo de impago; que se

conoce como factoring con recurso. En este caso, si el cedente impaga la
operación, el cedente es quién corre con el agujero patrimonial.

- Realizar el cobro efectivo del crédito

- Asesoramiento financiero y comercial de los deudores.

5. DESCUENTO DE LETRAS

Una letra de cambio, es un efecto comercial, emitido o recibido por una

persona física o jurídica, que al igual que los pagarés o recibos, admiten la
operación de descuento de efectos, proporcionando liquidez inmediata. En este
tipo de documento existen tres intervinientes: Por un lado, estaría el librador,
que es la persona que emite la letra a favor de sí mismo o de un tercero
(tomador), y en contra de un deudor (librado), que es el que hará efectivo el
pago a su vencimiento.

El descuento de una letra de cambio, es una operación mediante la cual la

empresa con el documento en su poder, acude a una entidad financiera con el
objetivo de endosarle la letra, a cambio de recibir el adelanto del importe.
Previamente, la empresa ha de ser cliente habitual de la entidad financiera, la
cual, confiando en su capacidad de pago, y habiendo aceptado el endoso,
admite la letra para su descuento convirtiéndose en la nueva beneficiaria del
documento.

Ventajas

El descuento de efectos es una operación muy común en el día a día de las

empresas para conseguir financiación a corto plazo. La empresa es una
entidad activa y viva, por ello necesita movimiento de forma regular en su
circulante. La mayoría no pueden permitirse el lujo de esperar hasta la fecha de
vencimiento para presentar los efectos al cobro, por ello la operación de
descuento, en este caso de una letra de cambio, supone una gran ventaja para
cualquier organización.

Desventajas

La empresa pierde parte del valor nominal del documento al efectuar el

descuento, ya que la entidad bancaria descontará del importe total, una parte
correspondiente a intereses y a comisiones de gestión. La cantidad a deducir
dependerá del montante total inscrito y acordado en el momento del relleno de
la letra y también del tiempo que falte para hacer efectivo su cobro. Esto quiere
decir que la empresa, por obtener el dinero de forma inmediata, está
renunciando a la totalidad del importe que figura en el documento. Por otra
parte, al aceptar el endoso de letras de cambio, está obligada a responder en
caso de impago por parte del librado.

Segundo, elaborar un cuadro comparativo entre la normativa anterior y la

vigente, con respecto a las siguientes operaciones activas:

Operación Activa Normativa Anterior Normativa Vigente

Tarjeta de Crédito La regulación previa en La SBS anunció
Perú indicaba que las cambios en el sector
tarjetas de crédito y financiero a través de la
débito debían estar resolución SBS N°
equipadas con un 03240-2023. Una de las
componente integrado o modificaciones implica
chip capaz de que las empresas
almacenar y procesar deben notificar a los
los datos del titular y usuarios sobre las
sus transacciones. operaciones en sus
cuentas de ahorro,
dinero electrónico o
líneas de crédito,
incluso si no se ha
utilizado una
autenticación reforzada.
Préstamo y sus Se estableció las El Gobierno, a través
Modalidades regulaciones y normas del Decreto de Urgencia
para las operaciones de N° 026-2022, autorizó la
préstamos y sus extensión del período
modalidades en el país en el cual es posible
siendo regulados por la solicitar la
SBS, donde se reprogramación de los
incluyeron los bancos y préstamos otorgados
entidades financieras no bajo el Programa de
bancarias, que Garantía del Gobierno
realizaban operaciones Nacional para la
de préstamos. Continuidad en la
Cadena de Pagos -
 Reactiva Perú y el
Fondo de Apoyo
Empresarial, hasta el 30
de junio de 2023.
Crédito Hipotecario La regulación previa La Ley N° 30741
indicaba que las establece normativas
facturas tenían el para la hipoteca inversa,
carácter de un que habilita a individuos
instrumento financiero y a aumentar sus
que las facturas ingresos mediante la
pendientes de pago obtención de un
podían ser objeto de préstamo respaldado
cobro a través de un por una hipoteca, cuya
proceso legal similar al devolución solo será
que se utiliza para los requerida después del
títulos valores. fallecimiento del titular o
titulares del préstamo.
Factoring La Resolución SBS N° El Decreto de Urgencia
4348-2015-Reglamento N° 013-2020 impulsa la
de Factoring describía financiación de las
el factoring como un empresas de menor
contrato en el cual una tamaño, es decir, las
entidad, conocida como micro, pequeñas y
factor, adquiere la medianas empresas
totalidad o una porción (mipymes), a través del
de los adeudos que el factoring.
segundo participante,
denominado factorado o
cliente, posee con sus
proveedores o clientes.

tercero, leer y resolver el siguiente problema sobre el pago mínimo en las

tarjetas de crédito, aplicando la fórmula planteada por la SBS y
mostrando el uso de las siguientes variables: capital mínimo exigido,
monto revolvente, intereses, cuota y gastos.
Caso: Juanita tiene una tarjeta de crédito del Banco de Oriente con una línea
de S/. 12,000, a una TEA del 78%, de los cuales ha consumido S./8,000 en
forma revolvente y la diferencia en consumo no revolvente de 24 cuotas fijas.
Además, el banco le cobra S/.15 por desgravamen y S/10 por el envío del
estado de cuenta ¿Cuánto deberá pagar Juanita como pago mínimo? ¿Cuáles
son las consecuencias de pagar la cuota mínima?

Resolución del Caso

Datos:

TARJETA DE
CREDITO
REVOLVENTE 8000 soles
NO REVOLVENTE 4000 soles
TEA 78%
VIGENCIA 36 meses
SEG DESGRAVAMEN 15 soles
ENVIO DE ESTADO DE
CUENTA 10 soles
NO REVOLVENTE 24 meses

PASO 1
Convertir TEA a TEM (1+78%)^(1/12)-1 = 4.92%
Convertir TEM a TED (1+4.92%)^(1/30)-1 = 0.1602%

PASO 2
CALCULO DE CUOTA
(8000*30*0.1602%
Revolvente 8000 ) = 384.48
PASO 3
No
revolvente a
cuotas 4000
Aplicando la
formula P(i(1+i)^(n)/((1+i)^(n)-1)
4000*(4.92%*(1+4.92%)^(24)/ 287.6
FRC=CUOTA ((1+4.92%)^(24)-1)) 3

PASO 4
De acuerdo a la normativa vigente de la SBS
1 2 3 4 5
Revolvente
/36 Intereses del Interés No Desgravamen
No debe ser Cap. Revolv. Revolvente 15 soles
Envió de TOTAL
menor a estado
de cuenta 10
S/30,00 4000 soles
8000/36=222. (8000*0.1602%*3
22 0)
222.22 384.48 287.63 25 919.33

¿Cuánto deberá pagar Juanita como pago mínimo?

Juanita tendría que pagar como pago mínimo el monto de S/ 919.33

¿Cuáles son las consecuencias de pagar la cuota mínima?

Si Juanita solo paga la cuota mínima las consecuencias serias que al final
estaría pagando más intereses de los que hubiera pagado, ya que el tiempo de
pago se extiende más. Además, su deuda se incrementaría y se le complicaría
pagar más adelante.

Cuarto, explicar los beneficios que brindan las siguientes operaciones

activas:
Explicación de los beneficios que brindan las siguientes operaciones activas.

- Crédito hipotecario: Es un préstamo para financiar la adquisición de un

inmueble, casi siempre a largo plazo.
 Posibilita la adquisición de una vivienda
 Mejora tu calificación crediticia
 Posibilita tener una propiedad de mayor valor
 Brinda flexibilidad de pago

- Préstamo y sus modalidades: Es uno de los productos financieros más

usados.
 Ofrecen una tasa baja
 Sabes cuanto tienes que pagar desde un inicio
 Puedes prestarte grandes cantidades

- Factoring: Es una herramienta de cuentas por cobrar, la cual ayuda a

solventar liquidez a la empresa.
 Mejora el flujo de caja de la empresa
 No genera deuda para la empresa solicitante
 Se obtiene asesoramiento financiero

- Descuento de letras: Es un anticipo de pagos pendientes, que se les

brinda a las empresas para que tengan liquidez.
 Es una operación sencilla que se tramita muy rápido
 No exigen ningún tipo de garantía especial
 Permite a la empresa aprovechar otras oportunidades de negocio