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Multiplicamos el Valor de tu proyecto
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consentimiento escrito del propietario
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- Guia de Justificación
de las Actuaciones –
(Aspectos clave)
Guía de Justificación: para comenzar
“El objetivo de esta guía es desarrollar el alcance, procedimiento y modelos de cada uno de los hitos de
justificación.”
“La falta de justificación de alguno de los aspectos del proyecto aprobado, así como el incumplimiento de
alguno de los requisitos establecidos en las Bases Reguladoras y en la Convocatoria, conllevará la pérdida
del derecho de cobro total o parcial de la ayuda o, en su caso, la iniciación del procedimiento de reintegro,
o incluso, la imposición de las correspondientes sanciones.”
“La guía tiene carácter informativo con el fin de facilitar la ejecución y justificación de las ayudas y no
sustituye a lo establecido en las Bases Reguladoras, en la Convocatoria de ayudas, ni en lo establecido en
la legislación aplicable a las mismas. En el caso de contradicciones entre la guía y las Bases Reguladoras, la
Convocatoria u otra legislación aplicable, prevalecerá siempre lo establecido en la normativa(*)”
(*) Es muy amplia ver página 4 y 5 de la guía.

Guía de Justificación: para comenzar
• La Secretaría de Estado de Medio Ambiente del Ministerio para la Transición Ecológica y el Reto Demográfico (SEMA)
realizará verificaciones sobre el terreno de las operaciones concretas que se determinen para la correcta
certificación del gasto, quedando el beneficiario obligado a facilitarlas.
• Se podrá realizar la inspección y el seguimiento, control y verificación de las actuaciones aprobadas, no sólo en la fase
final de comprobación, sino también en momentos intermedios, donde se pueda comprobar el
cumplimiento de los fines para los cuales se conceden las ayudas, así como todo lo relacionado con el
procedimiento de control establecido.
• De este modo, una vez que las actuaciones estén suficientemente avanzadas, los técnicos del MITECO se
desplazarán para verificar sobre el terreno la finalización de las actuaciones en los términos indicados en la
documentación administrativa facilitada en el seguimiento financiero semestral señalado en el apartado 4.2.1
• En función del volumen de actuaciones y elementos de cada beneficiario, se verificarán la totalidad o una muestra
aleatoria de dichos elementos y actuaciones
Verificación CONTINUA (INSPECCIÓN)

CUADERNO DE NOTAS
Pueden verificar insitu en cualquier momento

VERIFICACIÓN Y
PENALIZACIÓN
Guía de Justificación: empecemos por el final
• El grado de avance de las actuaciones es

acorde a las facturas presentadas
• La ubicación es la aprobada en la Memoria
e indicada en la factura
• Que los bienes se han entregado y los ¿Qué van a verificar?
servicios se han prestado, de manera que
los bienes están instalados y funcionan
correctamente
• Que se ajustan a las condiciones de la
contratación
• Que identifica la cofinanciación de la UE de
acuerdo a la Guía de publicidad
Guía de Justificación: empecemos por el final
1.- falseando u ocultando condiciones 100% fijo
2.- Incumplimiento total de los fines 100% fijo
25% x objetivo
3.- Incumplimiento parcial de los fines
no cumplido
¿Por qué y 100% gastos no
4.- incumplimientos de las condiciones económicas
Cuánto me cumplan
penalizan? 5.- Incumplimiento de las obligaciones en materia de 50%

información, comunicación, visibilidad y publicidad
6.- Incumplimiento de condiciones técnicas 100% gasto
7.- Incumplimiento de consecución de alguno de los resultados 25% x resultado

o productos de la actividad, o calidad inferior a la no cumplido
8.- Incumplimiento de solicitud a un mínimo de tres ofertas de
20% fijo
diferentes proveedores > contrato menor LCSP
Guía de Justificación: aspectos a vigilar
condiciones de la convocatoria y del artículo 37 de la

condiciones económicas
Ley 38/2003, de 17 de noviembre
consecución de los resultados o productos de la obligaciones en materia de información,

actividad con la calidad definida. comunicación, visibilidad y publicidad
hitos u objetivos establecidos en la convocatoria principio DNSH y la metodología de seguimiento
ejecución en plazo de las actuaciones Plan antifraude
Procesos de contratación obligaciones periódicas de justificación
Gestión, Control y Seguimiento CONTINUO

CUADERNO DE NOTAS
Gestión, Control, seguimiento y justificación

continuo
PLAZOS
Guía de Justificación: Plazos de EJECUCIÓN
Ejecución material: Lo establecido en el documento de condiciones y términos de

concesión notificado a cada uno de los beneficiarios.
INICIO Y FIN DE ACTUACIONES EJECUCION DEL 40%
• Las actuaciones deberán iniciarse antes de 9 meses • 18 meses desde el otorgamiento de la ayuda, antes
desde el otorgamiento de la ayuda (17 de noviembre del 17 de mayo de 2025 incluido, deberá acreditar la
2023), antes del 17 de agosto de 2024 incluido. ejecución al menos del 40 % del importe del coste
subvencionable de las actuaciones(gasto devengado
• En el plazo máximo de un mes desde el inicio de las
y pagado).
actuaciones deberá presentarse la documentación
acreditativa del inicio (modelo Anexo 1.1) junto con un • Remitir antes del 17 de junio de 2025 incluido, el
documento demostrativo del inicio (contratos, certificado de ejecución (modelo Anexo 3.1 , Anexo 3.2
facturas, pagos, etc.). En agrupaciones, cuando uno agrupación)
de los miembros inicie las actuaciones, el
representante de la agrupación deberá remitir el
certificado de inicio (modelo Anexo 1.2) en los mismos (*) extraordinaria prórroga de ejecución del proyecto doce (12)
plazos. meses. Nunca podrá superar el 1 de junio de 2026. Solicitud
con un mínimo de 10 días hábiles anteriores a la finalización
• Se entenderá como FECHA DE FIN DE PROYECTO*, la del plazo de ejecución.(justificada según modelo Anexo 2.1 y
fecha del ÚLTIMO PAGO REALIZADO. Anexo 2.2
Guía de Justificación: Plazos de JUSIFICACION
julio y febrero de cada anualidad: relación de gastos devengados y pagados hasta el

Seguimiento Financiero 30 de junio y 31 de enero respectivamente.
Tipos de justificación
SEMESTRAL
Los gastos y su documentación soporte será presentada en la plataforma de
justificación, no siendo necesario la aportación de informe auditor.
Liquidación parcial de la realización de las actuaciones ejecutadas hasta el

Justificación
Parcial* momento, una vez alcanzada la mitad del periodo de ejecución. 3 meses desde
dicha fecha.** (MITECO comunicará con 3 meses antelación fecha concreta)
3 meses desde la finalización de la ejecución. La fecha máxima de finalización de la

Justificación FINAL ejecución del proyecto será la indicada en el documento de condiciones y términos
del PROYECTO** de la concesión notificado al beneficiario. Fecha efectiva de fin de proyecto fecha
del último pago realizado.
(*) En el caso que el proyecto tenga duración igual o superior a 3 años

(**) extraordinaria prórroga 1 mes para presentar justificación. Solicitud con un mínimo de 10 días hábiles anteriores a la finalización del plazo de ejecución. (Anexo 4.1 y Anexo 4.2
agrupación)
Guía de Justificación: Resumen Plazos
HITOS FECHA LIMITE

Lo establecido en el documento de condiciones y términos
Ejecución Material
de concesión notificado a cada uno de los beneficiarios.
INICIO de actuaciones antes del 17 de agosto de 2024 incluido
Documentación acreditativa del inicio un mes desde el inicio de las actuaciones
Fecha FIN de PROYECTO* fecha del ÚLTIMO PAGO REALIZADO*
Ejecución al menos del 40 % del importe del
antes del 17 de mayo de 2025
coste subvencionable
Certificado Ejecución 40% remitir antes del 17 de junio de 2025
Seguimiento Financiero SEMESTRAL julio y febrero de cada anualidad
Justificación parcial* 3 meses desde fecha mitad del periodo de ejecución**
3 meses desde la finalización de la ejecución. fecha máxima
Justificación FINAL de PROYECTO* de finalización de la ejecución del proyecto será la indicada
en el documento de condiciones y términos
(*) Se podría solicitar prórroga

(**) MITECO comunicará con 3 meses antelación fecha concreta
CUADERNO DE NOTAS
Gestión, Control, seguimiento continuo
Atención a los plazos generales y de mis

actuaciones descritas en el documento de las
condiciones y términos de la concesión
Control de Gastos y
Pagos
Guía de Justificación: Gastos Subvencionables
1. Costes de personal contratado o

vinculado al beneficiario.
• Relacionados con la ayuda
2. Costes de viajes y manutención.
• Durante la ejecución 3. Costes de asistencias y contratos
externos.
• Devengados y pagados antes de fin
de proyecto 4. Costes de material inventariable.
5. Costes de material fungible.
• Actuaciones NO hayan finalizado
6. Otros costes no contemplados en los
antes de 30 septiembre 2022
anteriores apartados que se deriven de
(devengada y pagada) la actuación y que sean necesarios para
• No recurrentes su ejecución.
7. Costes indirectos.
• Precios de mercado
8. Gasto derivado de la revisión de cuenta
justificativa por el auditor.
Metodología y planificación
Apartado 7.1 de la guía

4. Partes Horarios de los trabajadores
7.-Calculo coste/hora y del importe declarado (Excel
3. Costes de asistencias y contratos
Anexo 11)→ FORMULA
externos.
8.-Trabajadores Autónomos económicamente
4. Costes de material inventariable.
dependientes(TRADE)
la actuación y que sean necesarios para
su ejecución.
Siempre referenciar a la codificación de la concesión


• SOLO directamente vinculados al proyecto y sean
necesario para la ejecución y se identifique la
3. Costes de asistencias y contratos actividad y la persona.
externos.
• importes y condiciones (genéricos)
• No se admite efectivo
• Documento acreditativo de la vinculación del
6. Otros costes no contemplados en los viaje al proyecto (Anexo 13)
su ejecución.


• Justificante gasto (factura)
• Justificante pago (banco)
• Contrato y expediente contratación
externos.(*)
• Evidencia del gasto: ejemplo informe del proveedor
(*)Los servicios y contratos externos que siendo necesarios para la ejecución del proyecto la
la actuación y que sean necesarios para entidad beneficiaria no pueda realizar por sí misma, tales como de servicios de gestión, ingeniería,
su ejecución. implementación, seguimiento y obra civil. Así como el gasto de herramientas de comunicaciones
necesarias para el correcto desarrollo de las actuaciones…

Apartado 7.4 y 7.5 de la guía

• Justificante gasto (factura)
externos.
• Evidencia del gasto: ejemplo informe del proveedor→
VISITAS INSITU
5. Costes de material fungible.(*)
(*) Aquellos materiales adquiridos cuyo periodo de vida útil no supere el cronograma de ejecución
la actuación y que sean necesarios para aprobado para el proyecto y así quede justificado por la entidad
su ejecución.


• Solicitar aprobación con informe justificativo.
externos.
su ejecución.


• La justificación de estos gastos se realizará mediante tanto
2. Costes de viajes y manutención. alzado sobre los gastos directos, hasta un máximo de 4%,
incluido en la autoliquidación económica (Anexo 14)
externos.
(*) los gastos relativos al suministro de agua, electricidad, seguridad, gestoría, calefacción y
la actuación y que sean necesarios para limpieza, correo, telefonía e internet, material y suministros de oficina y gastos de alquiler de locales
su ejecución. o sede social de la entidad, así como otras contrataciones o servicios que, no estando directamente
vinculados con el objeto de la ayuda, sean necesarios para el correcto funcionamiento de la entidad
beneficiaria.
7. Costes indirectos.(*)


Si lo hay, hasta un límite de un 5 % del coste total
2. Costes de viajes y manutención. subvencionable.
3. Costes de asistencias y contratos • Justificante gasto (factura)
externos.
su ejecución.

Guía de Justificación: Gastos NO Subvencionables
a) IVA o IGIC o IPSI y demás impuestos indirectos, cuando sean e) Coste de adquisición o arrendamiento de terrenos utilizados
susceptibles de recuperación, compensación o exención. para la actuación.
b) Los impuestos personales sobre la renta f) Seguros suscritos por el solicitante.
c) Autorizaciones administrativas, licencias, permisos, coste de g) La vigilancia y seguridad durante la ejecución de las obras
avales y/o fianzas, multas, tasas, impuestos o tributos, a excepción asociadas a las actuaciones o instalaciones hasta la fecha de puesta
de los gastos derivados de la garantía bancaria para el anticipo, en marcha.
siendo obligatorio para su obtención.
h) Cualesquiera costes financieros.
d) Cualesquiera gastos asociados a gestiones, contrataciones,
consultas o trámites administrativos, aun siendo necesarios para la i) Costes asociados a sanciones penales, así como gastos de
obtención de permisos o licencias. procedimientos judiciales.
no serán admisibles los gastos contraídos antes del inicio del cronograma
de la actuación subvencionada (atención periodo 30 septiembre 2022 y
17 noviembre 2023)
Guía de Justificación: Justificantes Gasto y Pago
1.- facturas electrónicas(*), digitales o documentos contables de valor probatorio

equivalentes. No será válida la presentación de facturas proforma
2.- justificantes deberán estar a nombre de la entidad beneficiaria. En el caso de

agrupaciones a nombre de la entidad de la agrupación que ejecute el gasto
3.- Concepto facturas suficientemente claro para poder identificar los servicios prestados.
Especificar convocatoria (PERTE CICLO URBANO DEL AGUA ORDEN TED/934/2022
GASTO
5 claves 4.- Concepto si el importe del justificante se imputa total o parcialmente a la subvención,
porcentaje correspondiente imputado. (**)
5.- Gastos comunes a varias actuaciones o municipios con una única factura o nómina (gastos
de constitución de garantía, costes de personal, etc.), se justificará la cuantía imputada a cada
municipio y actuación. Informe del beneficiario donde se indique el porcentaje, la cuantía
imputada y el criterio objetivo y verificable utilizado (Modelo de informe en el Anexo 9).
(*) Datos mínimos pág. 13 de la guía.
(**) Posibilidad de Estampillado.

Guía de Justificación: Justificantes Gasto y Pago
• Extracto bancario
Debe justificarse el pago completo de • Justificante de transferencia bancaria
la factura, independientemente de que • Certificado de entidad bancaria
• Domiciliación del pago en cuenta
se impute o no en su totalidad al
• Pago con cheque nominativo
proyecto. • Metálico NO
Todos los pagos deben ser efectuados desde una cuenta bancaria de titularidad de la entidad
beneficiaria de la subvención. Los pagos realizados por terceros desde cuentas bancarias
distintas a la cuenta bancaria de la entidad beneficiaria, aunque se trate de la tarjeta o cuentas del
representante de la entidad, socios de la misma y similares, no serán pagos válidamente efectuados de cara
a la correcta justificación de la ayuda
CUADERNO DE NOTAS

condiciones y términos de la concesión
Metodología y planificación de todos los

elementos a controlar de los gastos y de los
pagos
Siempre referenciar a la codificación de la

concesión
Otros aspectos a tener

en cuenta
Guía de Justificación: Otros aspectos
EMPRESAS
CONTRATACION SUBCONTRATACIÓN
VINCULADAS
CONSERVAR INFORMACION,
CONTABILIDAD
DOCUMENTOS COMUNICACIÓN Y
SEPARADA
JUSTIFICACTIVOS PUBLICIDAD
ANTIFRAUDE
MODIFICACION
PAGOS CONFLICTO DE
CONDICIONES
INTERESES
se considerará contratación, no subcontratación, la

contratación con terceros de actividades, bienes o
Ley General de Subvenciones servicios, en los que el beneficiario no tiene medios
CONTRATACION propios para ejecutarlos, por no ser inherente a su
LCSP* actividad, siempre y cuando sean auxiliares para la
ejecución de la actuación, sin ser inherente a la
consecución de la finalidad de la subvención.
• Importe>contrato menor LCSP→ 3 ofertas

• Regulación armonizada.
• Constancia de todas las fases del proceso. se deberá hacer mención expresa a la cofinanciación de dicho contrato por
el MRR en el marco de la primera convocatoria de Ciclo Urbano del agua (no se especifica para entidades privadas)
• Sólo serán subvencionables los contratos formalizados de manera específica para actuaciones subvencionadas en el
marco de la Orden TED/934/2022. Los contratos formalizados antes de la publicación de la Orden, si bien no será
imprescindible que hagan referencia a la financiación del MRR o a la Orden, sí deberán ser específicos para las
actuaciones objeto de financiación.
(*) LCSP de obligado cumplimiento para AAPP, también se toma de referencia para el resto de
entidades.
se considerará subcontratación la contratación total o

parcial de la ejecución de una actuación, que pudiendo
Ley General de Subvenciones
realizarlo con medios propios, lo contrata con un tercero, SUBCONTRATACIÓN
así como aquellas actividades que contribuyen a la LCSP
consecución de la finalidad de la subvención.
• Hasta el 90% del importe total del proyecto.

• Si la actividad a subcontratar > 20% del importe de la subvención + importe > 60.000€, se deberán cumplir los requisitos
detallados en el art. 20 de la Orden TED/934/2022.Se deberá presentar solicitud de autorización a la SEMA antes de la
formalización del contrato (modelo Anexo 23)→ se responde en 10 días hábiles
• Contratos formalizados antes de la publicación de las bases: si se ha informado en la solicitud, la autorización se entenderá
concedida con el otorgamiento de la ayuda. Si no se ha informado de dicha contratación, se solicitará autorización expresa
mediante la aportación del Anexo 23.
• Los subcontratistas deben cumplir con el principio de «no causar un perjuicio significativo al medio ambiente» (DNSH)—Deben
firmar los anexos.
• Definición vinculación entre empresas: art. 29.7.d) de la Ley General de

EMPRESAS Subvenciones, apartado 2 del artículo 68 del RD 887/2006, de 21 de julio.
VINCULADAS • antes de formalizar el contrato con una empresa vinculada, el beneficiario,
presentará una solicitud de autorización al SEMA (Anexo 24)
• contratos formalizados antes de la publicación de las bases y en los que el
solicitante ya hubiera subcontratado parte de la ejecución, se informará de este
extremo en la solicitud y la autorización se entenderá concedida con el
otorgamiento de la ayuda. En caso de no haber informado de dicha contratación,
no se considerará subvencionable.
Atención contratación y subcontratación

CONTABILIDAD
SEPARADA
En ningún caso, el término “contabilidad separada” exige

llevar dos contabilidades distintas en una entidad.
La entidad beneficiaria está obligada a garantizar una

correcta pista de auditoría
contabilidad actualizada
Justificación. (informe auditor si procede)
CONTABILIDAD
SEPARADA
El beneficiario está obligado a conservar los La SEMA o cualquier organismo de control, nacional o de
documentos originales justificativos de la la Unión Europea, podrán solicitar en cualquier
actuación realizada y la aplicación de fondos momento, durante el plazo previsto de cinco años en
recibidos, en tanto puedan ser objeto de general, a contar desde la fecha de finalización del plazo
comprobación y control, por un periodo de 5 establecido para la ejecución de las actuaciones objeto
años a partir del pago de la subvención de ayuda, la exhibición de cualquiera de los documentos
originales que hayan servido para el otorgamiento de la
ayuda, o para justificar la realización de las actuaciones y
costes subvencionables necesarios para la ejecución de las
actuaciones correspondiente (incluyendo facturas y
justificantes de pago de las mismas).
GESTOR DOCUMENTAL
CONTABILIDAD
SEPARADA
MRR
Ley 19/2013*
medidas de información y comunicación de las
actuaciones (carteles informativos, placas, También se deberán dar publicidad a las ayudas percibidas
publicaciones impresas y electrónicas, material en los términos y condiciones establecidos en la Ley
audiovisual, páginas web, anuncios e inserciones 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la
en prensa, certificados, etc.), se deberán incluir información pública y buen gobierno, respecto a las
logos. obligaciones de publicidad
Se deberá dejar constancia a través de

fotografías, pantallazos de web…
Manuales de publicidad y comunicación

(*) aplica en este contexto a entidades publicas
• Se puede solicitar si cumple condiciones no alteren la naturaleza u objetivos de

MODIFICACION la subvención ni supongan un cambio sustancial en el conjunto de actuaciones
CONDICIONES subvencionadas.
• hasta dos meses antes de que concluya el plazo fin ejecución de la actuación
objeto de ayuda (Anexo 19)→ respuesta 10 días hábiles
• Traspaso presupuestario anualidades complicado, pero se puede solicitar
• Será posible variaciones entre los gastos elegibles de una misma actuación, no
PAGOS siendo necesario contar con autorización previa del MITECO solo informar y
siempre que se cumpla el objetivo de la actuación
• Modificación de plazo no más de 12 meses fin actuación y siempre < 1 jun
2026. (Anexo 2.1)
• modificaciones menores especificaciones técnicas, se informa en
justificaciones del seguimiento financiero semestral (anexo 20.)
ANTIFRAUDE
CONFLICTO DE
INTERESES
• Para tramitarse pago de anticipos, justificación parcial o del saldo de la

MODIFICACION justificación final, antes de proceder al pago, se solicitará al beneficiario la
CONDICIONES aportación documentación (justificación 60% anualidad)
• Caso especial agrupación (Anexo 18)
• Anticipo anualidades posteriores (2025 y siguientes): solicitarse en el mes de
enero del año en el que se solicita el anticipo (modelo Anexo 17).
PAGOS
ANTIFRAUDE
CONFLICTO DE
INTERESES
• Aplicable a AAPP cumplimiento ordenes HFP/1031/2021

MODIFICACION
CONDICIONES • Disponer de Plan de Medidas y Sistema interno de Información a remitir
primera justificación financiera.
• Verificación del riesgo de conflicto de intereses HFP/55/2023
• Los DACI se entregarán como parte del expediente de contratación en la fase
de justificación (modelo Anexo 28)
• Verificación del riesgo de conflicto de intereses en entidades privadas (no
PAGOS sujetas a Orden HFP/55/2023): aportar Anexo 26, Anexo 27, Anexo 21
ANTIFRAUDE
CONFLICTO DE
INTERESES
CUADERNO DE NOTAS

Revisar manuales de publicidad y comunicación
Se puede solicitar modificaciones de las
Atención a los plazos generales y de mis condiciones
condiciones y términos de la concesión Solicitar anticipos en enero
Metodología y planificación de todos los elementos a Plan antifraude hay que tenerlo y seguirlo.
controlar de los gastos y de los pagos DACI´s en expediente o Anexos
correspondientes
Siempre referenciar a la codificación de la
concesión
Atención a la contratación y subcontratación
Información actualizada y apoyo en un gestor

documental
Fin de Proyecto
Guía de Justificación: FINAL PROYECTO
Justificación FINAL En la justificación final del proyecto, el beneficiario deberá justificar el 100% del
del PROYECTO* coste subvencionable independientemente de la cuantía de la ayuda concedida.
MEMORIA TÉCNICA ACREDITATIVA MEMORIA ECONOMICA JUSTIFICATIVA RESUMEN EJECUTIVO
Detallará las actuaciones realizadas, así Opción 1: Justificantes de gasto de carácter divulgativo del proyecto en
como los resultados alcanzados. Esta • Autoliquidación la fase de justificación. Este resumen
memoria (detalle pag 8-9 guía) deberá • Justificante pago ejecutivo será considerado como un
acreditar el cumplimiento de las • DR´s producto final del proyecto y podrá ser
condiciones marcadas en el documento • Otros utilizado para la comunicación y
correspondiente a las condiciones y Opción 2: Informe auditor (inscrito difusión de los resultados del mismo.
términos de concesión ROAC)
Manuales de publicidad y difusión
% ejecución por tipo de actuación y comunicación (ya enviado a los
municipio. No se puede compensar. beneficiarios)
(*) Para todos los proyectos y en el caso que el proyecto tenga duración igual o superior a 3 años (contenido similar presentado
como parcial. MITECO comunicará con 3 meses antelación fecha concreta convocatoria)
(*) Se realizará a través de plataforma tecnológica del MITECO. Se comunicará con 3 meses antelación fecha concreta
CUADERNO DE NOTAS

Se puede solicitar modificaciones de las condiciones
Metodología y planificación de todos los elementos a Plan antifraude hay que tenerlo y seguirlo. DACI´s
controlar de los gastos y de los pagos en expediente o Anexos correspondientes
Siempre referenciar a la codificación de la Informes finales recopilación (génesis) de las

concesión actuaciones

documental
CUADERNO DE NOTAS

Se puede solicitar modificaciones de las condiciones
Metodología y planificación de todos los elementos a Plan antifraude hay que tenerlo y seguirlo. DACI´s
controlar de los gastos y de los pagos en expediente o Anexos correspondientes
Siempre referenciar a la codificación de la Informes finales recopilación (génesis) de las

concesión actuaciones

¿Por donde
documental
empezamos?
Enfoque Metodológico
Enfoque metodológico: FASES
OBSERVATORIO
1 Análisis de la 2 Análisis del 3 HOJA DE RUTA
4 PLANIFICACIÓN
CONVOCATORIA EXPEDIENTE
Conocer el estado actual del Planificación de nuestras tareas y
Conocer a fondo la convocatoria Cuál va a ser el modo de proceder
cliente las del cliente
Bases ¿Qué han presentado?

¿Qué tienen que hacer?
Modelos Memoria Organización
Modelos / Anexos
Obligaciones Actuaciones Metodología de trabajo
Comunicación
Incumplimientos Planificación Cronograma
Plan de licitaciones
Plazos Presupuesto Hitos y Objetivos
Certificados (residuos, EE, ..)
Actuaciones subvencionables DNSH Entregables
Reportes trimestrales
Gastos elegibles Plan Anti Fraude Seguimiento
o Semestrales
Guías, links CoFFEE / Minerva / Plataforma Justificación
CoFFEE / Minerva
Componente / Inversión Comunicación
Plataformas (TAYS, IDAE..)
DNSH Estado de contratación
CheckList
Biblioteca Biblioteca
Reunión con el cliente Biblioteca
Ficha Resumen Hoja de Ruta
Ficha Resumen
Ficha Resumen
CheckList Completada Hoja de Ruta Cronograma
Completada
Enfoque metodológico: BIBLIOTECA PRTR
Enfoque metodológico: BIBLIOTECA PRTR
1ª CONVOCATORIA EFICIENCIA CICLO URBANO DEL AGUA
ANEXOS
CONDICIONES Y TÉRMINOS DE
CONCESIÓN
BASES COMPONENTE 5 JUSTIFICACIÓN FAQ’s
BASES COMPONENTE 5 CONDICIONES Y JUSTIFICACIÓN ANEXOS FAQ’s

TÉRMINOS DE
CONCESIÓN
Manual de Comunicación Manual de publicidad
Manual de Comunicación Manual de publicidad

Enfoque metodológico: hitos y objetivos
HITOS Y OBJETIVOS
Enfoque metodológico: condiciones y términos de la
concesión
Enfoque metodológico: CRONOGRAMA
CRONOGRAMA Y PLAZOS
Enfoque metodológico: CHECKLIST
CHECKLIST PARA EL SEGUIMIENTO Y/O LA JUSTIFICACIÓN

Enfoque metodológico: CONTRATOS LCSP
Instrucción de 23 de diciembre de 2021 de la junta consultiva de contratación pública del estado
Instrucción de 23 de diciembre de 2021 de la junta consultiva de contratación pública del estado
Imposiciones al Órgano de A incluir en los Pliegos A incluir en el expediente de

Contratación 6. Referencia a los Hitos y Objetivos que se han de cumplir contratación
y los plazos.
1. Definir y Planificar la selección del contratista y la 15. Documento de las actuaciones previas ya
7. Referencia al Etiquetado Verde y Digital y el DNSH y
ejecución del contrato público realizadas
consecuencias en caso de incumplimiento.
2. Asegurarse del cumplimiento de los principios del 16. Constatación de que se ha realizado la evaluación
8. Referencia a la obligatoria aplicación del Plan Antifraude
PRTR mediante definición y autoevaluación: de riesgo de fraude, corrupción o conflicto de
9. Incluir la obligación de cumplimentar los DACI’s
• Concepto de Hito y Objetivo (criterios de interés
10. Hacer constar la obligación de cumplimiento de
seguimiento y acreditación del resultado) 17. Referencia a la disponibilidad de un
información:
• Etiquetado Verde y Digital procedimiento para abordar conflictos de interés
• NIF del Contratista y Subcontratista
• Análisis de Riesgo DNSH y fraudes
• Nombre o Razón Social
• Refuerzo de mecanismos de prevención, 18. Se incluirán todas las DACI’s cumplimentadas por
• Domicilio Fiscal del Contratista y Subcontratista
detección y corrección de fraude, corrupción y CI los intervinientes en la licitación, contratistas y
• Aceptación de la Cesión de Datos
• Compatibilidad del régimen de ayudas, subcontratistas
• Declaración responsable del compromiso de
prevención de la Doble Financiación 19. Dar constancia de la ausencia de doble
cumplimiento de los principios del PRTR (anexo IV.C)
• Identificación del perceptor final de los fondos, financiación
• Los contratistas acreditarán la inscripción en el censo
sea beneficiario o adjudicatario
de empresarios, profesionales y retenedores.
• Comunicación
11. Aportación por parte del contratista y subcontratista del
3. Evaluación de riesgo de fraude, corrupción y Instrucción 23/12/2021
titular real beneficiario de los fondos
conflicto de interés aplicado al contrato
12. Sujeción a los controles de la CE, OLAF, Tribunal de
4. Cumplimentación de DACI’s (contratación,
Cuentas Europeo y la Fiscalía Europea
redacción, mesas, juntas, técnicos, comités,
13. Normas sobre la conservación de la documentación
contratistas…)
14. Hacer constar obligaciones en el cumplimiento de
5. Acreditar la disponibilidad de un Plan Antifraude en
comunicación, encabezamientos, logos… Clausulado Clausulado
el expediente de contratación. Anexos
General Específico
Enfoque metodológico: CONTRATOS LCSP
Anexos
Anexos
Oferta
Oferta
Pliegos
Pliegos
Enfoque metodológico: PLIEGOS
Enfoque metodológico: SOLICITUD DE OFERTA
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Multiplicamos el Valor de tu proyecto

PW Advisory & Capital Services GROUP

PWACS - principal consultora nacional PWACS - equipo multidisciplinar +

Multiplicamos el Valor de tu proyecto

(*) Es muy amplia ver página 4 y 5 de la guía.

Verificación CONTINUA (INSPECCIÓN)

Pueden verificar insitu en cualquier momento

• El grado de avance de las actuaciones es

1.- falseando u ocultando condiciones 100% fijo

2.- Incumplimiento total de los fines 100% fijo

penalizan? 5.- Incumplimiento de las obligaciones en materia de 50%

6.- Incumplimiento de condiciones técnicas 100% gasto

7.- Incumplimiento de consecución de alguno de los resultados 25% x resultado

condiciones de la convocatoria y del artículo 37 de la

consecución de los resultados o productos de la obligaciones en materia de información,

hitos u objetivos establecidos en la convocatoria principio DNSH y la metodología de seguimiento

ejecución en plazo de las actuaciones Plan antifraude

Procesos de contratación obligaciones periódicas de justificación

Gestión, Control y Seguimiento CONTINUO

Pueden verificar insitu en cualquier momento

Gestión, Control, seguimiento y justificación

Ejecución material: Lo establecido en el documento de condiciones y términos de

INICIO Y FIN DE ACTUACIONES EJECUCION DEL 40%

julio y febrero de cada anualidad: relación de gastos devengados y pagados hasta el

Liquidación parcial de la realización de las actuaciones ejecutadas hasta el

3 meses desde la finalización de la ejecución. La fecha máxima de finalización de la

(*) En el caso que el proyecto tenga duración igual o superior a 3 años

HITOS FECHA LIMITE

(*) Se podría solicitar prórroga

Pueden verificar insitu en cualquier momento

Gestión, Control, seguimiento continuo

Atención a los plazos generales y de mis

1. Costes de personal contratado o

Apartado 7.1 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.2 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.3 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.4 y 7.5 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.6 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.7 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

Apartado 7.8 de la guía

Siempre referenciar a la codificación de la concesión

1.- facturas electrónicas(*), digitales o documentos contables de valor probatorio

2.- justificantes deberán estar a nombre de la entidad beneficiaria. En el caso de

(**) Posibilidad de Estampillado.

Pueden verificar insitu en cualquier momento

Gestión, Control, seguimiento continuo

Atención a los plazos generales y de mis

Metodología y planificación de todos los

Siempre referenciar a la codificación de la

Otros aspectos a tener

se considerará contratación, no subcontratación, la

• Importe>contrato menor LCSP→ 3 ofertas

se considerará subcontratación la contratación total o