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    Ses 4 Sesibiliz. Flujo de Caja

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    Kelvin Jauregui Escudero
    El documento presenta una serie de diapositivas sobre un diplomado en finanzas. Incluye temas como balance general, estado de pérdidas y ganancias, flujo de caja y análisis de sensibilidad. También incluye un caso práctico sobre la formulación de un flujo de caja proyectado para un taller mecánico considerando variables como ventas, compras, gastos e índices de inflación.

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    Ses 4 Sesibiliz. Flujo de Caja

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    Kelvin Jauregui Escudero
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    El documento presenta una serie de diapositivas sobre un diplomado en finanzas. Incluye temas como balance general, estado de pérdidas y ganancias, flujo de caja y análisis de sensibilidad. También incluye un caso práctico sobre la formulación de un flujo de caja proyectado para un taller mecánico considerando variables como ventas, compras, gastos e índices de inflación.

    Descripción original:

    flujo de caja

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    El documento presenta una serie de diapositivas sobre un diplomado en finanzas. Incluye temas como balance general, estado de pérdidas y ganancias, flujo de caja y análisis de sensibilidad. También incluye un caso práctico sobre la formulación de un flujo de caja proyectado para un taller mecánico considerando variables como ventas, compras, gastos e índices de inflación.

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    Kelvin Jauregui Escudero
    El documento presenta una serie de diapositivas sobre un diplomado en finanzas. Incluye temas como balance general, estado de pérdidas y ganancias, flujo de caja y análisis de sensibilidad. También incluye un caso práctico sobre la formulación de un flujo de caja proyectado para un taller mecánico considerando variables como ventas, compras, gastos e índices de inflación.

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    Un buen diplomado

    te hace más valioso

    ¡Bienvenido!
    Diplomado Finanzas

    Finanzas Empresariales

    zegelipae.edu.pe
    Control
    La Empresa Saudi SA se dedica a la venta de bicicletas y
    está evaluando la posibilidad de ampliar su negocio hacia
    la venta de ropa y complementos utilizados para la
    práctica del ciclismo. Para ello, ha previsto un desembolso
    de 600,000 soles y los siguientes cobros y pagos que se
    generarían durante la vida de la inversión, que es de 4
    años:

    Determinar si es conveniente realizar la inversión


    propuesta según el criterio del VAN y TIR, si el COK es 8%
    Diplomado en Finanzas

    Sesión 4 : Sensibilización Flujo de caja


    Módulo: Finanzas Empresariales
    Balance Fabrindustrias
    E G y P Fabrindustrias
    Sensibilización del flujo de caja
    Sensibilizar, es incorporar escenarios en los resultados de
    la empresa Fabrindustrias.
    Considerar por ejemplo que en algún momento pueda
    ocurrir una baja en el ingreso de efectivo, ya sea por
    factores internos o externos: socio económicos, políticos,
    naturales, etc.

    Consiste también en aislar, los factores críticos o variables


    más importantes, cuya desviación puede tener una
    mayor repercusión en las finanzas de la empresa.
    Análisis de Sensibilidad
    La base del método es identificar posibles escenarios del
    flujo, los cuales se clasifican en los siguientes:
    Pesimista:
    Es el peor panorama, es decir, es el resultado que puede
    poner en riego la continuidad del negocio.
    Probable:
    Debe ser objetivo y basado en la mayor información
    posible.
    Optimista:
    Siempre existe la posibilidad de lograr más de lo que
    proyectamos, el escenario optimista normalmente es el
    que se presenta para motivar a los inversionistas.
    Caso: Taller de Flujo
    Tomar como referencia el estado de pérdidas y ganancias del
    último ejercicio para formular el flujo de caja del siguiente
    periodo, es decir dividir los componentes del Estado de
    resultados entre 12 y hacer la proyección.
    Considerar las siguientes variables: las compras y ventas
    sufren las siguientes variaciones: En marzo, abril, junio,
    octubre y noviembre suben 10% mas el índice inflacionario.
    En mayo, julio y diciembre suben 15% mas el índice
    inflacionario.
    En los demás meses solo sube de acuerdo al índice
    inflacionario. La caja mínima es el 10% de las compras del
    mes. En abril debe realizar inversión por 1 millón
    indefectiblemente.
    Caso: Taller de Flujo
    Considera los gastos operacionales en forma lineal.
    Para efectos de las ventas, considerar que son al contado
    30%. al crédito 70%, de los cuales:
    el 40% a 30 días; el 40% a 60 días; el 20% a 90 días.
    Para efecto de las compras al contado 30% y
    al crédito 70%, de los cuales:
    el 50% a 30 días; el 50% a 60 días.
    La empresa cuenta con líneas de crédito para capital de
    trabajo a una TEA de 18%.
    Determinar la capacidad de pago de la empresa y proponer
    las necesidades de financiamiento que puedan requerir.

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